TOTAL ACTIVO 4,817,495,478.00 4,103,014,141.

33
TOTAL PASIVO 3,780,420,901.14 3,118,673,864.85
TOTAL PATRIMONIO 1,037,074,576.86 984,340,276.48
DIFERENCIA 0.00 -

---------- ---------------------------------------------- ----------

CUENTA DESCRIPCION PERIODO 1 PERIODO 2 CUENTA
---------- ---------------------------------------------- 31-Dec-20 31-Dec-19 ----------

1105 Caja 5,811,845.00 36,140,388.22 4105

1110 Bancos 136,627,535.46 159,982,731.46 4110
1120 Cuentas de ahorro 35,739,363.34 13,370,674.34 4120
1125 Fondos - - 4135
- - 4140
1205 Acciones 44,150,500.00 44,150,500.00 4165
1210 Cuotas o partes de interés social - - 4175
1215 Inversiones en bonos - -
1220 Cédulas 78,600,000.00 63,500,000.00 4205
1225 Certificados - - 4210
1230 Papeles comerciales - - 4215
1235 Títulos - - 4220
1240 Aceptaciones bancarias o financieras - - 4225
1245 Derechos fiduciarios 231,795.02 223,867.11 4235
1250 Derechos de recompra inv neg (repos) - - 4240
1255 Obligatorias - - 4245
1260 Cuentas en participació n - - 4248
1295 Otras inversiones-aportes en cooperativas - - 4250
1299 Provisiones - - 217,200.00 4255
- - 4265
1305 Clientes 1,082,329,482.00 1,281,099,220.25 4275
1310 Cuenta corrientes comerciales - - 4295
1315 Cuentas por cobrar casa matriz - -
1320 Cuentas por cobrar a vinc economicos - - 4705
1323 Cuentas por cobrar a directores - -
1325 Cuentas por cobrar a socios o accionis 217,112,314.26 95,852,745.26 5105
1328 Aportes por cobrar - - 5110
1330 Anticipos y avances 44,217,428.00 20,882,216.00 5115
1332 Cuentas de operació n conjunta - - 5120
1335 Depó sitos - - 5125
1340 Promesas de compraventa - - 5130
1345 Ingresos por cobrar - - 5135
1350 Retenció n sobre contratos - - 5140
1355 Anticipo de imptos. Y contrib - sdos fvor 171,070,825.57 154,519,890.00 5145
1360 Reclamaciones - - 5150
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 55,928,842.00 101,753,088.00 5155
1370 Préstamos a particulares - - 5160
1380 Deudores varios 30,977,673.32 25,042,231.32 5165
1385 Derechos de recompra cartera neg - - 5195
1390 Deudas de difícil cobro 15,494,082.00 15,494,082.00 5199
1399 Provisiones
- - 5205
1405 Materias primas 186,669,602.00 156,268,498.00 5210
1410 Productos en proceso - - 5215
1415 Obras de construcció n en curso - - 5220
1417 Obras de urbanismo - - 5225
1420 Contratos en ejecució n - - 5230
1425 Cultivos en desarrollo - - 5235
1428 Plantaciones agrícolas - - 5240
1430 Productos terminados 558,708,422.00 323,317,813.00 5245
1435 Mercancías no fabricadas por empresa 3,270,867.73 38,192,481.73 5250
1440 Bienes raíces para la venta - - 5255
1445 Semovientes - - 5260
1450 Terrenos - - 5265
1455 Materiales, repuestos y accesorios - - 5295
1460 Envases y empaques 522,580,087.40 556,963,841.19 5299
1465 Inventarios en transito - -
1470 Inventario en poder de terceros - - 5305
- - 5310
1504 Terrenos - - 5315
1506 Materiales proyectos petroleros - - 5395
1508 Construcciones en curso - -
1512 Maquinaria y equipo en montaje - - 5405
1516 Construcciones y edificaciones 791,757,245.00 791,757,245.00
1520 Maquinaria y equipo 742,902,124.00 663,404,274.00 5905
1524 Equipo de oficina 656,892,254.84 413,413,446.00
1528 Equipo de computo y comunicació n 154,740,255.06 125,496,905.61 6135
1532 Equipo médico científico - - 6120
1536 Equipo de hoteles y restaurantes - -
1540 Flota y equipo de transporte - - 71
1544 Flota y equipo fluvial y/o maritimo - - 72
1548 Flota y equipo aéreo - - 73
1552 Flota y equipo férreo - -
1556 Acueductos, plantas y redes - - 8115
1560 Armamento de vigilancia - - 8120
1562 Envases y empaques - - 8201
1564 Plantaciones agrícolas y forestales - - 8320
1568 Vías de comunicació n - - 8501
1572 Minas y canteras - -
1576 Pozos artesianos - - 9115
1584 Semovientes - - 9120
1588 Propiedad, planta y eq en transito - - 9195
1592 Depreciació n acumulada - 1,356,513,059.00 - 1,222,015,223.00 9320
1596 Depreciació n diferida - - 9501
1597 Amortizacion acumulada - - 9395
1598 Agotamiento acumulado - -
1599 Provisiones - -
- -
1605 Crédito mercantil - -
1610 Marcas - -
1615 Patentes - -
1620 Concesiones y franquicias - -
1625 Derechos - -
1630 Know - how - -
1635 Licencias - -
1698 Depreciació n y/o amortizació n acumulada - -
- -
1705 Gastos pagados por anticipado 638,195,993.00 244,420,425.84
1710 Cargos diferidos - -
1715 Costos de exploració n por amortizar - -
1720 Costos de explotació n y desarrollo - -
1730 Cargos por correcció n monetaria diferida - -
1798 Amortizació n acumulada - -
- -
1805 Bienes de arte y cultura - -
1895 Diversos - -
1899 Provisiones - -
- -
1905 De inversiones - -
1910 De propiedad, planta y equipo - -
1995 De otros activos - -
- -
2105 Bancos nacionales 1,940,202,375.97 1,443,013,411.63
2110 Bancos del exterior - -
2115 Corporaciones financieras-leasing - -
2120 Compañ ías de financiamiento comercial 46,900,599.00 87,044,843.00
2125 Corporaciones de ahorro y vivienda - -
2130 Entidades financieras del exterior - -
2135 Compromisos de recompra de inv negoc - -
2140 Compromisos de recompra de cart neg - -
2145 Obligaciones gubernamentales - -
2195 Otras obligaciones - -
- -
2205 Nacionales 1,208,215,150.00 1,025,306,204.70
2210 Del exterior - -
2215 Cuentas corrientes comerciales - -
2220 Casa matriz - -
2225 Compañ ías vinculadas - -
- -
2305 Cuentas corrientes comerciales - -
2310 A casa matriz - -
2315 A compañ ías vinculadas - -
2320 A contratistas - -
2330 Ordenes de compra por utilizar - -
2335 Costos y gastos por pagar 111,498,458.00 73,975,875.00
2340 Instalamentos por pagar - -
2345 Acreedores oficiales - -
2350 Regalías por pagar - -
2355 Deudas con accionistas o socios 13,400,000.00 13,400,000.00
2357 Deudas con directores - -
2360 Dividendos o participaciones por pagar - -
2365 Retenció n en la fuente 9,034,930.00 7,107,165.00
2366 Impuesto a la equidad cree 3,867,007.00 2,658,325.00
2367 Impuesto a las ventas retenido 98,607.00 98,607.00
2368 Imp. De industria y comercio retenido - -
2370 Retenciones y aportes de nomina 36,872,587.99 35,479,463.86
2375 Cuentas por devolver - -
2380 Acreedores varios - -
- -
2404 De renta y complementarios 75,810,454.00 113,647,872.00
2408 Impuesto sobre las ventas por pag 169,991,941.19 158,524,144.25
2412 De industria y comercio 11,256,000.00 10,278,000.00
2416 A la propiedad raíz - -
2420 Derechos sobre instrumentos publicos - -
2424 De valorizació n - -
2428 De turismo - -
2432 Tasa por utilizació n de puertos - -
2436 De vehículos - -
2440 De espectá culos publicos - -
2444 De hidrocarburos y minas - -
2448 Regalías e impuestos a peq y med minería - -
2452 A las exportaciones cefeteras - -
2456 A las importaciones - -
2460 Cuotas de fomento - -
2464 De licores, cervezas y cigarrillos - -
2468 Al sacrificio de ganado - -
2476 Gravá menes y regalías por utiliz suelo - -
2495 Otros-estamplilla pro-hospital 26,668,603.00 40,913,234.00
- -
2505 Salarios por pagar - -
2510 Cesantías consolidadas 79,892,095.74 75,069,272.46
2515 Intereses sobre cesantías 10,628,661.11 9,931,299.66
2520 Prima de servicios 282,900.74 -
2525 Vacaciones consolidadas 35,800,530.40 22,226,147.29
2530 Prestaciones extralegales - -
2532 Pensiones por pagar - -
2535 Cuotas partes pensiones de jubilació n - -
2540 Indemnizaciones laborales - -
- -
2605 Para costos y gastos - -
2610 Para obligaciones laborales - -
2615 Para obligaciones fiscales - -
2620 Pensiones de jubilació n - -
2625 Para obras de urbanismo - -
2630 Para mtto y reparaciones - -
2635 Para contingencias - -
2640 Para obligaciones de garantía - -
2695 Provisiones diversas - -
- -
2705 Ingresos recibidos por anticipado - -
2710 Abonos diferidos - -
2715 Utilidad diferida en ventas a plazos - -
2720 Crédito por correcció n monetaria - -
2725 Impuestos diferidos - -
- -
2805 Anticipos y avances recibidos - -
2810 Depó sitos recibidos - -
2815 Ingresos recibidos para terceros - -
2820 Cuentas de operació n conjunta - -
2825 Retenciones a terceros sobre contratos - -
2830 Embargos judiciales - -
2835 Acreedores del sistema - -
2840 Cuentas en participació n - -
2895 Diversos - -
- -
2905 Bonos en circulació n - -
2910 Bonos obligat convertibles en acciones - -
2915 Papeles comerciales - -
2920 Bonos pensionales - -
2925 Titulos pensionales - -
- -
3105 Capital suscrito y pagado - -
3115 Aportes sociales 852,359,311.00 852,359,311.00
3120 Capital asignado - -
3125 Inversió n suplementaria al capital asignad - -
3130 Capital de personas naturales - -
3135 Aportes del estado - -
3140 Fondo social - -
- -
3205 Prima en colocació n de acciones cuotas o partes de interés s - -
3210 Donaciones - -
3215 Crédito mercantil - -
3220 Know - how - -
3225 Superá vit método de participació n - -
- -
3305 Reservas obligatorias 122,467,390.82 109,530,562.82
3310 Reservas estatutarias - -
3315 Reservas ocasionales - -
- -
3405 Ajustes por inflació n
3410 Saneamiento fiscal - -
3415 Ajustes por inflació n dec 3019 de 1989 - -
- -
3505 Dividendos decretados en acciones - -
3510 Participaciones decretadas en cuotas o pis - -
- -
3605 Utilidad del ejercicio 52,734,300.38 -
3610 Perdida del ejercicio - 609,152,592.42
- -
3705 Utilidades o excedentes acumuladas 9,513,574.66 631,602,995.08
3710 Perdidas acumuladas - -
- -
3805 De inversiones - -
3810 De propiedad, planta y equipo - -
3895 De otros activos - -
-
INGRESOS 8,519,819,081 7,310,785,211
COSTOS 3,641,050,934 3,572,601,037
GASTOS 4,826,033,847 4,347,336,767
UTILIDAD 52,734,300 -609,152,592
DIFERENCIA
----------------------------------------------
DESCRIPCION PERIODO 1 PERIODO 2
---------------------------------------------- 31-Dec-20 31-Dec-19

Unidad funcional de urgencias - -

Consulta externa - -
Industrias manofactureras 6,763,249,831.03 6,590,961,028.20
Comercio al por mayor y menor 1,933,739,326.00 889,051,713.00
Uni.funcion.de hospit. E inter - -
Servicios sociales y de salud - -
Devoluciones,rebajas y dctos en ventas - 258,028,460.00 - 191,387,756.00
- -
Otras ventas - -
Financieros 3,991,206.91 526,783.20
Dividendos y participaciones 633,507.00 592,688.25
Arrendamientos - -
Comisiones - -
Servicios - -
Utilidad en venta de inversiones - -
Utilidad en venta de prop, planta y equipo - -
Utilidad en venta de otros bienes - -
Recuperaciones 31,223,292.00 -
Indemnizaciones 18,568,203.00 21,036,208.00
Ingresos ejercicios anteriores - -
Devoluciones en otras ventas - -
Diversos 26,442,175.55 4,546.83
- -
Correcció n monetaria - -
-
Gastos de personal 779,580,610.53 749,070,161.34
Honorarios 22,040,000.00 32,250,000.00
Impuestos - -
Arrendamientos - -
Contribuciones y afiliaciones - -
Seguros 14,340,528.00 10,326,432.00
Servicios 368,576.00 1,441,396.00
Gastos legales 11,092,897.00 14,525,628.00
Mantenimiento y reparaciones 17,754,437.00 71,393,865.00
Adecuaciones e instalaciones 14,941,983.00 13,134,509.00
Gastos de viaje 2,852,654.00 9,082,396.00
Depreciaciones 16,385,004.00 14,001,876.00
Amortizaciones - -
Diversos 112,559,868.59 146,836,998.00
Provisiones - -
- -
Gastos de personal 815,101,386.33 784,936,691.23
Honorarios 4,000,000.00 3,554,033.00
Impuestos 78,776,818.00 113,265,554.00
Arrendamiento 477,864,816.00 209,927,740.00
Contribuciones y afiliaciones 1,508,724.00 1,508,724.00
Seguros - -
Servicios 1,113,371,273.93 944,362,540.05
Gastos legales 40,576,705.00 42,011,998.00
Mantenimiento y reparaciones 60,645,550.00 68,025,894.00
Adecuaciones e instalaciones 56,273,374.64 55,625,707.67
Gastos de viaje 44,951,232.00 30,321,709.00
Depreciaciones 118,112,832.00 99,585,697.00
Amortizaciones - -
Diversos 318,307,358.00 253,256,487.00
Provisiones - -
- -
Financieros 574,873,138.49 520,793,452.27
Perdida en venta y retiro de bienes - -
Gastos extraordinarios 27,275,023.93 44,449,406.03
Gastos diversos - -
- -
Provisió n impuesto de renta y complem 102,479,057.00 113,647,872.00
- -
Ganancias y pérdidas - -
- -
Costo de venta de comercializacion 851,688,746.00 394,599,035.00
Costo de venta de prestacion de servicios 2,789,362,187.67 3,178,002,002.31
- -
Materia prima - -
Mano de obra directa - -
Costos indirectos - -
- -
Bienes en poder de terceros - -
Litigio y/o demandas - -
Cartera - -
Creditos a favor no utilizados - -
Deudores fiscales por contra - -
- -
Bienes recibidos de terceros - -
Litigio y/o demandas - -
Otras responsabilidades - -
Creditos a favor no utilizados - -
Acreedoras fiscales por el contrario - -
Otras cuentas de orden acreedor - -
0
129,368,279
 LABORATORIOS DE COLOMBIA LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Activos
30 DE ABR 2020 30 DE ABR 2019

Activos Corrientes
11 Disponible 178,178,744
### 209,493,794
12 Inversiones 122,982,295
### 107,657,167
13 Deudores 1,617,130,647
### 1,694,643,473
14 Inventarios 1,271,228,979
### 1,074,742,634

Total Activos Corrientes 3,189,520,665 3,086,537,068

Activos No Corrientes
15 Propiedades planta y equipo 989,778,820
### 772,056,648
16 Diferidos 638,195,993
### 244,420,426

Total Activos No Corrientes 1,627,974,813 1,016,477,073

Total Activos 4,817,495,478 4,103,014,141

 LABORATORIOS DE COLOMBIA LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Pasivo y Patrimonio

Pasivos Corrientes
21 Obligaciones financieras 1,987,102,975 1,530,058,255
22 Proveedores 1,208,215,150
### 1,025,306,205
23 Cuentas por pagar 174,771,590
### 132,719,436
24 Impuestos, gravamenes y tasas 283,726,998
### 323,363,250
25 Obligaciones laborales 126,604,188
### 107,226,719

Total Pasivos Corrientes 3,780,420,901 3,118,673,865

Total Pasivos 3,780,420,901 3,118,673,865

Patrimonio
31 Capital social 852,359,311
### 852,359,311
33 Reservas 122,467,391
### 109,530,563
36 Resultados del ejercicio 52,734,300
### - 609,152,592
37 Resultados de ejercicio acumulados 9,513,575 631,602,995

Total Patrimonio 1,037,074,577 984,340,276

Total Pasivos y Patrimonio 4,817,495,478 4,103,014,141

PEPITO PEREZ PEDRO PABLO PEREZ

Representante Legal Contador
T.P. 199999 - T
 ECUACION CONTABLE
ACTIVO = PASIVO + PATRIMONIO
4,817,495,478 = 3,780,420,901 + 1,037,074,577
0
 LABORATORIOS DE COLOMBIA LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Activos
30 DE ABR 2020 30 DE ABR 2019

Activos Corrientes
11 Disponible 178,178,744 209,493,794
1105 Caja 5,811,845 36,140,388
1110 Bancos 136,627,535 159,982,731
1120 Cuentas de ahorro 35,739,363 13,370,674
12 Inversiones 122,982,295 107,657,167
1205 Acciones 44,150,500 44,150,500
1220 Cédulas 78,600,000 63,500,000
1245 Derechos fiduciarios 231,795 223,867
1299 Provisiones - - 217,200
13 Deudores 1,617,130,647 1,694,643,473
1305 Clientes 1,082,329,482 1,281,099,220
1325 Cuentas por cobrar a socios o accionis 217,112,314 95,852,745
1330 Anticipos y avances 44,217,428 20,882,216
1355 Anticipo de imptos. Y contrib - sdos fvor 171,070,826 154,519,890
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 55,928,842 101,753,088
1380 Deudores varios 30,977,673 25,042,231
1390 Deudas de difícil cobro 15,494,082 15,494,082
14 Inventarios 1,271,228,979 1,074,742,634
1405 Materias primas 186,669,602 156,268,498
1430 Productos terminados 558,708,422 323,317,813
1435 Mercancías no fabricadas por empresa 3,270,868 38,192,482
1460 Envases y empaques 522,580,087 556,963,841

Total Activos Corrientes 3,189,520,665 3,086,537,068

Activos No Corrientes
15 Propiedades planta y equipo 989,778,820 772,056,648
1516 Construcciones y edificaciones 791,757,245 791,757,245
1520 Maquinaria y equipo 742,902,124 663,404,274
1524 Equipo de oficina 656,892,255 413,413,446
1528 Equipo de computo y comunicación 154,740,255 125,496,906
1592 Depreciación acumulada - 1,356,513,059 - 1,222,015,223
16 Diferidos 638,195,993 244,420,426
1705 Gastos pagados por anticipado-Seg 638,195,993 244,420,426

Total Activos No Corrientes 1,627,974,813 1,016,477,073

Total Activos 4,817,495,478 4,103,014,141

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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Pasivo y Patrimonio

Pasivos Corrientes
21 Obligaciones financieras 1,987,102,975 1,530,058,255
2105 Bancos nacionales 1,940,202,376 1,443,013,412
2120 Compañías de financiamiento comercial 46,900,599 87,044,843
22 Proveedores 1,208,215,150 1,025,306,205
2205 Nacionales 1,208,215,150 1,025,306,205
23 Cuentas por pagar 174,771,590 132,719,436
2335 Costos y gastos por pagar 111,498,458 73,975,875
2355 Deudas con accionistas o socios 13,400,000 13,400,000
2365 Retención en la fuente 9,034,930 7,107,165
2366 Impuesto a la equidad cree 3,867,007 2,658,325
2367 Impuesto a las ventas retenido 98,607 98,607
2370 Retenciones y aportes de nomina 36,872,588 35,479,464
24 Impuestos, gravamenes y tasas 283,726,998 323,363,250
2404 De renta y complementarios 75,810,454 113,647,872
2408 Impuesto sobre las ventas por pag 169,991,941 158,524,144
2412 De industria y comercio 11,256,000 10,278,000
2495 Otros-estamplilla pro-hospital 26,668,603 40,913,234
25 Obligaciones laborales 126,604,188 107,226,719
2510 Cesantías consolidadas 79,892,096 75,069,272
2515 Intereses sobre cesantías 10,628,661 9,931,300
2520 Prima de servicios 282,901 -
2525 Vacaciones consolidadas 35,800,530 22,226,147

Total Pasivos Corrientes 3,780,420,901 3,118,673,865

Total Pasivos 3,780,420,901 3,118,673,865

Patrimonio
31 Capital social 852,359,311 852,359,311
3115 Aportes sociales 852,359,311 852,359,311
33 Reservas 122,467,391 109,530,563
3305 Reservas obligatorias 122,467,391 109,530,563
36 Resultados del ejercicio 52,734,300 - 609,152,592
3605 Utilidad del ejercicio 52,734,300 -
3610 Perdida del ejercicio - - 609,152,592
37 Resultados de ejercicio acumulados 9,513,575 631,602,995
3705 Utilidades o excedentes acumuladas 9,513,575 631,602,995

Total Patrimonio 1,037,074,577 984,340,276

Total Pasivos y Patrimonio 4,817,495,478 4,103,014,141

PEPITO PEREZ PEDRO PABLO PEREZ

Representante Legal Contador
T.P. 199999 - T
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ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Notas
30 DE ABR 2020 30 DE ABR 2019
Ingresos
41 Operacionales 8,438,960,697 7,288,624,985
4120 Industria manufacturera 6,763,249,831 6,590,961,028
4135 Comercio al por Mayor y Menor 1,933,739,326 889,051,713
4175 Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas - 258,028,460 - 191,387,756
61 Costo de ventas y de prestacion de servicios 16 3,641,050,934 3,572,601,037
6120 Industria manufacturera 2,789,362,188 3,178,002,002
6135 Comercio al por Mayor y Menor 851,688,746 394,599,035

Utilidad Bruta 4,797,909,763 3,716,023,948

51 Operacionales de administracion 17 991,916,558 1,062,063,261

5105 Gastos de personal 779,580,611 749,070,161
5110 Honorarios 22,040,000 32,250,000
5130 Seguros 14,340,528 10,326,432
5135 Servicios 368,576 1,441,396
5140 Gastos legales 11,092,897 14,525,628
5145 Mantenimiento y reparaciones 17,754,437 71,393,865
5150 Adecuaciones e instalaciones 14,941,983 13,134,509
5155 Gastos de viaje 2,852,654 9,082,396
5160 Depreciaciones 16,385,004 14,001,876
5195 Diversos 112,559,869 146,836,998
5199 Provisiones - -

52 Operacionales de ventas 3,129,490,070 2,606,382,775

5205 Gastos de personal 815,101,386 784,936,691
5210 Honorarios 4,000,000 3,554,033
5215 Impuestos 78,776,818 113,265,554
5220 Arrendamiento 477,864,816 209,927,740
5225 Contribuciones y afiliaciones 1,508,724 1,508,724
5235 Servicios 1,113,371,274 944,362,540
5240 Gastos legales 40,576,705 42,011,998
5245 Mantenimiento y reparaciones 60,645,550 68,025,894
5250 Adecuaciones e instalaciones 56,273,375 55,625,708
5255 Gastos de viaje 44,951,232 30,321,709
5260 Depreciaciones 118,112,832 99,585,697
5295 Diversos 318,307,358 253,256,487
Total Gastos operacionales 4,121,406,628 3,668,446,036

Utilidad Operacional 676,503,135 47,577,912

42 No operacionales 19 80,858,384 22,160,226

4210 Financieros 3,991,207 526,783
4215 Dividendos y participaciones 633,507 592,688
4250 Recuperaciones 31,223,292 -
4255 Indemnizaciones 18,568,203 21,036,208
4295 Diversos 26,442,176 4,547

53 No operacionales 20 602,148,162 565,242,858

5305 Financieros 574,873,138 520,793,452
5310 Perdida en venta y retiro de bienes - -
5315 Gastos extraordinarios 27,275,024 44,449,406
5395 Gastos diversos - -

Utilidad antes de impuestos 155,213,357 (495,504,720)

54 Impuesto de renta y complementarios 102,479,057 113,647,872

5405 Impuesto de renta y complementarios 102,479,057 113,647,872

Perdida del Ejercicio 52,734,300 (609,152,592)

PEPITO PEREZ PEDRO PABLO PEREZ

Representante Legal Contador
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ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DEL 2019-2018
(Expresado en pesos)

Notas
30 DE ABR 2020 30 DE ABR 2019
Ingresos
41 Operacionales 8,438,960,697 - 7,288,624,985
Costo de Ventas
61 Costo de ventas y de prestacion de servicios 16 3,641,050,934 - 3,572,601,037

Utilidad Bruta 4,797,909,763 3,716,023,948

51 Operacionales de administracion 17 991,916,558 - 1,062,063,261

52 Operacionales de ventas 3,129,490,070 - 2,606,382,775

Total Gastos operacionales 4,121,406,628 3,668,446,036

Utilidad Operacional 676,503,135 47,577,912

42 No operacionales 19 80,858,384 - 22,160,226

53 No operacionales 20 602,148,162 - 565,242,858

Utilidad antes de impuestos 155,213,357 - 495,504,720

54 Impuesto de renta y complementarios 102,479,057 - 113,647,872

Perdida del Ejercicio 52,734,300 - 609,152,592

PEPITO PEREZ PEDRO PABLO PEREZ

Representante Legal Contador
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En esta sección realice el grafico solicitado
Con ayuda de los Estados Financieros y el analisis vertical y horizontal que se encuentran en las siguientes pestañas conteste las siguentes preguntas:

Análisis de Estado de Situación Financiera o Balance General

1. Indique los componentes que tienen mayor participación respecto al total de activos por lo menos 3 tanto en el 2020 como el 2019
R/
2. Indique los componentes que tienen mayor participación respecto al total de pasivos por lo menos 3 tanto en el 2020 como el 2019

R/

3. Determine si el Activo Corriente obtuvo aumento o disminución coloque la variación absoluta y la variación relativa o su porcentaje de un año a otro.
R/

4. De total activos determine si aumentó o disminuyo e indique cual fue los componentes originó esa variación (por lo menos 3 componentes) indique el valor absoluto y
el porcentaje de variación.

R/

5. Cual es en porcentaje la participación de los proveedores en el total de pasivos

R/

6. Indica cual es la partida del patrimonio que no tuvo variación de un año a otro.

R/

Análisis de Estado de Estado de Resultados

7. Determine los porcentajes de participación respecto al total de las ventas de las siguientes partidas:

% de
participación
Concepto del total de
ventas en el
2020
Costo de ventas y de prestación de servicios
Gastos Operacionales de administración
Gastos Operacionales de ventas
Ingresos No operacionales
Gastos No operacionales
Impuesto de renta y complementarios

8. Los gastos operacionales de disminuyeron indique cual es el componente que origino esa variación (ver estado de resultados detallado)

R/
9. Los gastos operacionales de ventas aumentaron en un 20.07% determine en orden de importancia cual fueron los rubros que contribuyeron a que Aumentaran por lo
menos 3 (ver estado de resultados detallado)
R/

Indicadores:

10. Determine el indicador de endeudamiento Total en el año 2020 y el 2019, indique si el nivel de endeudamiento es alto medio o bajo según el porcentaje determinado.
Bajo menos de 50% medio 50% - 60% Alto mayor de 60%

Gráficos:

11. Mediante una gráfica determine la disminución o aumento de cada componente de los Pasivos de un año a otro. (grafico de barras de pasivos 2020-2019:
Obligaciones financieras, Proveedores, Cuentas por pagar, Impuestos, gravámenes y tasas, Obligaciones laborales)
Indicadores de endeudamiento

Pasivo total con terceros

ENDEUDAMIENTO TOTAL: =
Activo Total

RAZÓN CORRIENTE(PRUEBA Activo Corriente

=
CIRCULANTE): Pasivo Corriente

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS Utilidad Neta

Ventas Netas =
(MARGEN DE UTILIDAD NETA):
Por cada peso invertido en activos, cuánto está financiado por terceros y qué garantía
está presentando la em- presa a los acreedores.

Indica la capacidad que tiene la em- presa para cumplir con sus obligacio- nes
financieras, deudas o pasivos a corto plazo. Al dividir el activo corrien- te entre el pasivo
corriente, sabremos cuantos activos corrientes tendremos para cubrir o respaldar esos
pasivos exigibles a corto plazo.

Es la relación que existe de las utili- dades después de ingresos y egresos no

operacionales e impuestos, que pueden contribuir o restar capacidad para producir
rentabilidad sobre las ventas.
os un xxxx por los pasivos en el endudamiento es considerado - indique si es (Alto; medio; Bajo) de acuerdo al valor del porcentaje just

Por cada peso de pasivo o de obligación la empresa cuenta con XX pesos para
respaldarlo en el 20XX y en el 20XX tiene XX para respaldar sus obligaciones o sus
pasivos

La Utilidad neta representa un XX% del total de las ventas en el 20XX y el XX% en
el 20XX