000006 | “BODEGON DEL PAMPERS, “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS 2023“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. APROBACION DE: MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. ‘Aprobado por: ‘Junta General de Accionistas Extraordinaria Acta N*: 2712023, de! 30 de noviembre de 2023 Vigencia: Hasta el 30 de noviembre de 2024 para su revision. MARIA ENIMA RIVAS DE REYES Representante LegalInscripcidn g ACTA NUMERO 27 y Acta de-Junta General Ordinaria de la Sociedad BODEGON DEL PAMPERS, S. A. DE C.V., en la Gludad de San Salvador, a las ocho horas del dia treinta’de noviembre del afio dos mil veinttrés, en las oficinas situadas en la Calle Arce No, 709 Edificio Rivas Cierra Local No. 113 de esta ciudad. Se encuentran presentes las accionistas: MARIA EMMA RIVAS DE REYES con documento unico Ge identidad DUI # 02324874-0 Y LORENA DEL CARMEN DURAN DE LOPEZ con documento Unico de identidad DUI # 01353983-7, cada una propietaria de 100 acciones, quienes hacen una ‘otalidad de 200 acciones 2 raz6n de $600.00 cada accién, haciendo un capital total de $100,000.00, representando asi el cien por ciento del capital de la sociedad y habiéndose acordado por unanimidad instalarse en Junta General de Accionistas de conformicad al articulo Doscientos treinta y tres del Cédigo de Comercio, se procede a ello con el resultado siguiente: ‘Se procede @ nombrer @ MARIA EMMA RIVAS DE REYES y a LORENA DEL CARMEN DURAN DE LOPEZ, como presidenta y secretaria respectivamente de la presente asamblea, suscriben la presente acta y declaran abierta la sesidn. En cumplimiento del Articulo Doscientos treinta y nueve del Cédigo de Comercio, la secretaria de esta Junta General de Accionistes procedié a elaborar el Acta de Asistencia, la cual se agregara al expediente de esta Junta General, en cumplimiento del Inciso Cuatto del Articulo Doscientos cuarenta y seis del Cédigo de Comercio, La secretaria, LORENA DEL CARMEN DURAN DE LOPEZ, procedié a dar lettura y @ exhibir el Acta de Asistencia, la cual es firmada por la presidenta y secretaria de esta junta AGENDA Le presidenta, con base en el informe rendido por la secretaria, dectara legalmente constituida Instalada la Junta General de accionistas y procede a desarrollet los siguientes temas que constituyen Ia Agenda:PRIMERO: CREACION DE LA UNIDAD DE CUMPLIMIENTO (UIF). Por unanimidad de votos se crea '2 Unidad de Cumplimiento la cual tiene como objetivo prevenir el delito de lavado de dinero y de activos y el financiamiento al terrorismo, asi como su encubrimiento.” ‘SEGUNDO: NOMBRAMIENTO DE ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO Y SUPLENTE, Por unanimidad de votos se acordé nombrar a Lorena del Carmen Duran de Lopez, con documento Unico de identidad DUI # 01353893-7, como Encargado de Cumplimiento, y a Evelyn Criseida Fuentes Elias, con Documento Unico de Identidad DUI # 01973143-0, como suplente del Encargado de Cumplimiento.” ‘TERCERO: APROBACION DEL MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS Por unanimidad de votos se aprueba el Manuel de Politicas y Procedimientos para La Prevencién de Lavado de Dinero y Activos Habléndose conocido y resuetio todos los temias contenidos en la agenda correspondiente a la Presente Junta General de Accionistas, el presidente, declaré clausurada la Junta General de Accionistas, habiéndose encargado le secretaria de esta Junta Generel, pata que asiente el Acta de esta reunién, la cual deberd ser firmada por la presidenta y secretaria de la Junta, Maria Emma Rivas de Reyes Lorena deCarmen Duran de Lopez Presidenta secretaria IF tn x, Cena si scripclén | No. 2629 8) &“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” (MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTOS, ONTENIE IV. MARCO LEGAL TECNICO APLICABLE.. V. MARCO CONCEPTUAL. 4) DEFINICIONES GENERALES.. 8) ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS... ACTIVIDADES ORIGEN ILICITO 0 DELICTIVO QUE GENERAN LAVADO DE DINERO ¥ ACTIVOS. D) _CONCEPTODE FINANCIACION DEL TERRORISMO 11 £) CODIGODEETICA an fF) VALORES Y PRINCIPIOS CORPORATIVOS... ‘6)_LINEAMIENTOS DE INTERACCION CON LOS GRUPOS DE INTERES. VI POLITICA APLICABLES. Vil. POLFTICAS DE PREVENCION a) pouiticas. 2 8) _TIPOS DE DEBIDA DILIGENCIA.. 7 VIIL —POLITICAS DE IDENTIFICACION. 1) _IDENTIFICACION DEL CLIENTE EN OPERACIONES MENORES A USS 10,000.00. 5) IDENTIFICACION DEL CLIENTE POR OPERACIONES MAYORES A US$ 10,000.00. ©) CONOCIMIENTO DE CONTRAPARTES.. 1X. POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE ADMINISTRACION YSEGMENTACION DEL RIESGO. a) IDENTIFICAR RIESGOS. ea 8) EVALUACIONDELOS RIESGOS X. _ OPERATIVIDAD DEL SISTEMA DE MONITOREO DE TRANSACCIONES NORMALES Y REGULADAS.. A) OPERACION INDIVIDUAL-TRANSACCION EN EFECTIVO. 8) OPERACIONES MULTIPLES - TRANSACCIONES EN EFECTIVO. ©) OPERACIGN INDIVIDUAL- OTRO MEDIO ©) OPERACIONES MULTIPLES - TRANSACCIONES EN OTRO MEDIO. XI, POLITICA PARA LA ELABORACION Y ENVIO DE REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS.. XIl. POLITICA DE ARCHIVO Y CONSERVACION DE DOCUMENTOS. XII, POLITICA DE CONFIDENCIALIDAD XIV. ORGANIGRAMA DE LA SOCIEDAD. 1) ORGANIGRAMA DELA EMPRESA. ron 8) ACTIVIDADES PRINCIPALES DE LA EMPRESA. ©) DIRECCION DELA EMPRESA. PROCEDIMIENTOS Y RESPONSABILIDADES.. Bs FUNCIONES DEL ENCARGADO DE CUMPLIMIIENTO.... 14) ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO..... 8) AUDITORIA EXTERNA. axvi. a) 5) a >) ® *) xvi, ANEXO 1.-DECLARACION JURADA DEL CLIENTE. ANEXO 2.- DECLARACION PEP.. ‘ANEXO 3. - DECLARACION EMPLEADO. ANEXO 4, -CONOZCA A SU PROVEEDOR... ron, “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V. MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENGION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. PLAN DE CAPITACION PARA LA PREVENCION, DETECCION Y CONTROL DEL LDA. ‘OBJETIVOS DEL PLAN DE CAPACITACION.....~ : ALCANCE DISPOSICIONES LEGALES, PROGRAMAS DE CAPACITACION. 'SELECCIONY GESTION DE CAPACITACIONES won FINANCIAMIENTO.. PREVENCION DEL SOBORNO. ‘CUMPLIMIENTO LEGAL Y¥ COOPERACION CON AUTORIDADES. ANEXOS. ‘CONTROL DE ACTUALIZACIONES...“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE CV." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENGION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. 1. INTRODUCCION El presente Manual de Poliicas y Procedimientos de Debida Dilgencia para la Prevencién de Lavado de Dinero y ‘Activos, Contra el Financiamiento al Terrorism y el Financiamiento a la Proliferacion de Armas de Destruccién Masiva, para Personas Expuestas Poliicamente, Clientes y Contrapartes calficados de alto riesgo, contiene las medidas adoptadas por la empresa ““BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”" en su calidad de sujeto obiigado, para ‘Garantizar el cumplimiento de las obligaciones establecidas por la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos y de las demés regulaciones relacionadas. Por ello, este Manual de procedimiento seré la herramienta principal para la efectva ejecucién de poltcas, cuya aplicacion deberd adecuarse permanentemente al funcionamiento,cisposiciones legales y reglamentaras vigentes en ta materia, Laprevencién y deteccién de lavado de dinero y activos yfinanciamiento al terorismo, constituye una guia para adoptar medidas de las actividades de control de todo el personal de “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, se ‘encuentren sobre una base dentro de las disposiciones legales para identificar, medi, controlar, monitorear y divulgar de forma oportuna el riesgo de lavado de dinero y de activos y de financtamiento al terrorism con el objeto de tomar las acciones de prevencién o mitigacién que sean necesarlas y determinadas circunstancias o ante la ocurrencia de ‘eventos que afecten la operatividad. ‘Actualmente “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, tiene como objetivo toda clase de actividades comerciales, industiales 0 de servicios, y en general la realzacion de todos los actos permitidos por la Ley, pero en forma especial “La Venta y Distibucin de Pafiales Desechables, especticamente en la Importacién, Venta, Distribucién de esa clase de productos”. Para alcanzar su finalidad social la entidad cuenta con varias sucursales identficadas como: Y SUCURSAL MATRIZ CALLE ARCE ¥ SUCURSAL No.1 SAN MIGUEL ¥ SUCURSAL No.2 CIUDAD MERLIOT ¥ SUCURSAL No.3 SANTA ANA“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. H.—OBJETIVoS 1. OBJETIVO GENERAL Establecer las politicas, procesos y procedimientos necesarios que se deberén implementar con lafinalidad de prever el delito de lavado de activos, financiamiento del terrorismo de una manera adecuada, oportuna, pertinent y ‘competente, cuyo objetivo sea el de administra, monitoreer, miigar y controlar el riesgo de lavado de dinero y activos. 2. OBJETIVOS ESPECIFICOS Establecer las politicas y procedimientos que limiten la legitimacion de operaciones financiadas con recursos provenientes de actividades licitas, por parte de Personas Expuestas politicamente y demés clientes y contrapartes calificados de alto riesgo. Proporcionar un manual de procedimiento que seré una herramienta para el efectivo cumplimiento de normas y polticas, ‘sobre el tema de lavado de dinero y activos el cual se pretende promover en forma permanente la cultura de prevencién de Lavado de Dinero y Activos. M— ALCANCE Las politicas y procedimientos establecidos a través de este Manual serén de aplicacion para: + Todos los clientes, proveedores y contrapartes. “® Accionistas y empleados de todos los niveles con poder de decision dentro dela sociedad. ‘© Empleados y personal sub-contratado. IV. MARCO LEGAL Y TECNICO APLICABLE El presente manual esta de acuerdo con el marco normativo intemo y extemo aplicable deacuerdo a los siguientes aspectos legales: Ley Contrael Lavado de Dinero y de Activos. (Aprobada en diciembre de 1998, con vigencia desde el 2 de junio de 1999), * Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos. (Aprobado el 21 de enero de 2000).“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE CV." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. Instructivo para la Prevencién, Deteccién y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiamiento al Terrorismo y la Financiacion de la Proliferacion de Armas de Destruccién Masiva (Acuerdo No. 380, Publicado en el Diario Oficial del 27 de octubre de 2021, Tomo #433) Comunicado No.476 por Reformas al Instructivo para la Prevencidn, Deteccién y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiamiento al Terrorismo y la Financiacion de la Prolferacion de Armas de Destruccion Masiva. (05 de Septiembre de 2023.) Las 40 Recomendaciones del GAFI, (GAFI - Grupo de Accién Financiera intemacional). Cédigo Tributario y su Reglamento de Aplicaci. MARCO CONCEPTUAL ) _DEFINICIONES GENERALES A continuacién, se detallan las principales definciones que se incorporan al Manual de la sociedad: 1. Lavado de Dinero. El proceso de Lavado de Dinero consiste 0 se refiere a la actividad que se desarrolia para encubrir el origen de los fondos que fueron obtenidos mediante actividades ilegales, asi como el proceso de ocultamiento de dineros de origen ilegal en moneda nacional o extranjera y los actos de simulacion respecto de su causa, para hacerlos aparecer como legitimos. 2. Lavado de Dinero y Activos El Lavado de Dinero es “un proceso en virtud del cual, los bienes de origen delictivo se integran en el sistema ‘econémico legal, con apariencia de haber sido obtenidos de forma licita.” CConcretamente, consituye lavado de Dinero y Activos de origenilicto cualquier acto de administracin y disposicion patrimonial, con relacién a bienes que provienen de un Delito cometido por la misma persona que ejecuta el acto (auto lavado), 0 por un terver. 3. Clientes Son todas aquelias personas Naturales 0 Juridicas con las que se establece de manera ocasional 0 Permanente una relacién econdmica o comercial y contractual de cardcterfinanciero.“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE CV." (MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. 4, Operaciones Inusuales ‘Son aquellas operaciones tentadas o realizadas en forma aislada o relterada, sin justiicacion econémica y/o Juridica, ya sea porque no guardan relacion con el perfil econémico, financiero, patrimonial 0 tributario del cliente, o porque se desvian de las usas y costumbres en las précticas de mercado, por su frecuencia, monto, Complejidad naturaleza ylo caracteristices particulares 5. Oper nes Sospechosas, ‘Son aquellas operaciones tentadas o reaizedas que habiéndose ientifcado previamente como inusuales, luego del andlisis y evaluacién realizados por el sujeto obligado, las mismas no guardan relacién con las actividades licitas declaradas por el cliente, 0 cuando se verifiquen dudas respecto de la autenticidad, veracidad 0 coherencia de la documentacién presentada por el cliente, ocasionando ‘sospecha de Lavado de Dinero y Actives, 6 Persona Expuesta Politicamente (PEP) ‘Son aquellas personas naturales identiicadas al inicio o en el transcurso de la relacién contractual nacional o ‘extranjera que desempefian o han desempefiado funcones piblicas en el pais o en su pais de origen, asi ‘como sus parientes en primer y segundo grado de consanguineidad o afinidad, 7. Reportes Sistematicos ‘Son aquelias informaciones que oblgatoriamente deberan remitir os Sujetos Obligados a la UIF en forma ‘mensual, mediante sistema ‘on line’, conforme a las obligaciones establecidas. 8 Organizaciones terroristas ‘Son aquellas agrupaciones provistas de cierta estructura de la que nacen vinculos en alguna medida estables, ‘© permanentes, con jerarquia y disciplina y con medios idéneos, pretenden la utllzacién de métodos violentos ‘0 inhumanos con fa finalidad expresa de infundirteror, inseguridad o alarma entre la poblacién de uno o varios paises. 8. Organismos de fiscalizacién y supervision ‘Son aquellas instituciones del Estado que han sido creadas con el objeto de regular, viglar, supervisar 0 ‘controlar a las insttuciones, de acuerdo con sus respectivas leyes de creacion,“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.\ MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENGION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS 10, Transaccion CCualquier operacion 0 acto ejecutado dentro del giro ordinario de la actividad o fuera de éste por las Instituciones, y que se elacione con las actividades que la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, somete ‘a control de la Unidad de Investigacion Financiera. 11. Transacciones u Operaciones en Efectivo Las realizadas en papel moneda de curso legal o su equivalente en moneda extranjera. 12 UF Unidad de Investigacién Financiera b) _ ETAPAS DEL PROCESO DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Desde el punto de vista teérico, se reconocen en el proceso de Lavado de Dinero y Activos tres etapas: la colocacién de los bienes o fondos, la transformacién o fraccionamiento para disfrazar el origen, propiedad y ubicacién de los fondos y, por titimo, la integracién de los fondos: & Etapa 1. Introduccion o Colocacién del Dinero en Efectivo o los Bienes: Consiste en introducir dinero en efectivo u otros valores en el sistema financiero o en ottos sectores de la ‘economia formal En el proceso de legiimacién de ctivos proverientes de actividades delictvas, las ‘organizaciones criminaies utiizan una amplia gama de sujetos, que trascienden el espectro dels integrantes del sistema financiero, alcanzando a otros agentes de la economia © Etapa 2. Fraccionamiento, Transformacién o Estratificacién: ‘Se llevan a cabo una serie de operaciones y transacciones en el sistema financiero 0 comercio informal para distrazar 0 disimular el origen de los fondos, se trata de eliminar rastros y evidencias. Los fondos o valores ccolocados en la economia legal son moviizados miitiples veces, para oculta el rastro de su origen ict. ‘© Etapa 3. Inversion, Integracién o Goce de los Capitales llicitos: ¢s la finalizaci6n del proceso. En este paso, el dinero lavado regresa al crcuito econémico legal y financiero disirazado ahora como "dinero legitimo”. 10“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENGION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS, ©) ACTIVIDADES ORIGEN ILICITO 0 DELICTIVO QUE GENERAN LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Los fondos objeto de este delito, en nuestra legislacion, provienen de les siguientes actividades ilicita: Narcotrtion; Delitos de corrupcién. Contrabando. Tréffco licto de armas, explosivos, municiones 0 material destinadoa su produccién; Traficoiicito y trata de personas Secuestro, extorsion, estafa, Deltos contra la propiedad intelectual. Falsfcacion y ateracién de moneda Conductas vinculadas a venta, prostitucin infant, utlzacién de pornogratiatréfico 0 explotacién sexual de personas Quiebra o insolvencia fraudulenta; insolvencia societaria fraudulenta, Se et es < @) — CONCEPTO DE FINANCIACION DEL TERRORISMO ‘De acuerdo com los principios contenidos en el Convenio Intemacional para la Represién de la Financiacién det Terrorismo de la Organizacion de las NacionesUnidas, comete el delito de Financiacién del Terrorismo quien, por cualquier medio, colabore en la recoleccién de fondos, con Ia intencién de que se utiicen o a sabiendas de ue serén utiizados en la financiacién de actividades teroristas. En “BODEGON DEL PAMPERS S.ADE C.V.” los empleatos orientan su conducta hacia la obediencia cuidadosa de la ley y la cooperacién con las autoridades para poder cumplircon éxito con este compromiso se establecerdn normas y provedimientos de actuacién parala prevencion ante los casos de lavado de dinero, sistemas de contro, prevencion y comunicaciones entre todos los que conforman la empresa. Con el propdsito de posiblitar un mayor grado de uniformidad en la adopcién de medidas encaminadas a la prevencién y detecci6n de actividades delictivas, la empresa se acoge a la normativa legal e interna vigente lo que implica, ‘adoptarios como normas intemas de obligatorio cumplimiento para todos los empleados y accionistas, darlos a conocer en forma adecuada para que el comportamiento de sus empleados este guiado por tales nommas.. ®) — CODIGo DE ETICA Ambito de Aplicacion Este Codigo debe ser observado por todos y cada uno de los empleados de la empresa, incluyendo a los accionistas. 1"“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: La forma de adhesion al Cédigo de ética y conducta por parte de los empleados seré manifesta al fimmar su ‘contrato con la empresa y se haran anualmente a través de cuestionarios y certificaciones que garanticen su interiorizacion y vivencia en el dia - dia de sus actividades dentro y fuera de la empresa. ‘As{ mismo, este cédigo debe ser aceptado y adoptado por los miembros de la Junta de accionistas quienes se adhieren en el mismo momento de su nombramiento, Los terceros como clientes y provesdores deben observar lo aqui establecido y lo aceptaran formaimente con la firma de los respectivos contratos. En todo caso lo definido en este Cédigo debe ser observado por los grupos de interés de la empresa para asegurar la trasparencia e Integridad en su actuar respecto de sus relaciones de negocio con la Empresa. Los grupos de interés son fs siguientes: Y Aecionistas ¥ _Empleados y colaboradores. Y Proveedores, asesores y cualquier entidad que preste servicios o suministre bienes ala empresa, Y Clientes. Y La Sociedad y el piblico en General f)__ VALORES Y PRINCIPIOS CORPORATIVOS “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” desarrolla sus actividades pensando en la importancia de contar ‘con valores y principios de ética y conducta que guien su actuar, en busca de asegurar la satisfaccion de sus ‘grupos de interés y a la comunidad en general. A continuacion, se dan a conocer los valores y princpios que aseguran el recto actuar de sus empleados: Y Honestidad: Nos comportaros con recttud, probidad y de manera justa, Solidaridad: Nos sumamos a las causas y circunstancias de los demas, ofrecemos apoyo y colaboracién para e! bien comin. ¥ Transparencia: Trabajamos con independencia, objetividad, y de manera clara y confiabl. Y _Integridad: Actuamos de manera ética, y coherent. Y _ Respeto: Reconocemos las necesidades y expectativas de nuestros grupos de interés, con relacién ala sostenibilidad, la diversidad, el medio ambiente, y la responsabilidad social. 2“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS _ Igualdad: interactuamos con neutralidad y somos imparcieles al momento de tomar decisiones, buscando ‘siempre la satistaccion de los grupos de interés y buscando el trato equitativo de estos. Y Prudencia: Actuamos de manera consiente con relacién a los riesgos a los que se entrenta el negocio, por lo que tomaran decisiones aplicando el buen juicio, y siempre pensando en el costo beneficio de la Empresa, 9) _ LINEAMIENTOS DE INTERACCION CON LOS GRUPOS DE INTERES ‘A continuacién, se relacionan los ineamientos con los diferentes Grupos de interés de la empresa para que sean observados, interiorizados y aplicados por todos los empleadios con el objetivo de asegurar relaciones. éticas, transparentes y sostenibles en el tempo: 4. Accionistas: La empresa actiia de manera neutral con sus accionistas, es decir que tiene un tratoigualtario con todos sus accionistas. Las decisiones que se toman al interior de la empresa no estan sesyadas para beneficiar a alguien en partculr. 2. Empleados: Nos respetamos los unas a los otros, trabajamos en equipo, fomentado relaciones de confianza en busca de lograr los objetivos organizacionales en un buen ambiente de trabajo. b. Aceptamos al otro porque nos complementamos, independientemente de la diversidad de género, habilidades, competencias, perflles y experiencia. Las decisiones que toma la empresa con relacién a sus empleados se basaran en el cumplimiento de sus responsabilidades, desempefo y trato @ los demas. ©. En “BODEGON DEL PANPERS, S.A. DE C.V.”, protegemas a nuestros empleados, velamas por su ‘seguridad y su vida, por lo que aseguramos su formacion en temas de salud y seguridad en el trabajo, suministramos la dotacion y demas instrumentos para realizar sus tareas, asi mismo, buscernos el equllbrio entre su vida personal y laboral. 4d. Rechazamos cualquier actitud de acoso, ya sea este: laboral, sexual, psicolégico, moral, ylo abuso de ‘utoridad, por lo que en nuestra empresa se disponen de herramientas para denunciar cualquier tipo de ‘abuso. 8. Respetamos igualmente el derecho de asociacién, por lo que garantizamos este derecho bajo las normas estatales que le apliquen. B“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS {Los empleados de “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, son responsables de no divulgar informacién confidencial de la Empresa. g. Nuestros empleados se comprometen a usar y cuidar de manera razonable los activos de la empresa. 3, Proveedores, asesores y demas servicios extemnalizados: La empresa vela porque todos sus proveedores tengan conocimiento, ‘como este Cédigo Etica y Conducta. rioricen y vivan tanto sus valores Nuestros proveedores darén curnplimiento a las poiicas, normas y procedimientos que tenga la empresa en materia de compras y contratacién de bienes y servicios, asi como, las que tengan que ver con la ‘confidencialidad de la informacion, uso y custodia de los actvos, y salud y seguridad en el trabajo, entre otros. 4, Clientes: Las relaciones con nuestros clientes se basan en la transparencia y la ética Empresarial, por lo que atendemos ruestros mercados con productos y servicios de muy alta calidad. 5. Gobiemo y entes de regulacién y control La empresa cumple con sus obligaciones con el estado, por lo que aplica la normativad vigente emitida por €l gobiemo y los entes de regulacion y contol incluyendo las de prevencién de lavado de dinero y activos, asi mismo, se asegura de mantenerse al dia en el conocimiento de las leyes que le apliquen. BODEGON DEL. PAMPERS S.A. de C.V, dispone de un area de cumplimiento que esta viglante a la observancia y aplicacién de las normas por parte de sus empleados La empresa no acepta ni entrega dadivas a ningiin ente gubemamental en el marco de sus relaciones ‘comerciales 0 de cumplimiento, por lo anterior los empleados y ancionistas, velan por mantener relaciones ‘ransparentes con este grupo de interés. 6, Sociedad y el piblico en general La empresa respeta las creencias relgiosas, diversidad de género,¢ incliaciones politicas de todos los grupos de interés, por lo que no interfere en estos asuntos. 14“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Vi. POLITICAS APLICABLES “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, en cumplimiento de las disposiciones aplicables de fa Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos, aprobé las politicas a adoptar por la sociedad para la prevencién de Lavado de Dinero Y¥ de Activos en las operaciones que como ente juridico desarrolia Vi. POLITICASDE PREVENCION 2) POLITICAS “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, posee como politica la prevencién y combate al delito de lavado de dinero, el cumplimiento de las regulaciones locales y se encuentran definidas bajo los lineamientos y recomendaciones establecidas por organismos de control y supervision especialistas en la materia como el grupo de accién financiera intemacional GAFI, entre otros. Asi mismo contamos con un cédigo de ética y manual de politcas y provedimientos contra el lavado de dinero, el cual es de cumplimiento obligatorio en todos los niveles jerérquicos. Conocimiento del cliente Para toda operacién, transaccién o tramite, serd obligacion solicitar al cliente (salvadorefio) identficar a través de su documento Unico de identidad (DUI), en el caso de personas de nacionalidad extranjera se debera solictar came de residencia en El Salvador 0 pasaporte vigente, previa autorizacién de la gerencia general, 'No se consideran documentos de identidad los siguientes. NIT, tarjeta de afliacion ISSS, camet de pensionado, camet de AFP, partida de nacimiento 0 camet de identficacién, emitido por institucién piblica o privada cuyo propésito sea et de evidenciar una racion laboral o contractual. ‘A excepcién el NIT podré ser solicitado al cliente acompariado del DUI para cumplir con las obligaciones fommales que ‘en materia tibutaria tiene la empresa, El empleado responsable deberé asegurarse que el documento presentado por el cliente le identiique de fe de su Identidad, en este sentido no se aceptaran como validos documentos que presente las siguientes caracteristicas: ~% —__Sefiales evidentes de alteracion en los datos. & —_Signos evidentes de deterioro. % Que no sea posible verficar adecuadamente la similitud en la firma plasmada en el documento debido al desgaste del mismo, con la manuscrita por el usuario o cliente en el documento que respalde la operacién 0 transaccion, Cuando el documento posea una capa de laminado plastica o de otro material 5“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE CV." ‘MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS, 1. Para personas Naturales: En el caso que el cliente sea una persona natural, se deberé tecabar de manera fehaciente por lo menos, la siguiente informacion: a) Nombre y apelido completos. ) Fecha y lugar de nacimiento ) Nacionalidad. 4) Sexo, ) Numero de Documento Unico de Identidad. 4). Domicio real (Municipio, Departamento, Calle, nimero) 9) Nimero de telefono y direccién de coreo electénico, 2. Datos de personas juridicas: Enel caso que el cliente sea una persona Juridica, se deberan recabar de manera fehaciente por lo menos, la siguiente informacion: ) _Denominacion o Razn social b) Numero de Registro de Contribuyente. ©) Domicilo legal (Municipio, Departamento, calle, numero) 4) Nimero de teléfono, direccion de correo electrénico yactividad principal realizada y volumen de ingresos. ) Datos identificacién del representante legal, apoderados 0 autorizados 3. Datos de personas de nacionalidad extranjera: En el caso particular de que la persona natural de nacionalidad extranjera no sea residente en el pafs, se recabard el Ubicacion Geografca SSe debe considerar con mayor peso a los clientes residentes en las zonas de més alto riesgo de operaciones relacionadas con lavado de dinero, el narcotrfico y paises de exterior en donde no aplican lo insuficientemente las recomendaciones para combatir el lavado de activos y financtamiento del terrorismo, > Canales de Distribucion ‘Se debe aplicar con mayor peso alos clientes residentes en las zonas de mas alto riesgo de operaciones relacionadas con el lavado de dinero, el narcotrafico y paises del exterior en donde no aplican insuficientemente las recomendaciones para combatir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. v ‘Administracion del Riesgo. Una vez segmentado y clasiicado como insigniicante, bajo moderato, alto y catastico, se toma la decision de como seran administrados 0 tratados, tomando de referencia siempre la magnitud de la pérdida econémica dela manera siguiente. a) IDENTIFICAR RIESGOS El objetivo es identficar los riesgos a las actividades que desarrolla identficando los eventos de riesgo a los, ‘cuales se expone de acuerdo @ cada uno de los factores de riesgo que se definan. Las principales actividades «que desarrollar son: enumerar los eventos de riesgo, definir qué puede suceder, determinar como y por qué puede suceder. b) _EVALUACION DE LOS RIESGOS ‘Se deberd medir la probabilidad o posibilidad de ocurrencia del riesgo inherente de los eventos de riesgos, asi como el impacto en caso de la materializacion de ellos. Mediante la combinacién de las posibiidades y las consecuencias obtendremos el nivel 0 grado de riesgo. 23“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C..” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENGION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Los aspectos por considerar son: La probabilidad de que las fuentes potenciales de riesgos lleguen realmente a realzarse, las cual puede evaluarse por medio de experiencia de la empresa, opiniones de expertos,historal de eventos anteriores o informacion publicada, Los efectos 0 dafios que dicha materiaizacién ocasionara a la institucion. Para clasificar el grado de riesgo de LDA y de los eventos de riesgos de cada uno de los factores de riesgo, ‘se recomienda utliza las siguientes clasificaciones: © Riesgo Aceptable ‘*_ Riesgo Tolerable © Riesgo Alto = Riesgo Extremo ‘A través de esta medicion se realza una clasificacion que permita la adecuada administracion de los riesgos, cde manera que leguen a un nivel que sea considerado como aceptable para la empresa. MATRIZ DE RIESGO INHERENTE CLDA “BODEGON DEL PAMPERS, $A. DEC." ae tuna | weNor | woDERADA | wavOR | MAXIMA PROBABILIDAD 4 2 “ os [muy alta, LTR MEDIA BAIA UY BALA, NIVEL DE RIESGO COLOR MEDIDAS DE DILIGENCIA A APLICAR RIESGO ACEPTABLE. MEDIDAS DE DILIGENCIA SIMPLIFICADAS RIESGO TOLERABLE MEDIDAS DE DILIGENCIA ESTANDAR RIESGO ALTO. MEDIDAS DE DILIGENCIA INTENSIFICADAS RIESGO EXTREMO_ MEDIOAS DE DILIGENGIA INTENSIFICADAS 24x “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS: OPERATIVIDAD DEL SISTEMA DE MONITOREO DE TRANSACCIONES NORMALES Y REGULADAS “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.”, debera formular y presentar a la Unidad de Investigacion Financiera UIF) de la fiscaia general de la Repibiica, a informacién requerida en los formatos de ‘Transaccionesen Efecto, Otro Medio y Reporte de Operaciones Sospechosas, en el piazo prevsio en el ‘Aticulo 9- A de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos: Para la generacion de los reportes y su monitoreo, debe atenderse a la siguiente clasiicacion de las transacciones: 2) _OPERACION INDIVIDUAL - TRANSACCION EN EFECTIVO ‘Aquelias transacclones en efectivo que realiza un cliente en un solo evento cuyo valor sea superior a $10,000.00 o su equivalente en moneda extranjera. b) _OPERACIONES MULTIPLES - TRANSACCIONES EN EFECTIVO ‘Aquellas transacciones en efectvo inferiores a $10,000.00 o su equivalents en moneda extranjera, las, ‘cuales al acumularse en el término de un mes calendario superen los $10,000.00 ©) _OPERACION INDIVIDUAL - OTRO MEDIO ‘Asi como todas aquellas transacciones en otro medio que realiza un cliente en un solo evento cuyo valor ‘sea superior a $25,000.00 o su equivalente en moneda extranjera, @) _OPERACIONES MULTIPLES - TRANSACCIONES EN OTRO MEDIO. Aquellas transacciones en otro medio iguales o inferiores a $25,000.00, 0 su equivalente en moneda extranjera, las cuales al acumularse en el término de un mes calendario, superen los $25,000.00. POLITICA PARA LA ELABORACION Y ENVIO DE REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS. De acuerdo a la normativa legal y reglamentaria se debe comunicar a la UIF cualquier hecho u operacion, ‘entada o realizada, que habiéndose identficado previamente como inusual, luego de su andisis y evaluacién, ‘no guarde relacién con las actividades licitas declaradas por el cliente, o cuando se verifiquen dudas respecto de la autenticidad, veracidad 0 coherencia de la documentacién presentada por el cliente, ocasionando sospecha de Lavado de Dinero o aun cuando traténdose de operaciones relacionadas con actividades licitas, cexista sospecha de que estén vinouladas o que vayan a ser utlizadas para el delto de Lavado de Dinero. El ROS debe estar debidamente fundado y contener una descripcién de las circunstancias por las cuales se ‘considera que la operacién es de tal carécter. Proceso de detecoién, andiisis y reporte de operaciones ‘sospechosas. Bxi, “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICA Y PROCEDIMMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. El proceso de deteccién, andlisis y reporte de operaciones sospechosas deberé cumplir los siguientes ‘aspectos: Y Los accionista y empleados deberén guardar estricta reserva y en ningin caso podra alertar al cliente al respecto, Y El empleado que detecta la operacién inusual 0 sospechosa debera dar cuenta de inmediato al encargado de Cumplimiento, completando el formulario interno Reporte de Operacién Inusual 0 ‘Sospechosa remitiéndole todos los antecedentes del caso. Y Elencargado de Cumplimiento anaiizara la operacién, confrontandola con la informacin que surge de la transaccion realizada por et Cliente y en caso de estimarlo necesario, requerira informacion adicional y confecclonaré un archivo de antecedentes, que se mantendra. POLITICA DE ARCHIVO Y CONSERVACION DE DOCUMENTOS De acuerdo al Articulo 12 de la Ley contra el lavado de dinero y actives archivo y conservacion de documentos durante 15 afios “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” deberd mantener un archivo para la conservacién de documentos de cada uno de sus clientes, que contendra los datos y registros necesarios para la acreditacion de la adecuada aplicacion de las medidas de debida diigencia. Polticas relativas a la conservacién de documentacion Se resguardaré y conservard la siguiente documentacién, manteniéndola siempre a disposiciin de tas, autoridades competentes: Con respecto a la identffcacién y conocimiento del cliente, el legafo y toda la informacion ccomplementaria que haya requerido, durante un periodo de quince (15) afios, desde la finaizacion de la relacién con el cliente, + Con especto a las transacciones u operaciones, los documentos originales 0 copias certifcadas por la empresa, durante un period de quince (15) afios, desde la realizacion de las transacciones u operaciones. + El registro del andiss de las operaciones sospechosas reportadas se deberé conservar por un plazo de quince (15) as.xi, “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS POLITICA DE CONFIDENCIALIDAD En “BODEGON DEL PAMPERS S.A. DE C.V.”, respetamos la informacién confidencial y privada de todos ‘nuestros grupos de interés: ‘ _Aseguramos la confidencialidad de la informacién de nuestros clientes, la usamos Gnicamente en el marco de nuestra relacién comercial * _Protegemos la privacidad de la informacion de nuestros colaboradores, el uso que hacemos de olla es estrictamente en funcién de las relaciones laborales o de servicios que tengamos con ellos. ‘Nuestros colaboradores se abstienen de usar informacion confidencial de la Compatiia para fines personales o en beneficio de un tercero. Nuestros grupos de interés deben cumplir con las leyes y regulactones referentes ala proteccién de los datos personales, seguridad de la informacion, propiedad intelectual e industrial, asi como la salvaguarda de la misma, segin lo establecido por la normatividad interna y la legislacion vigente sobre custodia y archivo de la informacion. ‘ _Lainformacién personal, confidencial, o privada que es administrada por la Compafia estara a disposicion de los entes judiciales cuando asi lo decida un Juez de la Republica, “© _Lainformacién generada por la apicacion de este Cédligo estara sujeta al marco normativo en lo que tiene ue ver con la transparencia, aoceso a la informacion piblica, proteccién de datos personales, archivos y demés disposiciones que resutten aplicables. ORGANIGRAMA DE LA SOCIEDAD a) ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ‘Acontinuacion, se presenta el Organigrama General dela sociedad “BODEGON DEL PAMPERS S.A. DE C.V.”: JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS“BODEGON DEL PAMPERS, SA. DE CV." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. b) ACTIVIDADES PRINCIPALES DE LA EMPRESA Las actividades econdmicas principales son: toda clase de actividades comerciales, industrales 0 de servicios, y en general la realizacion de todos los actos permitidos por la Ley, pero en forma especial: “La Venta y Distribucién de Paftales Desechables, especificamente en la Importacion, Venta, Distribucién de esa clase de productos" ©) _DIRECCION DE LA EMPRESA ‘1a, Calle Poniente y 15 Avenida Norte, ‘er. Nivel, Local No.2, San Salvador PROCEDIMIENTOS Y RESPONSABILIDADES Junta General de Accionistas La junta general formada por los accionistas legalmente convocados y reunios es el érgano supremo de la sociedad, donde se toman las decisiones claves del funcionamiento, FUNCIONES DEL ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO a) ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO- En cumplimiento a lo dispuesto en el Articulo 14 de la Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activo y el articulo 71,72y 73 delintructivo UIF, como sujeto obigado se nombrara un encargadode Cumplimiento mediante un acuerdo de la junta general de accionistas la cual dependeré jerarquicamente. Esta Oficialia de Cumplimiento setéliderada por un Encergado de Cumplimiento. Dentro de las facultades que tendré el Encargado de Cumplimiento estén las siguientes: 2) Realizar seguimiento rutinario del debido cumplimiento de las politicas y procedimientos para la prevencién del LDA/FT/FPADM, con un enfoque basado en riesgos y ademas, la implementacién de Controles y procedimientos que faciiten la deteccién de operaciones inusuales y el reporte de operaciones sospechosas. ) Presentar, cuando menos en forma anual, informes escritos, presenciales 0 por medio de conexiones remotas, al rgano de gobiemo de mayor jerarquia o quien haga sus veces, en os cuales debe consignar al menos lo siguiente: 1, Los resultados de la gestion desarrolada 2. Elcumplimiento de los reportes enviados a la UIF 2B9) 8) 9) n i) m) “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTOS, 3. La efectividad de los mecanismos ¢ instrumentos establecidos para control, deteccién de ‘operaciones inusuales y reporte de operaciones sospechosas. Promover la adopcidn a las poltcas y procedimientos para la prevencién del LOAIFT/FPADM y para la deteccién de operaciones inusuales y reporte de operaciones sospechosas e informar los resultados de las acciones correctvas ordenadas por el érgano que haga sus veces. Disefiar el manual y proponer la actualizacién de manual de procedimientos. Colaborar con la instancia designada por el érgano de gobiemo de mayor jerarquia o quien haga sus vveces en la elaboracién de las metodologias, cualtativos y cuanttativos de reconocido valor téonioo para la oportuna deteccién de las operaciones inusuales. Analizar @ Implementar las medidas correctivas de las observaciones detectadas en los informes. presentados por la auditoria externa o de quien ejecute funciones similares. Hacer evaluaciones sobre el debido y oportuno cumplimiento de la LCLDA, su reglamento. ‘Analizar los casos de operaciones inusuales detectadas y determinar conforme a su criterio si procede 0 ‘to elaborar el reporte de operacion sospechosa; en caso afirmativo dicho reporte debe enviarse a la UIF. Esta decision es exclusiva del Encargado de Cumplimiento o su suplente. En todo caso el Encargado de Cumplimiento debe dejar evidencia documental del andlisis realizado. Validar que el envio de los reportes de operaciones reguladas a la UIF sea efectuado a través de los medios establecidos por ella. Dar respuesta oportuna a los oficios de informacion requerida por la UIF, levando archivo de los mismos Con la confidencialidad que el instructivo de la Unidad de Investigacion Financiera para la Prevencion del Lavado de Dinero y de Activos establece Preparar y coondinar la ejecucion del plan anual de capacitaciones, Proponer al 6rgano de gobierno de mayor jerarquia o quien haga sus veces la aprobaci6n de una politica ‘que incluya procedimientos intensiicados para el control de las PEP y demés sujetos de alto riesgo dentro del marco legal ya establecido, Establecer y coordinar la realizacion permanente de mecanismos de monitoreo de las transacciones realizatias por los clientes o contrapartes durante el curso de la relacién comercial, con eli de asegurer que las transacciones que se estén ejecutando son consistentes con su peri 29“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V." MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS. n) Establecer y coordinar ta realizacion permanente de mecanismos de monitoreo adicionales o intenstficados para operaciones de clientes o contrapartes que se encuentran en paises o jurisdicciones designadas por el GAFI como de alto riesgo 0 no cooperantes, 0 que tienen negocios con personas ubicadas en esos territorios; asimismo, las operaciones de clientes 0 contrapartes que realizan negocios financieros en paises considerados de nula o baja tributacién o caliicados como paraisos fiscales. (©) Emitir informes u opiniones sobre la existencia de riesgos de LDAFT/FPADM en el lanzamiento de ‘huevos productos, canales y servicios del sujeto obligado, o en modiicaciones de estos, previo a su lanzamiento 0 puesta en produccién. ) Otras funciones que el 6rgano de gobiemo de mayor jerarquia o quien haga sus veces definan en su manual intemo de poliicas y procedimientos para la prevencion del LDAVFT/FPADM. b) —AUDITORIA EXTERNA ‘Dado que la empresa “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” no cuenta con una unidad de auditoria interna, se requerira de los servicios de auditoria extema, para revisar y verificar en el afio, bajo un enfoque de auditoria especial para la evaluacién de policias y procedimientos en la normativa legal, con el propésito de disminuir e! riesgo de ser utlizado como canal para la ejecucién de actos ilicitos y ser sancionada por ‘incumplimientos a la Ley, en la que podrian dar oportunidades de mejoras en relacién a la prevencién del lavado de dinero y de actvos. El auditor externo conoce las responsabilidades que implica realizar la auditoria, ya que debe conocer el marco ‘normativo internacional y nacional. as{ toda aquella normatividad aplicable a la empresa, por lo que el auditor debe identificar qué tipo de operaciones se realizan, el personal involucrado, la fuente de recursos y acionistas. PLAN DE CAPITACION PARA LA PREVENCION, DETECCION Y CONTROL DEL LDA. a) OBJETIVOS DEL PLAN DE CAPACITACION Fomentar dentro de la entidad una cuitura de Prevencién, deteccién y control del lavado de dinero y actvos, la financiacion del terrorismo y la financiacion de la proliferacion de armas de destruccién masiva, Fortalecer la estructura de "BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.¥.” con las herramientas para la ejecucion, eficiente las responsabilidades conforme a la normativa vigente.“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS b) ALCANCE E! presente plan de capacitacion es de aplicacién para miembros de Junta Directva,funcionarios y Empleados de “BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” y trabajadores subcontratados. ©) _DISPOSICIONES LEGALES E! Articulo 54 del Instructivo de la UIF vigente, establece las siguientes disposiciones referentes a Pan de Formacién Anual Cada fio, el Encargado de Cumplimiento, acorde con las actividades, naturaleza, tamafio, operaciones y nivel {de riesgo del sujeto obligado, de conformidad con el enfoque basado en riesgo, elaboraré un plan de formacién ‘anual, de conformidad a la detecoi6n de necesidades de capacitacion (DNC), en el cual definira el alcance y la programacién de la capacitacion. Este plan deberd ser presentado para su aprobacién al organo de gobierno, ‘a mas tardar el 31 de diciembre de cada afio, para su aplicacién al afioinmediato siguiente de su aprobacién. 4) PROGRAMAS DE CAPACITACION Plan de Capacttacién Anuat: Es el plan orientado a sensibilizar y capacitar a empleadios y funcionarios sobre Conceptos, normativa, deteccién de operaciones inusuales, gestion del riesgo y aplicacion de politicas y procedimientos sobre la prevencion, detecoién y control del Lavado de Dinero y Actives, financiacion de! terrorismo, y inancacion de la prolferacion de armas de destruccién masiva, (Capacitacién Inductiva: Es aquella que se orienta a faciitar la integracion del nuevo colaborador, sus funciones dentro de la estructura, normalmente se desarrola como parte del proceso de incorporacién del personal y colaboradores y por medio de la cual se dan a conocer ls instrumentos normativos que rigen a la empresa en materia de Prevencién del Lavado de Dinero y Activos y Financiamiento al Terrorismo. La elaboracion del plan se realizaré considerando las caracteristicas de cada area y las responsablidades que |e competen a cada empleado en relacién con dichas poliicas y procedimientos aplicables segin sus funciones, el tamafio, estructura, naturaleza y caracteristicas y nivel de riesgo de! sujeto obligado. Esta capacitacién debe ser tomada por los empleados y personal subcontratado al menos DOS veces al afio. El contenido debe incluir, entre otros, los siguientes aspectos fundamentales, dependiendo de las caracteristicas del grupo objetivo: 2) Sensibiizacién en la cultura corporativa ala prevencién de LDA/FT/FPAD! b)_Normas legales y conceptos fundamentales de LDA/FTIFPADM; ©) Estructura organizacional y de control del sujeto obligado para la prevencion de LDAVFTIFPADM; 4d) Conocimiento de los clientes, contrapartes y de! mercado; @) Aplicacion de las polticas y procedimientos para la prevencién del LDAFT/FPADM ET“BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” MANUAL DE POLITICAS Y PROCEDIMENTOS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS f) Conocimiento de serales de alerta de LDA/FTIFPADM; 9) Deteccién de operaciones inusuales y reporte de sospechosas; hy) Administracién de la informacién, y i) Conocimiento det empleado. La capacitacion puede ser de tipo presencial o virtual a través de cursos e-eaming u otras metodologias definidas por el sujeto obligado, su ejecucién debe respaldarse y los documentos de respaldo deben Contener como minimo lo siguiente: > Documentos fisicos 0 electronicos utilizados para el desarrollo de la capacitacién, > Registro o comprobante de asistencia en forma fisica 0 electronica, > Evaluacién general de la capacitacién o de los talleres realizados. Los respaldos de esa capacitacion presencial o virtual serviran sin adiciOn de otro documento, para probar ante la auditoria 0 ente de supervision, viglancia o control, el haber recibido la misma. EI Articulo 55 del Instructivo de la UIF vigente, establece las siguientes disposiciones referentes al Plan de. Formacién Anual: El area de recursos humanos del sujeto obligado 0 su equivalente, en coordinacién con la Offcialia de Cumplimiento o Encargado de Cumplimiento, debera programar la induocién a los empleados y personal subcontratado que se vinculen al suleto obligado, cumpliendo los siguientes aspectos: Presentacion de generalidades y consecuencias de los delitos de LDAFT/FPADM y sensibilzacién de la cultura de prevencién de estos. Conocimiento de las politcas y procedimientos para la prevencién, control, deteccién de operaciones inusuales. ‘Examen de valoracion de conocimientos de las poliicas y procedimientos para la prevencién, control, deteccién de operaciones inusuales. La inducoién de todos los empleados y personal subcontratado que se vinculen al sujeto obligato, independientemente de su forma de contratacion, seré de carécter oblgatoro, a cual deberd documentarse y ~archivarse en el expediente del empleado. Este respaldo puede ser fisico 0 electronico. Capacitar al 100% de Directores, Gerentes, Funcionarios, Empleados de "BODEGON DEL PAMPERS, S.A. DE C.V.” y personal subcontratado a la medida de las actividades que realizan dentro de la entdad, con un ‘enfogue basado en riesgo. 22