EJERCICIO 1

interés para el Haber 0,10%

interes para el Debe 18%
IRC 15%

FECHA CONCEPTOS CAPITALES SALDOS VTO DIAS NUMEROS COMERCIALES

DEBE HABER DEBE HABER
Saldo anterior deudor 60,1 -60,10 D 01/01/2020 10 -601,00 €
Venta de valores 120,20 60,10 H 11/01/2020 4 240,40
Compra moneda extranjera1 90,15 -30,05 D 15/01/2020 7 -210,35 €
Su remesa 180,30 150,25 H 22/01/2020 6 901,50
Cheque a compensar s/favor 12,02 162,27 H 28/01/2020 2 324,54
fecha cierre 30/01/2020

Intereses s/favor 0,00

Intereses n/favor 0,40
IRC 15% 0,00
SALDO 161,87
TOTALES -811,35 € 1.466,44

EJERCICIO 2

interés para el Haber 1,00%

interes para el Debe 12%
IRC 15%

FECHA CONCEPTOS CAPITALES SALDOS VTO DIAS NUMEROS COMERCIALES

DEBE HABER DEBE HABER
Transferencia s/favor 36,06 36,06 H 02/05/2020 9 324,54
Dividendo pasivo 6,01 30,05 H 11/05/2020 3 90,15
Abonare 36,06 66,11 H 14/05/2020 1 66,11
Recibo a s/cargo 12,02 54,09 H 15/05/2020 1 54,09
Cheque a s/cargo 24,04 30,05 H 16/05/2020 14 420,70
30/05/2020

Intereses s/favor 0,03

Intereses n/favor 0,00
IRC 15% 0,00
saldo cuenta 30,07
TOTALES 72,15 72,15 0,00 € 955,59