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Contraloria Lupahuari
Contraloria Lupahuari
VISITA DE CONTROL
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE MACATE
MACATE, SANTA, ANCASH
PERÍODO DE EVALUACIÓN:
TOMO I DE I
ÍNDICE
_____________________________________________________________________________________
DENOMINACIÓN N° Pág.
I. ORIGEN………………………………………………………………………………………………….1
II. OBJETIVOS …………………………………………………………………………………………… 1
III. ALCANCE………………………………………………………………………………………………. 1
IV. INFORMACIÓN RESPECTO DE LA ACTIVIDAD…………………………………………………..1
V. SITUACIONES ADVERSAS ……………………………………………………………………….….5
Firmado digitalmente por
SALAZAR CHECA Luis Miguel
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno 1. LA ENTIDAD NO VIENE CAUTELANDO QUE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA SE
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REALICE DE ACUERDO A LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL EXPEDIENTE
TÉCNICO, ADVIRTIÉNDOSE FISURAS EN PISOS Y PAREDES; ADEMÁS, DEFICIENCIAS
EN LOS ELEMENTOS QUE CONFORMAN EL TECHO Y COBERTURA, SITUACIÓN QUE
PONE EN RIESGO LA VIDA ÚTIL DE LA INFRAESTRUCTURA Y LA INVERSIÓN PÚBLICA
REALIZADA
II. OBJETIVOS
III. ALCANCE
La Visita de Control se desarrolló a la ejecución de la obra “Recuperación de la Institución Educativa
n.° 88070, con código local n.° 036443- código ARCC n.° 2735- Lupahuari- distrito de Macate- Santa
- Ancash”, la cual se encuentra a cargo de la Municipalidad Distrital de Macate, que está bajo el ámbito
de control del Órgano de Control Institucional de la Municipalidad Provincial del Santa y que ha sido
ejecutada de 4 al 11 de octubre de 2022 en el distrito de Macate, provincia del Santa, departamento
de Ancash.
Antecedentes
En marzo de 2017, nuestro país sufrió el embate del Fenómeno El Niño Costero, siendo la zona de
impacto más de la mitad de la costa del Perú, abarcando los departamentos de Tumbes, Piura,
Lambayeque, La Libertad, Áncash, Lima e Ica; en atención a ello, mediante el Decreto Supremo
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LAVADO CIUDAD Jose
Eustaquio FAU 20131378972
soft
Motivo: Doy Visto Bueno
n.° 091-2017-PCM de 11 de setiembre de 2017, se aprueba el “Plan Integral de Reconstrucción con
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Cambios - PIRCC”, que tiene como objetivo fundamental rehabilitar y reconstruir la infraestructura
física dañada y destruida por El Niño Costero a nivel nacional.
En ese contexto, como parte de dicho Plan Nacional se consideró entre otros proyectos la ejecución
del proyecto “Recuperación de la Institución Educativa n.° 88070, con código local n.° 036443- código
ARCC n.° 2735- Lupahuari - distrito de Macate - Santa - Ancash”, a cargo de la Municipalidad distrital
de Macate, en adelante la “Entidad”.
CUADRO Nº 1
PRESUPUESTO DE OBRA
ITEM DESCRIPCIÓN MONTO
01 COSTO DIRECTO 1 936 549,49
02 GASTOS GENERALES (10%) 193 654,95
03 UITILIDADES (10%) 193 654,95
---------------------
04 SUB TOTAL DE OBRA 2 323 859,39
05 IGV (18%) 418 294,69
06 PRESUPUESTO REFERENCIAL 2 742 154,08
07 EQUIPAMIENTO Y MOBILIARIO 44 763,30
08 CONTINGENCIA 90 200,00
09 SUPERVISIÓN 96 827,47
10 EXPEDIENTE TÉCNICO 33 500,00
---------------------
11 MONTO TOTAL DE INVERSIÓN 3 007 444,85
Fuente: Resolución de alcaldía n.° 103-2020-MDM/A de 25 de setiembre de 2020.
Elaborado por: Comisión de visita de control.
Durante la ejecución de la Obra, el contratista solicitó la aprobación de cinco (5) valorizaciones, para
luego recibir los pagos que se detallan a continuación:
CUADRO N° 2
VALORIZACIONES PAGADAS AL CONSORCIO CONSTRUCTOR EDUCACIONAL
REGISTRO COMPROBANTE
DESCRIPCIÓN FECHA IMPORTE
SIAF DE PAGO
00702 DETRACCION 05/08/2021 S/19, 974.00
00703 VALORIZACIÓN N° 01 05/08/2021 S/145,480.87
448-2021
00704 VALORIZACIÓN N° 01 05/08/2021 S/200,000.00
00705 VALORIZACIÓN N° 02 05/08/2021 S/133,982.83
Firmado digitalmente por 00867 DETRACCION 23/09/2021 S/12,132.00
SALAZAR CHECA Luis Miguel
FAU 20131378972 soft 448-2021 00868 VALORIZACIÓN N° 02 23/09/2021 S/200,000.00
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 24-10-2022 10:42:14 -05:00 00869 VALORIZACIÓN N° 02 23/09/2021 S/91,144.02
00938 DETRACCION 21/10/2021 S/24,547.00
448-2021 00939 VALORIZACIÓN N° 03 21/10/2021 S/300,000.00
00940 VALORIZACIÓN N° 03 21/10/2021 S/289,103.90
001054 DETRACCION 24/11/2021 S/17,938.00
448-2021 001055 VALORIZACIÓN N° 04 24/11/2021 S/250,000.00
001056 VALORIZACIÓN N° 04 24/11/2021 S/180,508.86
001111 DETRACCION 08/12/2021 S/28,656.00
001112 VALORIZACIÓN N° 05 08/12/2021 S/250,000.00
448-2021
001113 VALORIZACIÓN N° 05 08/12/2021 S/250,000.00
001114 VALORIZACIÓN N° 05 08/12/2021 S/187,746.23
Total pagado S/ 2 581 123,71
Monto Contratado S/ 2 877 117,38
Porcentaje de avance acumulado 89,71%
Fuente: Reportes SIAF, valorizaciones.
Elaborado por: Comisión de visita de control.
Actualmente, la Obra se encuentra con un acumulado pagado de S/2 581 123,71, el cual corresponde
a un avance financiero del 89,71%, de acuerdo a la última valorización tramitada por la empresa
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LAVADO CIUDAD Jose
contratista Consorcio Constructor Educational y de acuerdo a los informes realizados por la
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supervisión de dicha obra y por el jefe de División de Ejecución y Liquidaciones de Obras Públicas.
Motivo: Doy Visto Bueno
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Aplicación de penalidades
El 9 de marzo de 2022, la Entidad realizó la aplicación de penalidades al Consorcio Constructor
Educational, por un monto de S/287 711,74 por retrasos injustificados, de acuerdo a los informes
presentados por el Supervisor de Obra, correspondiendo el monto máximo de penalidades por mora,
y de acuerdo al informe presentado por el jefe de división de ejecución y liquidaciones de obras
públicas.
V. SITUACION ADVERSA
De la revisión efectuada a la documentación vinculada a la ejecución de obra e inspección física el 7
de octubre de 2022, se han identificado situaciones adversas que afectan o podrían afectar la
continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos de la Obra, las cuales se exponen a
continuación:
1. LA ENTIDAD NO VIENE CAUTELANDO QUE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA SE REALICE DE
ACUERDO A LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL EXPEDIENTE TÉCNICO,
ADVIRTIÉNDOSE FISURAS EN PISOS Y PAREDES; ADEMÁS, DEFICIENCIAS EN LOS
ELEMENTOS QUE CONFORMAN EL TECHO Y COBERTURA, SITUACIÓN QUE PONE EN
RIESGO LA VIDA ÚTIL DE LA INFRAESTRUCTURA Y LA INVERSIÓN PÚBLICA REALIZADA
Al respecto, las especificaciones técnicas del expediente técnico establecieron que las
correas deberán ser de madera tornillo que servirá para la colocación de cobertura de teja
andina y se ubicarán de manera perpendicular entres estas; no obstante, como se ha
podido evidenciar, las correas no se encuentran alineadas ni uniformes, y en otros,
fisuradas; asimismo, en el caso de la cobertura de teja andina, se estableció que se
ubicaran cronológicamente una superpuesta a la otra en dirección a la pendiente y se
anclaran en puntos específicos acorde a la posición de los arriostres colocados en el techo;
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SALAZAR CHECA Luis Miguel es decir, el contratista ejecutor de la obra, no ha realizado las partidas relacionada a la
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Motivo: Doy Visto Bueno colocación de correas y cobertura con teja andina conforme a las especificaciones técnicas
y las buenas prácticas de la ingeniería.
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Fotografía n.°s 13 y 14: Fisuras en los ambientes sshh, administración, SUM, Administración, Aula 1,
Aula 2, muros de contención de rampa
Al respecto, las especificaciones técnicas del expediente técnico establecieron que los
revoques se ejecutarán con una proporción de la mezcla a usarse en el tarrajeo será C: A,
1:4, logrando una superficie plana vertical; no obstante, como ya se ha evidenciado, el
contratista ejecutor de la obra, no ha realizado las partidas relacionada a los acabados de
la infraestructura educativa conforme a las especificaciones técnicas y las buenas prácticas
de la ingeniería.
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SALAZAR CHECA Luis Miguel
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Motivo: Doy Visto Bueno ➢ En relación a los pisos y gradas:
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De la inspección física realizada se pudo advertir fisuras en el aula n.° 1, 3 y en gradas del
patio, situaciones que se muestran a continuación:
Al respecto, las especificaciones técnicas del expediente técnico establecieron que todos
los trabajos las uniones como las piezas que constituyen la cobertura deberán asegurar
con un traslape e instalación adecuados para soportar los esfuerzos estáticos y dinámicos
(peso propio, circulación de personal, eventualmente sismos o vientos) que generan
durante y después de su instalación, sin llegar a deformarse; además, el supervisor previa
verificación y control de acuerdo a las exigencias de las especificaciones técnicas dará
conformidad y la aceptación de los trabajos.
No obstante, como ya se ha evidenciado, el contratista ejecutor de la obra, dos planchas
de policarbonato no se encuentran adecuadamente instaladas.
En resumen, el expediente técnico de la obra, precisa que el proyecto tiene como finalidad
brindar al alumnado una infraestructura moderna acorde con las disposiciones y
recomendaciones emanadas por el Ministerio de Educación; no obstante, se ha evidenciado
que la infraestructura viene siendo ejecutada con ciertas deficiencias, sin cumplir con las
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características contratadas; además, de presentar fisuras y deficientes acabados en diversos
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sectores de la infraestructura educativa.
Motivo: Doy Visto Bueno
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b) Criterio:
“(…)
Artículo 80.- Funciones del Inspector o Supervisor
80.1 La Entidad controla los trabajos efectuados por el contratista a través del inspector o
supervisor, según corresponda, quien es el responsable de: (i) Velar directa y
permanentemente por la correcta ejecución técnica, económica y administrativa de la obra y
del cumplimiento del contrato; (ii) La debida y oportuna administración de riesgos durante todo
el plazo de la obra; (iii) Absolver las consultas que formule el contratista.
(…)”.
Artículo 9.- El constructor ejecutará los procesos constructivos comprendidos en la obra, bajo
indicadores de resultados de calidad, para demostrar el cumplimiento de su compromiso
contractual, para ello el contratista tendrá que entregar al cliente las evidencias de
cumplimiento de los códigos, reglamentos y normas, así como las pruebas, ensayos, análisis
e investigaciones de campo previstas en el proyecto.
orientarse a criterios preventivos, ya que tiene como premisas de trabajo, el lograr que se
cumpla con las condiciones de alcances, plazo, calidad y costo.
“Norma G.030.
DERECHOS Y RESPONSABILIDADES
SUB-CAPÍTULO II
DEL CONSTRUCTOR
SUB-CAPÍTULO VI
DEL SUPERVISOR DE OBRA
“(…)
Artículo 40° Es responsabilidad del Supervisor de Obra:
Asegurar la ejecución de las pruebas, controles y ensayos, previstos en las especificaciones
del Proyecto.”
Lo señalado precedentemente no exime a ninguna de las partes del cumplimiento de las demás
obligaciones previstas en el presente contrato.
La proporción de la mezcla a usarse en el tarrajeo será C: A, 1:4. Los materiales serán de las
características anteriormente descritas. El trabajo está constituido por una capa de mezcla con
la cual se conseguirá una superficie plana vertical.
Equipo
Para la ejecución de la partida, se utilizará herramientas manuales
Controles
Los controles se ajustarán a la configuración, líneas de elevación y dimensiones que tendrán
Firmado digitalmente por los techos, de acuerdo a lo indicado en los planos.
SALAZAR CHECA Luis Miguel
FAU 20131378972 soft
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 24-10-2022 10:42:14 -05:00 Tanto las uniones como las piezas que constituyen la cobertura deberán poseer la
configuración necesaria de acuerdo a lo recomendado por el fabricante y estas
especificaciones de tal manera de asegurar un tralape e instalación adecuados para soportar
los esfuerzos estáticos y dinámicos (peso propio, circulación de personal, eventualmente
sismos o vientos) que generan durante y después de su instalación, sin llegar a deformarse.
Las tuberías a colocarse deben seguir las recomendaciones del Reglamento Nacional de
Edificaciones Título VII-II- Albañilería y Norma E.070.
c) Consecuencia:
1 https://apps.contraloria.gob.pe/ciudadano/wfm_obras_mostrar_1.aspx?ID=Zjkkl
De lo expuesto, se advierte que la Entidad no ha cumplido con registrar los datos de la obra
como: estado de la obra, tiempo de ejecución, avance físico, avance financiero ejecutado y la
fecha de finalización de obra; evidenciándose de esta manera el incumplimiento de la
normativa citada anteriormente.
b) Criterio
Ley de Presupuesto del Sector Publico para el año fiscal 2013, Ley n.° 29951, vigente
desde el 5 de diciembre de 2012
ISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
DISPOSICIONES FINALES
(…)
DECIMA OCTAVA. Disponer que a partir de la vigencia de la presente norma y en los años
fiscales subsiguientes, las entidades públicas de los tres niveles de gobierno están obligadas
de registrar en el Sistema de Información de Obras Públicas (INFOBRAS) a cargo de la
Contraloría General de la República, información relacionada con la ejecución de obras
públicas.
(…)
Firmado digitalmente por
Los titulares de las entidades son responsables, de manera solidaria con el jefe de la oficina
SALAZAR CHECA Luis Miguel
FAU 20131378972 soft de programación e inversiones o el que haga sus veces, del cumplimiento de la presente
Motivo: Doy Visto Bueno
Fecha: 24-10-2022 10:42:14 -05:00 disposición, la misma que entra en vigencia al día siguiente de la publicación de la presente
ley”.
6. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
6.4 Registro del seguimiento de la obra (datos, avances, operación y
mantenimiento):
1. Hacer de conocimiento del Titular de la entidad el presente Informe de Visita de Control, el cual
contiene las situaciones adversas identificadas como resultado del servicio de Visita de Control a
la ejecución de la obra “Recuperación de la Institución Educativa n.° 88070, con código local
n.° 036443 - código ARCC n.° 2735- Lupahuari- distrito de Macate - Santa - Ancash”, con la
finalidad que se adopten las acciones preventivas y correctivas que correspondan, en el marco de
sus competencias y obligaciones en la gestión institucional, con el objeto de asegurar el resultado
o el logro de los objetivos de la Municipalidad Distrital de Macate.
2. Hacer de conocimiento del Titular de la entidad que debe comunicar al Órgano de Control
Institucional de la Municipalidad Provincial del Santa, en el plazo máximo de cinco (5) días hábiles,
las acciones preventivas o correctivas adoptadas o por adoptar respecto las situaciones adversas
contenidas en el presente Informe de Visita de Control, adjuntando la documentación de sustento
respectiva.
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しÅ CON丁龍AしO螺子A
G掛碇轍鮒D鉦A龍平的舶鵜寄駄膝融
CARGO DE NOTIF寒CACi6N
ENTIDAD SUJETA A
: MUNiCIPAL!DAD DISTRITAL DE MACATE
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Sum刷a:
(21)ねIios.
3, OFICIO-000974-2022-OCO344[F]
Esta es una copIa autentlca imp「imjble de un documento elect「6nico archivado por la Contralo「ia General de la
Rep脚ica, aPlicanap lo dispuesto po「 eI Art. 25 de D"S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposici6n Complementaria
Final del D"S‘ 026- 2016-PCM. Su alltenticidad e integridad pueden ser contrastadas a trav6s de ia §iguiente
direcci6rl Web: https:l村er陥cadoc.coれtra!o「la.gob,Pe/ecas航a e ing「esando el siguiente c6digo de ve軸CaCi(in:
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て主
しA CON丁龍AしO轍子A
G雷N糊AしD筆書A膝p血しl⊂A D帆P韻寄
ENTIDAD SuJETA A
: MUNIC!PAし1DAD DISTRITAL DE MACATE
cONTROし
TIPO DE SERVICiO
CONTROし
. sERViCIO DE CONTRO」 SIMULTÅNEO - 1NFORME DE ViSITA DE
Gu BERNAWIENTAL O ’ CONTROL
PROCESO
ADM! N I STRATIVO
NO FOしIOS : 22
詩語蕊議書嵩嘉‡詰講書詳謹書豊島豊誌こ認諾藷号
COmunicamos que se han iden緬Cado dos (2) situaciones adve「SaS COntenidas en e=nfo「me de
Visita de Cont「Ol n○○ 022-2022-OCl/0344-SVC, que Se adjunta aI p「esente documento en veint沌n
(21)foiios.
Se adjunta lo siguiente:
2. OFiCI O・000974-2O22-OCO344【F]
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遼瓜 認詑驚監器器00
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OF書CIO NO OOO974"2022"CGIOCO344
Se吊°「:
Diunior舶nuel Contreras Reyes
AIcaide
Municipalidad Distrital de Macate
J「. La Reyna SIN
Ancas h/Sa ntalMaca‡e
Referencia : a) Artieulo 8O de la Ley n・O 27785, Ley O「ganica del Sistema Nacional de
Cont「oI y de la ContraIoria Gene「al de la Rep的Iica, y mOdificatorias.
b) Directiva N。 013-2022-CG/NORM “Servicio de ControI Simu!taneo霊,
aprobada mediante Resolucj6n de Cont「aIorfa No 218-2022-CG de 30 de
mayo de 2022.
諾藷i豊岩浪悪書驚笠謹書富嘉C三豊‡器聖霊雪盤豊
COmunicamos que se han iden輔cado dos (2) situaciones adversas contenidas en e=nforme
de Visita de Cont「oI n"O O22-2022-OCI/0344置SVC, que Se adjun由al presente documento en
Veinti血(21 ) folios.
Ate ntamente,
(JLC/grb〉
Nro. Emisi6n: 01296 (0344 - 2022)圏ab:(∪71639 - 0344)