FLUJO DE CAJA

INGRESOS MAYO
VENTAS 40,000.00

contado 40% 16,000.00

Incobrables 2% a 30 dias 35%
Incobrables 3% a 60 dias 25%
TOTAL INGRESOS EFECTIVO 100% 16,000.00

EGRESOS MAYO
Compras 36000

a 30 dias 40% -
a 60 dias 60% -
Remuneraciones (base venta mes ant) 15%
Impuesto a la renta (base ventas mes ant) 2%
Pago dividendos (Utilidad bruta) 20%
Mejoras Planta
Gastos diversos 3,000.00
GASTOS EGRESOS EFECTIVO 3,000.00

FLUJO DEL PERIODO 13,000.00

Saldo Inicial de caja
Caja Minima
Financiamiento
Disponible
Saldo Caja Final
FLUJO DE CAJA
JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE
50,000.00 65,000.00 78,000.00 85,000.00 92,000.00

20,000.00 26,000.00 31,200.00 34,000.00 36,800.00

13,720.00 17,150.00 22,295.00 26,754.00 29,155.00
9,700.00 12,125.00 15,762.50 18,915.00
33,720.00 52,850.00 65,620.00 76,516.50 84,870.00

JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE

43200 47520 52272 57499.2 63249.12

14,400.00 17,280.00 19,008.00 20,908.80 22,999.68

21,600.00 25,920.00 28,512.00 31,363.20
6,000.00 7,500.00 9,750.00 11,700.00 12,750.00
800.00 1,000.00 1,300.00 1,560.00 1,700.00
16,301.76 2,000.00
2,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
26,200.00 50,380.00 64,978.00 87,982.56 79,812.88

7,520.00 2,470.00 642.00 -11,466.06 5,057.12

8,000.00 10,470.00 11,112.00 8,000.00
8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
-8,354.06

8,000.00
 ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 318,000.00
COSTO DE VENTAS 236491.2
UTILIDAD BRUTA 81,508.80
GASTOS ADM 34,950.00
GASTO DE VENTA -
DEPRE Y AMOR 25500
OTROS GASTOS 29,000.00
UTILIDAD OPERATIVA -7,941.20
IMPUESTO A LA RENTA -2,342.65 PAC
UTILIDAD NETA -5,598.55
 INGRESOS
VENTAS

contado 50%
Incobrable 2% a 30 dias 50%

TOTAL INGRESOS EFECTIVO 100%

EGRESOS
COMPRAS

contado 100%

Gastos Administrativos y de Ventas 25%

Pago de impuestos

GASTOS EGRESOS EFECTIVO

FLUJO DEL PERIODO

Saldo Inicial de caja
Caja Minima
Financiamiento
Disponible
Saldo Caja Final
 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 87,000.00 S/ 83,000.00 S/ 95,000.00 S/ 92,000.00

S/ 43,500.00 S/ 41,500.00 S/ 47,500.00 S/ 46,000.00

S/ 42,630.00 S/ 40,670.00 S/ 46,550.00

S/ 43,500.00 S/ 84,130.00 S/ 88,170.00 S/ 92,550.00

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

S/ 42,000.00 S/ 47,000.00 S/ 55,000.00 S/ 52,000.00

S/ 42,000.00 S/ 47,000.00 S/ 55,000.00 S/ 52,000.00

S/ 21,750.00 S/ 20,750.00 S/ 23,750.00 S/ 23,000.00

S/ 4,080.00 S/ 3,110.00 S/ 2,960.00 S/ 3,370.00

S/ 67,830.00 S/ 70,860.00 S/ 81,710.00 S/ 78,370.00

-S/ 24,330.00 S/ 13,270.00 S/ 6,460.00 S/ 14,180.00

S/ - S/ 13,270.00 S/ 19,730.00