Compafiia Anénima Nacional Teléfonos de Venezuela - CANTV Estados Financieros Consolidados Al 30 de junio 2023 y 2022Estados Financieros Consolidados al 30 de Junio 2023 y 2022 COMPANIA ANONIMA NACIONAL TELEFONOS DE VENEZUELA ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACION FINANCIERA AL3ODE UNIO DE2m3y 92 {Espresados de bolivars) Varina jun ne Bs te _ Ret activo [ACTIVO NO CORRIENTE: Propiedad plana yequiposneto Vswen 71 — AECL 12616 649.10 a ‘Cuenlas por cobra a ents gubemamentaes, nto M0586 M.N67787 165.49 b (tras cuentas porcobrar surziens «72780 AIMS ¢ Imjuest diferido ais.271 39582150 0866002 4 Actvosintangibles, nto 12.80 8705017 san6st3 . Oosacives 263056 SHOT —_—_ 300354274 ‘ Total activo no coriente Pies SARASIAG — .HBOBTSTT ACTIVO CORRIENTE: Otros actives Te2AoisM — 24RLDL 256 976.66 ‘ Impuesto diferido woam.st 7.67650 LAB NN a Invemtariosy suministres eto tme6.183 MIA 0527.02 8 (owas cuents poreobrat srives7? — tso.7si2, (M2246) ¢ Caentas por cobraraentidades gubemamentales, eto 251776491 IRMA 13593817 ® Guentas por cbr, neo suemas —1SkANASHL 677205267 b fective y equivalents de efetivo Weiss72 © -AATHITS (109098701) h “otal activo comiente es aT oS FOAL Ene nis TS PATRIMONIOYPASIVO PATRIMONIO Capita socal wwosi9728 eam 100065717 me Superivitde Capit sn2s 302 4028 302 i Supervit por revaorizacion de activos 11198230000 -AND7SHR2—ROMERSL@B 26k Reserva legal 3206967 : 3236967 a Usliaes no dist 36531767 399299295 (1376528) au om “otal patstmonto TL7s75H7.055 __aS@aDRTAR _—AIBRAIADAG BP Pasivo PASIVO NO CORRIEN Provision pata itigios imwsm22 = sR Le Bon Impuesto diferido 57062763 1606305 MIDIS HY ‘emi postetito,neto : rants = ATTN) WO) Cuties ders 7984951191451, (ims) 55) 9 Total pasivo no corriente Tease —T7aLAwaIs SVs 0 PASIVO CORRIENTE: CCuentas por papa Mayas seam SON Obligacines con el personal Sra? NBARLIGS 778109 Ms enc postze0,neto 248025 493 450%) SS8NT.S8H IBID) p Ingress der dos S794 SLUTS 6845.636 Be ot Impuest diferido eso W705 “SOLON INT NY Otros paves S50w79 LATS SLOTS MH ‘oral pasivo corente Tasso ARTIS IETS MO Total sive TGS Saas IRSTRAS __ae TOTAL EG _ aM Tes aTCCOMPANIA ANONIMA NACIONAL TELEFONOS DE VENEZUELA ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS EJERCICIOS TERMINADOS AL. 3) DEJUNIO DE 228 ¥ 2022 (Expresido en bina) Varicion jun23 jz Bs ” Ret. Ingresos de operacin: Servicios leeales saaav7s30 120050599 wos M0. Large distancia 13379402 .036985 9762668 3189 amadas salient joa movi WITS — 736195, weno 2 Interconexion entrante 209792 132 (2170) 7%) “Transmisin de dots mesa NSA SRR ATI “Teovision porsuscripcion 3528.88 6 38402 ‘RHO 455 ‘Otros ser cis de telefon fa poio@@s = STL TST Servicio de Herne 95320873 201395725 FHLSINOSS 351% “Total ingresos de operacion aera ——Soasasrs aaa SE Gastos de operacén Benficislaborales 1276268319 204756000 LO7LSI29B_ MN ‘Operon, mantenimien,reparacionesy ots ‘13600199 206.8703. TUTTI = MY Fstimacion par camnasincobrables iaipats——ah9689S DAWN) GIN) ‘Costos de interconenion roms 314083 (129) Hg Deeprcinciin y amortiacion 2m1g9319 666557 RSID MH Concesiony tos impuestos 17561 3.1929 _—_—14B6HIH MEH g “otal gastos deoperacion zssoatn.99 sass4mn0 201437500 7H Utlidad en operaciones 3739.79 58.505.207 mesa BP Otrosingesos y gastos). nebo 31 362079) 316060 (ASLG7HIIB)(136585%)— Ingeesos financiers 2936 07 (osm) 6) Costs financiers comets) = BRR) IMS) BH Ganancia en cambio, nets 7assoyn) ———-BNTGS66 —GTARTAT TH Total ingress y (sto) fanciers, neto TEATS SEUIEETS____ GIST. [itd antes de impueso sobre a renta sa1aie499 SABA astm Impuesto sobre rents: CConriente (0.681755) LOSSY BOTA 3TH Diterdo (asi.9560) —@asNEIsS) ——ABRINATIS) HG “Total gasto de impuesto sobre a renta eaornns) Waacesie) SNA) SA Dtitidad now 13477076 __100.270329 3500.98 30% we 1%Explicaciones de las principales variaciones de los Estados Financieros Consolidados de CANTV Estados Consolidados de Situacién Financiera al 30 de Junio de 2023 y 2022 a) El aumento obedece principalmente a la revaluacién al 31-12-2022 de terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos y centrales, acompafado de nuevas inversiones como modernizacién planta moto generadores y energia de bancos proyecto Consejo Nacional Electoral, plan nacional de fibra éptica, plan de datos altas y_ bajas, entre otras. b) Variacién originada principalmente por el incremento en la facturaci6n por aumento en las tarifas. ¢) La variacién en otras cuentas por cobrar no corrientes se debe a la valoracion de las cuentas por cobrar en moneda extranjera con empresa relacionada, mientras que en otras cuentas por cobrar corrientes se debe principalmente a la disminucion de cuentas por cobrar a FONDEN, acompafiado de mayores cuentas por cobrar alianzas. 4) La variacién originada en el impuesto diferidos no corriente es por el efecto de la provision de demandas judiciales, otros pasivos laborales_y la porcién a largo plazo de la provisién de pensiones y beneficio post -retiro, mientras que en el impuesto diferido corriente es por la porcién a corto plazo de la provisién de pensiones y beneficio post -retiro, provisiones fiscales, contribuciones laborales ¢ incobrables. e) El aumento obedece a la compra de licencias y desarrollo de software, (adquisicion de licencias ZSWW, sustitucidn plataforma “Salida Factura” y evaluaci6n e ingenieria sustitucién de la plataforma BOSS). f) La variaci6n en otros activos no corrientes se debe principalmente a la valoracién del Fondo Conjunto Chino-Venezolano y de los fondos fiduciarios en moneda extranjera, asi como a la revaluacién de obras de arte, mientras que en otros activos corrientes se debe principalmente a la valoracién de los aportes para la adquisicion de divisas efectuada a BANCOEX y BANDES, destinadas al pago de obligaciones en moneda extranjera derivadas de importaciones de bienes y servicios. )_ La variacién en inventario se debe a la compra de materiales y equipos para la red, asi como mayores inventarios para el Proyecto GPON que se esta ejecutando a nivel nacional. h) La variacién en efectivo es principalmente por la disminucion del efectivo en moneda nacional. i) Incremento de Capital Social principalmente por la capitalizaci6n de los dividendos de CORPOSTEL correspondientes a los resultados financieros 2021 por Bs. 9.958.377, pasando el valor nominal de la acciGn de Bs. 0,084424549 a Bs.0,211208947.}) Superavit originado por efecto del precio de venta de las acciones en el mercado de valores. k) Superavit originado por la revalorizaci6n de: terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos, obras de artes y centrales. 1) Variacién producto de la creacién de la reserva legal del 5% sobre los resultados al 31- 12-2022. m) Variacién en la Utilidades no distribuidas originada por: resultados del ejercicio, decreto de dividendos 2021, ajuste de auditores, realizacion de la depreciacién de activos revaluados y provisién reserva legal. Utilidades No Distribuidas Movimiento en Bs. Saldo al 31 de Diciembre de 2021 377,743,051 Resultados ejercicio (a Junio 2022) 100270329 Decreto de dividendos 2020 (78.714.085) Saldo al 30 de Junio de 2022 399,299,295 Realizacion depreciacion 48773498 Ajuste Provisin Contingencias Fiscales (47.000.000) Ajuste Provision ISLR aios anteriores (1.543.854) Reserva Legal (8.236.967) Resultado del ejercicio (Julio-Diciembre) (85530981) Saldo al 31 de Diciembre de 2022 360.760.991 Resultados Junio 2023 134.770.776 Decreto de dividendos 2021 (110.000.000) Saldo al 30 de Junio de 2023 385.551.7607 n) Variacién originada por mayor provision de demandas tributarias, acompanado por el incremento en la provisién de demandas judiciales y contingencias fiscales, por efecto de la tasa de cambio e inflaci6n. 0) La variacién originada en el impuesto diferidos no corriente es por el efecto de la revalorizacin de: terrenos, edificios administrativos, almacenes, centros operativos, obras de arte y centrales, mientras que en el impuesto diferido corriente es por el efecto de la partida de diferencia en cambio. p) Variacién originada principalmente por la actualizacién de la meta actuarial en diciembre 2022, acompanado del registro de la proyeccién 2023 q) Variacién originada por ejecucién de los recursos recibidos de CONATEL para el proyecto Conectividad de Escuelas,2) La variacién obedece principalmente a la valoracién de los saldos a pagar a proveedores en moneda extranjera, por concepto de adquisicién de equipos, servicios de mantenimiento a la red y otros servicios. 5) Variacién originada por acumulacién de beneficios contractuales y otras obligaciones conel personal, impactado principalmente por los incrementos salariales. ) Variacién originada por los acuerdos por derecho de uso de Cable submarino con Telecom Italia Sparkle. u) La variacin corresponde al incremento en retenciones y contribuciones al personal, impuestos y aportes por pagar. Estados Consolidados de Resultados - Afios terminados al 30 de Junio 2023 y 2022 a) Mayores ingresos en telefonia fija e internet principalmente por incrementos tarifarios, acompaiado por mayor facturacién por servicios prestados. b) La variacién se debe principalmente al incremento de la provisién de pensiones y beneficios post retiro, gasto de salud, beneficios complementarios (bolsa de alimentacién ¢ incentivos laborales), Cesta Ticket Socialista, gasto de labor, asi como otros gastos netos. Incremento en el gasto de operacién, mantenimiento, reparaciones y otros principalmente en: arrendamiento de circuitos, mantenimiento y reparaciones, gastos de comida, contratistas técnicos y profesionales, material cargo directo, entre otros. 4) Disminucién por efecto de la provision especial de la unidad de masivo en el 2022. €) Variacion producto de ajustar los costos estimados de acuerdo a lo real. {) Mayor gasto de depreciaciin por edificios revaluados, equipos de tecnologia Ethemet, fibra éptica y equipos de computacién, g) Mayor gasto de concesién y otros impuestos por mayores ingresos. h) Variacién desfavorable ocasionada principalmente por: mayor provision por demandas tributarias, fiscales y gastos de fianzas, parcialmente neutralizado por descuentos por pronto pago producto de negociaciones con Globenet y acuerdo de cierre de deuda con Cubatel, aportes recibidos de FONDEN por convenio continuidad de internet y nota de crédito por negociacin de deudas con CNL, entre otros. i) Variacién principalmente por menores ingresos por intereses por colocaciones overnight.j) Variacion desfavorable ocasionada principalmente por mayores comisiones por mantenimiento de cuentas, transferencias y emisién de estados de cuentas. ) Variacién favorable neta por aumento de la tasa de cambio y efecto en Ia valoracion de las transacciones en moneda extranjera a la tasa oficial del BCV, acompanado por ‘una posicién monetaria activa. 2 an sone assis sus antec (Oe) sram7 45897 aricionTasa 108789 ose 1) Mayor provision de impuesto corriente en el 2023 por mayor renta fiscal en el ejercicio. m) Variacién desfavorable por el efecto del diferencial cambiario, provisiones por contribuciones laborales y de incobrables, parcialmente neutralizado por mayores provisiones de: pensiones y gastos médicos post retiro, demandas judiciales, provisiones fiscales y otros pasivos netos