EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.

)
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 01 DE JULIO DEL 2023
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE
BANCOS $ 7,800.00 CTAS X' PAGAR $ 3,330.00
CAJA $ 7,780.00
DOC X' PAGAR $ 3,148.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 18,728.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 3,330.00

NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

EQUIPO DE COMPUTACION $ 2,958.00 HIPOTECA POR PAGAR $ 4,100.00
VEHICULO $ 12,800.00
MUEBLES DE OFICINA $ 5,215.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 20,973.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 4,100.00

TOTAL PASIVOS $ 7,430.00

PATRIMONIO
CAPITAL $ 32,271.00

TOTAL PATRIMONIO $ 32,271.00

TOTAL ACTIVOS $ 39 701,00 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 39,701.00

CONTADOR GERENTE
 EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.)
LIBRO DIARIO
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2023
FECHA DETALLE DEBE HABER
### 1
BANCOS $ 7,800.00
CAJA $ 7,780.00
DOCUMENTO POR COBRAR $ 3,148.00
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN $ 2,958.00
VEHICULO $ 12,800.00
MUEBLES DE OFICINA $ 5,215.00
CUENTAS POR PAGAR $ 3,330.00
HIPOTECA POR PAGAR $ 4,100.00
CAPITAL $ 32,271.00
SEGÚN ESTADO DE SITUACION INCIAL
### 2
BANCOS $ 3,501.00
CAJA $ 3,501.00
P-R DEPOSITO 45%
3
### CUENTAS POR PAGAR $ 3,330.00
BANCOS $ 3,330.00
P-R PAGO CUENTA PENDIENTE
### 4
MAQUINARIA $ 9,600.00
IVA EN COMPRAS $ 1,152.00
BANCOS $ 2,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR $ 8,584.00
RET. FTE IMP. RENTA 1,75% $ 168.00
P-R COMPRA MAQUINARIA
### 5
PUBLICIDAD PREPAGADO $ 930.00
IVA EN COMPRAS $ 111.60
BANCOS $ 947.20
RET. FTE. IMP. RENTA 1,75% $ 16.28
RET. FTE. IVA 70% $ 78.12
P-R PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPO
### 6
GASTO ARRIENDO $ 1,400.00
IVA EN COMPRAS $ 168.00
BANCOS $ 1,456.00
RET. FTE. IMP. RENTA 8% $ 112.00
P-R PAGO ARRIENDO
SUMAN Y PASAN $ 59,893.60 $ 59,893.60
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN $ 59,893.60 $ 59,893.60
### 7
SUMINISTROS Y MATERIALES $ 1,950.00
BANCOS $ 1,462.50
DOCUMENTO POR PAGAR $ 468.00
RET. FTE. IVA 1% $ 19.50
P-R COMPRA SUMINISTROS Y MATERIALES
### 8
CAJA $ 3,911.60
ANT. RET. FTE 2% $ 77.00
ANT. RET. FTE. IMP. RENTA IVA 70% $ 323.40
INGRESOS SERVICIOS PRESTADOS 3850
IVA VENTAS $ 462.00
P-R SERVICIOS PRESTADOS
### 9
BANCOS $ 3,911.60
CAJA $ 3,911.60
P-R DEPOSITO DIA ANTERIOR (15/07/2023)
### 10
SUELDOS PREPAGADOS $ 500.00
BANCOS $ 500.00
P-R PAGO ANTICIPADO DE SUELDOS
### 11
CAJA $ 4,675.00
CUENTAS POR COBRAR $ 913.00
ANT. RET. FTE 2% $ 110.00
ANT. RET. FTE. IMP. RENTA IVA 70% $ 462.00
INGRESOS SERVICIOS PRESTADOS $ 5,500.00
IVA EN VENTAS $ 660.00
P-R INGESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
### 12
BANCOS $ 4,675.00
CAJA $ 4,675.00
P-R DEPOSITO DIA ANTERIOR (16/07/2023)
### 13
SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 60.00
CAJA $ 60.00
P-R COMPRA DE SUMINISTRO DE LIMPIEZA
### 14
CAJA $ 4,978.40
ANT. RET. FTE 2% $ 98.00
ANT. RET. FTE. IMP. RENTA IVA 70% $ 411.60
 INGRESOS SERVICIOS PRESTADOS $ 4,900.00
IVA EN VENTAS $ 588.00
P-R INGESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
SUMAN Y PASAN $ 86,950.20 $ 86,950.20

FECHA DETALLE DEBE HABER

VIENEN $ 86,950.20 $ 86,950.20
### 15
BANCOS $ 4,978.40
CAJA $ 4,978.40
P-R DEPOSITO DIA ANTERIOR (22/07/2023)
### 16
MATERIALES DE OFICINA $ 240.00
IVA COMPRAS $ 28.80
CAJA $ 96.60
BANCOS $ 108.00
DOCUMENTO POR PAGAR $ 60.00
RET. FTE. IMP. RENTA 1,75% $ 4.20
P-R COMPRA MATERIALES DE OFICINA
### 17
GASTO HONORARIOS PROFESIONALES $ 755.00
IVA COMPRAS $ 90.60
BANCOS $ 679.50
RET. IMP. FTE 10% $ 75.50
RET. FTE. IMP. RENTA IVA 100% $ 90.60
P-R PAGO POR HONORARIOS PROFESIONALES
### 18
GASTO DE SERVICIOS BASICOS $ 165.00
IVA COMPRAS $ 9.00
BANCOS $ 174.00
P-R PAGO SERVICIOS BASICOS
### 19
GASTOS SUELDOS $ 4,000.00
GASTO APORTE PATRONAL IESS $ 486.00
BANCOS $ 3,622.00
IESS POR PAGAR $ 864.00
P-R PAGO SUELDOS MES DE JULIO

$ 97,703.00 $ 97,703.00

### 20A
IVA VENTAS $ 1,710.00
IVA COMPRAS $ 1,560.00
IVA POR PAGAR $ 150.00
P-R LIQUIDACION IVA JULIO 2023
31/07/2023 21A
GASTO SUMINISTROS Y MATERIALES $ 420.00
SUMINISTROS Y MATERIALES $ 420.00
P-R CONSUMO DE SUMINISTROS Y MATERIALES
SUMAN Y PASAN $ 2,130.00 $ 2,130.00

FECHA DETALLE DEBE HABER

VIENEN $ 2,130.00 $ 2,130.00
### 22A
GASTO SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 15.00
SUMINISTROS DE LIPIEZA $ 15.00
P-R CONSUMO DE SUMINISTROS DE LIMPIEZA
### 23A
GASTO DEPERECIACION EQUIPO DE COMPUTACION $ 82.17
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION $ 82.17
P-R DEPRECIACION EQUPO DE COMPUTACION
### 24A
GASTO DEPRECIACION VEHICULO $ 213.33
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO $ 213.33
P-R DEPRECIACION DE VEHICULO
### 25A
GASTO DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA $ 43.46
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES DE OFICINA $ 43.46
P-R DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA
### 26A
GASTO DEPERECIACION MAQUINARIA $ 69.33
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA $ 69.33
P-R DEPRECIACION DE MAQUINARIA
### 27A
GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA $ 0.30
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE OFICINA $ 0.30
P-R DEPRECIACION DE EQUIPOS DE OFICINA
### 28A
GASTO PUBLICIDAD $ 310.00
PUBLICIDAD PREPAGADA $ 310.00
P-R PUBLICIDAD VENCIDA
### 28A
GASTO SUELDOS $ 500.00
SUELDOS PREPAGADOS $ 500.00
P-R GASTO SUELDOS
### 29A
GASTO INTERES $ 80.93
INTERES ACUMULADO POR PAGAR $ 80.93
P-R INTERES VENCIDO DOCUMENTO POR PAGAR
 ### 30A
GASTO CUENTAS INCOBRABLES $ 3.38
PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES $ 3.38
P-R PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES

SUMAN Y PASAN $ 3,447.90 $ 3,447.90

FECHA DETALLE DEBE HABER

VIENEN $ 3,447.90 $ 3,447.90
### 31C
RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS $ 9,070.00
GASTO ARRIENDO $ 1,400.00
GASTO HONORARIOS PROFESIONALES $ 755.00
GASTOS SERVICIOS BASICOS $ 165.00
GASTO SUELDOS $ 4,000.00
GASTO APORTE PATRONAL IESS $ 486.00
GASTOS SUMINISTROS Y MATERIALES $ 1,530.00
GASTO SUMINISTROS DE LIMPIEZA $ 15.00
GASTO DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION $ 54.78
GASTO DEPRECIACION VEHICULO $ 170.67
GASTO DEPRECIACION MUEBLES DE OFICINA $ 39.11
GASTO DEPRECIACION MAQUINARIA $ 60.00
GASTO DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA $ 0.30
GASTO PUBLICIDAD $ 310.00
GASTO INTERES $ 81.10
GASTO CUENTAS INCOBRABLES $ 3.04
P-R CIERRE DE GASTOS
### 32C
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS $ 14,250.00
RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS $ 14,250.00
P-R CIERRE DE GASTOS
### 33C
RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS $ 5,180.00
15% EMPLEADOS POR PAGAR $ 777.00
25% IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR $ 1,100.75
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 3,302.25
P-R REGISTRO DE UTILIDAD

$ 31,947.90 $ 31,947.90
TOTAL $ 129,650.90 $ 129,650.90
$ 8,584.00
13%
4
1,115.92
92.99
$ 3.00
77.99

$ 468.00
$ 468.00
14%
2
65.52
5.46
$ 0.18
2.82
$ 60.00
30 $ 60.00
3.6 12%
0.3 2
7.20
0.60
$ 0.02
0.12

80.93
ERROR DE LA SUMA IVA EN COMPRAS
SE REGISTRA SOLO EL CONSUMO, NO EL SALDO

CALCULO DEPRECIACIONES

AÑOS DEPR. ANUALDEPR. MENSUAL VALOR DIARIO N0. DIAS

EQUIPOS DE $ 2,958.00 3 986 82.17 2.74
VEHICULO ### 5 2560 213.33 7.11
MUEBLES DE $ 5,215.00 10 521.5 43.46 1.45
MAQUINARIA$ 9,600.00 10 960 80.00 2.67 26

NO HAY REGISTRO DE EQUIPOS DE OFICINA

 CALCULO PROVISION INCOBRABLES

01-jul DOCUMENTO POR COBRAR $ 3,148.00

16-jul CUENTAS POR COBRAR $ 913.00
$ 4,061.00
40.61 1% ANUAL
3.38 V. MENSUAL
 -26

c
i
t
inte anual
inte mensual
inte diario

-16

c
i
t
inte anual
inte mensual
inte diario
 -6
c
i
t
inte anual
inte mensual
inte diario
DEPR. MENSUAL DIAS

69.33
 EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.)
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2023
CUENTA: BANCOS
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 7,800.00 $ 7,800.00
02/07/2023 DEPOSITO 45% 2 $ 3,501.00 $ 11,301.00
02/07/2023 PAGO CUENTA PENDIENTE 3 $ 3,330.00 $ 7,971.00
05/07/2023 COMPRA MAQUINARIA 4 $ 2,000.00 $ 5,971.00
12/07/2023 PUBLICIDAD PAGADA POR ANTICIPO 5 $ 947.20 $ 5,023.80
14/07/2023 PAGO ARRIENDO 6 $ 1,456.00 $ 3,567.80
15/07/2023 SERVICIOS PRESTADOS 7 $ 1,462.50 $ 2,105.30
15/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (15/07/2023) 9 $ 3,911.60 $ 6,016.90
15/07/2023 PAGO ANTICIPO DE SUELDOS 10 $ 500.00 $ 5,516.90
17/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (16/07/2023) 12 $ 4,675.00 $ 10,191.90
23/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (22/07/2023) 15 $ 4,978.40 $ 15,170.30
25/07/2023 COMPRA MATERIALES DE OFICINA 16 $ 108.00 $ 15,062.30
26/07/2023 PAGO HONORARIOS PROFESIONALES 17 $ 679.50 $ 14,382.80
28/07/2023 PAGO SERVICIOS BASICOS 18 $ 174.00 $ 14,208.80
30/07/2023 PAGO SUELDOS MES DE JULIO 19 $ 3,622.00 $ 10,586.80

$ 24,866.00 $ 14,279.20

CUENTA: CAJA
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 7,780.00 $ 7,780.00
02/07/2023 DEPOSITO 45% 2 $ 3,501.00 $ 4,279.00
15/07/2023 SERVICIOS PRESTADOS 8 $ 3,911.60 $ 8,190.60
15/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (15/07/2023) 9 $ 3,911.60 $ 4,279.00
16/07/2023 INGRESO POR SERVICIOS PRESTADOS 11 $ 4,675.00 $ 8,954.00
17/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (16/07/2023) 12 $ 4,675.00 $ 4,279.00
18/07/2023 COMPRA SUMINISTROS DE LIMPIEZA 13 $ 60.00 $ 4,219.00
22/07/2023 INGRESO POR SERVICIOS PRESTADOS 14 $ 4,978.40 $ 9,197.40
23/07/2023 DEPOSITO DIA ANTERIOR (22/07/2023) 15 $ 4,978.40 $ 4,219.00
25/07/2023 COMPRA MATERIALES DE OFICINA 16 $ 96.00 $ 4,123.00

$ 21,345.00 $ 17,222.00

CUENTA: DOCUMENTOS POR COBRAR

 MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 3,148.00 $ 3,148.00

CUENTA: EQUIPOS DE COMPUTACION

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 2,958.00 $ 2,958.00

CUENTA: VEHICULO
MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICAL 1 $ 12,800.00 $ 12,800.00

CUENTA: MUEBLES DE OFICINA

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 5,215.00 $ 5,215.00

CUENTA: CUENTAS POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INCIAL 1 $ 3,330.00 $ 3,330.00
02/07/2023 PAGO CUENTA PENDIENTE 3 $ 3,330.00 $ -

$ 16,650.00 $ 16,650.00

CUENTA: HIPOTECA POR PAGAR

MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
07/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 4,100.00 $ 4,100.00

CUENTA: CAPITAL
 MOVIMIENTOS
FECHA DETALLE REF SALDO
DEBE HABER
01/07/2023 SEGÚN ESTADO DE SITUACION INICIAL 1 $ 32,271.00 $ 32,271.00
 EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.)
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2023
MOVIMIENTOS SALDOS
N° CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
 EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.)
HOJA DE TRABAJO

SALDOS AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

N° CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTOS INGRESOS DEBE HABER
EMPRESA NOVA CLIN S.A. (D.A.R.)
BALANCE DE COMPROBACION
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2023