Formato 5.

1 Libro Diario
Periodo ENERO 2018
RUC
Razon Social IND TEXTILES SAC

NUMERO FECHA DESCRIPCION CUENTA CONTABLE ASOCIADA ANEXO MOVIMIENTOS

REGISTRO OPERACION OPERACION CODIGO DENOMINACION DEBE
SUB DIARIO 00 ASIENTO DE INICIO (APERTURA)
ASIENTO DE APERTURA 101101 CAJA M.N. 75500.00
121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 20000.00
241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 80000.00
331111 COSTO TERRENOS 125000.00
334111 COSTO VEHICULOS MOTORIZADOS 227000.00
421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0000
451101 INSTITUCIONES FINANCIERAS M.N. 20100047218
501101 ACCIONES 0004
591101 UTILIDADES ACUMULADAS 0004

SUB DIARIO 01 CAJA EFECTIVO

COBRANZA FT 01-0087 Y 01-009 101101 CAJA M.N. 20000.00
COBRANZA FT 01-0087 Y 01-009 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 20000.00
COBRANZA FT E001-2010 104101 BANCO DE CREDITO 104101 94400.00
COBRANZA FT E001-2010 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 94400.00
COBRANZA FT E001-0006 101101 CAJA M.N. 47200.00
COBRANZA FT E001-0006 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 47200.00
COBRANZA FT E001-0007 101101 CAJA M.N. 108560.00
COBRANZA FT E001-0007 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 108560.00
COBRANZA FT E001-0007 101101 CAJA M.N. 118000.00
COBRANZA FT E001-0007 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 118000.00
CANCELACION FT 001-1045 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0000 7400.00
CANCELACION FT 001-1045 101101 CAJA M.N.
TOTAL 7400.00
 CANCELACION FT 001-2018 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 10735777594 3009.00
CANCELACION FT 001-2018 101101 CAJA M.N.
TOTAL 3009.00
COBRANZA FT E001-0005 101101 CAJA M.N. 826.00
COBRANZA FT E001-0005 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000
TOTAL 826.00
TOTAL SUBDIARIO 399395.00
SUB DIARIO 05 REGISTRO VENTAS
VENTA FT E001-2010 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 94400.00
VENTA FT E001-2010 401111 IGV - CUENTA PROPIA
VENTA FT E001-2010 701111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS
TOTAL 94400.00
VENTA DE FT E001-0005 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 47200.00
VENTA DE FT E001-0005 401111 IGV - CUENTA PROPIA
VENTA DE FT E001-0005 334111 COSTO VEHICULOS MOTORIZADOS

TOTAL 47200.00
VENTA DE FT E001-0006 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 108560.00
VENTA DE FT E001-0006 401111 IGV - CUENTA PROPIA
VENTA DE FT E001-0006 701111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS
TOTAL 108560.00
VENTA DE FT E001-0007 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 118000.00
VENTA DE FT E001-0007 401111 IGV - CUENTA PROPIA
VENTA DE FT E001-0007 701111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCEROS
TOTAL 118000.00
VENTA FT E001-005 121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTERA TERCEROS M.N. 0000 826.00
VENTA FT E001-005 401111 IGV - CUENTA PROPIA
VENTA FT E001-005 703111 SUBPRODUCTOS TERCEROS
TOTAL 826.00
TOTAL SUBDIARIO 368986.00
SUB DIARIO 11 REGISTRO COMPRAS LOCALES - VTAS GRAVADAS
, FT 001-1045 401111 IGV - CUENTA PROPIA 1128.81
, FT 001-1045 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 10735777594
, FT 001-1045 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 6271.19
TOTAL 7400.00
, FT 001-2018 401111 IGV - CUENTA PROPIA 459.00
, FT 001-2018 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 10735777594
 , FT 001-2018 636101 ENERGIA ELECTRICA 850.00
, FT 001-2018 636301 AGUA 700.00
, FT 001-2018 636401 TELEFONO 1000.00
, FT 001-2018 951101 GASTOS DE VENTAS 850.00
, FT 001-2018 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
, FT 001-2018 951101 GASTOS DE VENTAS 700.00
, FT 001-2018 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
, FT 001-2018 951101 GASTOS DE VENTAS 1000.00
, FT 001-2018 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 5559.00
, FT E001-002 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 10735777594
, FT E001-002 651101 SEGURO DE VIDA 500.00
, FT E001-002 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 500.00
, FT E001-002 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 1000.00
TOTAL SUBDIARIO 13959.00
SUB DIARIO 15 REGISTRO DE HONORARIOS
SOSA CAMPOMANES, RH E001-001 632201 LEGAL Y TRIBUTARIA 500.00
SOSA CAMPOMANES, RH E001-001 424101 HONORARIOS POR PAGAR M.N. 10471296355
TOTAL 500.00
TOTAL SUBDIARIO 500.00
SUB DIARIO 22 BANCOS - EGRESOS VARIOS
FONDO APERTURA CAJA CHICA 102101 FONDOS FIJOS M.N. CAJA ADMINIS 1100.00
FONDO APERTURA CAJA CHICA 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
TOTAL 1100.00

TOTAL SUBDIARIO 1100.00

SUB DIARIO 23 BANCOS - CHEQUES
VARIOS 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
VARIOS 401111 IGV - CUENTA PROPIA 31200.00
TOTAL 31200.00
VARIOS 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
VARIOS 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0000 36000.00
TOTAL 36000.00
VARIOS 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
VARIOS 421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0000 24000.00
TOTAL 24000.00
 BANCO DE CREDITO DEL PERU 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
BANCO DE CREDITO DEL PERU 451101 INSTITUCIONES FINANCIERAS M.N. 20100047218 1200.00
TOTAL 1200.00
BANCO DE CREDITO DEL PERU 104101 BANCO DE CREDITO 10410101
BANCO DE CREDITO DEL PERU 451101 INSTITUCIONES FINANCIERAS M.N. 20100047218 105.00
TOTAL 105.00
TOTAL SUBDIARIO 92505.00
SUB DIARIO 31 PROVISIONES VARIAS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 951101 GASTOS DE VENTAS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 7400.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 951101 GASTOS DE VENTAS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 7400.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 951101 GASTOS DE VENTAS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 7400.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 951101 GASTOS DE VENTAS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 7400.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 951101 GASTOS DE VENTAS 3700.00
CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 7400.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 5000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS

INGRESO DE EXISTENCIAS 951101 GASTOS DE VENTAS

 INGRESO DE EXISTENCIAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5000.00
TOTAL 10000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 5000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
INGRESO DE EXISTENCIAS 951101 GASTOS DE VENTAS
INGRESO DE EXISTENCIAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5000.00
TOTAL 10000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 5000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
INGRESO DE EXISTENCIAS 951101 GASTOS DE VENTAS
INGRESO DE EXISTENCIAS 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5000.00
TOTAL 10000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 241101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 5000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 222111 DESECHOS Y DESPERDICIOS 690.00
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 614211 DESECHOS Y DESPERDICIOS
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 951101 GASTOS DE VENTAS
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5000.00
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 951101 GASTOS DE VENTAS
INGRESO DE EXISTENCIAS Y DES 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 690.00
TOTAL 11380.00
DEPRECIACION 01 684311 DESVALORIZACIONES 175000.00
DEPRECIACION 01 391111 DEPRECIACION ACUMULADA 0007
DEPRECIACION 01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 175000.00
DEPRECIACION 01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 350000.00
DEPRECIACION EDIFICACIONES 681411 DEPRECIACION EDIFICACIONES COSTO 10000.00
DEPRECIACION EDIFICACIONES 391111 DEPRECIACION ACUMULADA 0007
DEPRECIACION EDIFICACIONES 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 10000.00
DEPRECIACION EDIFICACIONES 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 20000.00
TOTAL SUBDIARIO 448380.00
SUB DIARIO 32 COSTO DE PRODUCCION
PRODUCTOS EN PRODUCCION 231101 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA 1000.00
PRODUCTOS EN PRODUCCION 713101 VARIACION PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
TOTAL 1000.00
TOTAL SUBDIARIO 1000.00
SUB DIARIO 35 PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
PLANILLA 07-01 621101 SUELDOS 2500.00
PLANILLA 07-01 627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 225.00
PLANILLA 07-01 629101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO EMPLEADOS 208.30
PLANILLA 07-01 403101 ESSALUD
PLANILLA 07-01 403201 ONP
PLANILLA 07-01 411101 SUELDOS 46718883
PLANILLA 07-01 415101 C.T.S. EMPLEADOS 46718883

PLANILLA 07-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 2500.00

PLANILLA 07-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 07-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 225.00
PLANILLA 07-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 07-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 208.30
PLANILLA 07-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 5866.60
PLANILLA 14-01 621101 SUELDOS 2500.00
PLANILLA 14-01 627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 225.00
PLANILLA 14-01 629101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO EMPLEADOS 208.30
PLANILLA 14-01 403101 ESSALUD
PLANILLA 14-01 403201 ONP
PLANILLA 14-01 411101 SUELDOS 46718883
PLANILLA 14-01 415101 C.T.S. EMPLEADOS 46718883
PLANILLA 14-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 2500.00
PLANILLA 14-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 14-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 225.00
PLANILLA 14-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 14-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 208.30
PLANILLA 14-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 5866.60
PLANILLA 21-01 621101 SUELDOS 2500.00
PLANILLA 21-01 627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 225.00
PLANILLA 21-01 629101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO EMPLEADOS 208.30
PLANILLA 21-01 403101 ESSALUD
PLANILLA 21-01 403201 ONP
PLANILLA 21-01 411101 SUELDOS 46718883
PLANILLA 21-01 415101 C.T.S. EMPLEADOS 46718883
PLANILLA 21-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 2500.00
PLANILLA 21-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 21-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 225.00
PLANILLA 21-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 21-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 208.30
PLANILLA 21-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 5866.60
PLANILLA 29-01 621101 SUELDOS 2500.00
PLANILLA 29-01 627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 225.00
PLANILLA 29-01 629101 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO EMPLEADOS 208.30
PLANILLA 29-01 403101 ESSALUD
PLANILLA 29-01 403201 ONP
PLANILLA 29-01 411101 SUELDOS 46718883
PLANILLA 29-01 415101 C.T.S. EMPLEADOS 46718883
PLANILLA 29-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 2500.00
PLANILLA 29-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 29-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 225.00
PLANILLA 29-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

PLANILLA 29-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 208.30

PLANILLA 29-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTAL 5866.60
PLANILLA 31-01 621101 SUELDOS 3000.00
PLANILLA 31-01 627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 270.00
PLANILLA 31-01 401731 RENTA DE QUINTA CATEGORIA
PLANILLA 31-01 403101 ESSALUD
PLANILLA 31-01 403201 ONP
PLANILLA 31-01 411101 SUELDOS 46718883
PLANILLA 31-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 3000.00
PLANILLA 31-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
PLANILLA 31-01 941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 270.00
PLANILLA 31-01 791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

TOTAL 4,558,447.80
MOVIMIENTOS
HABER

138230.00
12970.00
216000.00
160300.00

20000.00
20000.00

94400.00
94400.00

47200.00
47200.00

108560.00
108560.00

118000.00
118000.00

7400.00
7400.00
 3009.00
3009.00

826.00
826.00
399395.00

14400.00
80000.00
94400.00

7200.00
40000.00

47200.00

16560.00
92000.00
108560.00

18000.00
100000.00
118000.00

126.00
700.00
826.00
368986.00

7400.00

7400.00

3009.00
 850.00

700.00

1000.00
5559.00
500.00

500.00
1000.00
13959.00

500.00
500.00
500.00

1100.00
1100.00

1100.00

31200.00

31200.00
36000.00

36000.00
24000.00

24000.00
 1200.00

1200.00
105.00

105.00
92505.00

3700.00

3700.00
7400.00

3700.00

3700.00
7400.00

3700.00

3700.00
7400.00

3700.00

3700.00
7400.00

3700.00

3700.00
7400.00

5000.00

5000.00
 10000.00

5000.00
5000.00

10000.00

5000.00
5000.00

10000.00

5000.00
690.00
5000.00

690.00

11380.00

175000.00

175000.00
350000.00

10000.00

10000.00
20000.00
448380.00

1000.00
1000.00
1000.00
 225.00
325.00
2175.00
208.30

2500.00

225.00

208.30
5866.60

225.00
325.00
2175.00
208.30

2500.00

225.00

208.30
5866.60

225.00
325.00
2175.00
208.30
 2500.00

225.00

208.30
5866.60

225.00
325.00
2175.00
208.30

2500.00

225.00

208.30
5866.60

300.00
270.00
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270.00

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