Annex 2 - FSSC 24000 - CB Audit Report Requirements - Version 1 - 2022

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SISTEMA DE GESTIÓN SOCIAL

CERTIFICACIÓN
ANEXO 2: REQUISITOS DEL INFORME DE AUDITORÍA DEL OC
Versión 1.0 | octubre 2022

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000
CONTENIDO
Introducción................................................. .................................................... ........................................3
Instrucciones................................................. .................................................... .............................................3
Informe de auditoría de la etapa 1 ........................................... .................................................... .............................6
1 Detalles de la organización ............................................... .................................................... ....................6

1.1 Perfil de la organización .................................................. .................................................... ...........6 1.2
Sede/Oficina corporativa (cuando corresponda) ....................... .................................................... ..6 1.3
Actividades fuera del sitio (cuando corresponda) .................................. .................................................... ......7
1.4 Múltiples sitios (cuando corresponda) .................................. .................................................... ...............7
2 Detalles de la auditoría ............................................. .................................................... ....................................7
2.1 Alcance de la auditoría ........................................... .................................................... ...............................8

2.2 Plan de Auditoría .................................................. .................................................... ....................................8
2.3 Equipo de Auditoría .................................................. .................................................... ..........................8
3 Resultados de la auditoría ............................................. .................................................... ...............................9
3.1 Descripción general de la preparación de los clientes para la Etapa 2 .................................. ..........................9
3.2 Áreas de preocupación ............................................... .................................................... .....................10
3.3 Conclusión de la auditoría .............................................. .................................................... .....................10
Modelo de informe de auditoría .................................................. .................................................... ......................11
Informe de auditoría de la etapa 2 ........................................... .................................................... ..........................11
1 Detalles de la organización ............................................... .................................................... ....................11

1.1 Perfil de la organización .................................................. .................................................... ...............11
1.2 Sede/Oficina corporativa (cuando corresponda) ........................... .................................................... ....11 1.3
Actividades fuera del sitio (cuando corresponda) .................................. .................................................... .11 1.4
Múltiples sitios (cuando corresponda) ........................................... .................................................... ........12
2 Detalles de la auditoría ............................................. .................................................... ..........................12
2.1 Alcance de la auditoría ........................................... .................................................... .............................13
2.2 Programa y plan de auditoría .................................................. .................................................... ..........13

2.3 Equipo de Auditoría .................................................. .................................................... .............................14
2.4 Auditoría Previa................................................... .................................................... .........................14
3 Resultados de la auditoría ............................................. .................................................... ...............................14
3.1 Resumen ejecutivo ................................................ .................................................... ...............14
3.2 Resumen de los resultados de la auditoría .................................. .................................................... .......15

3.3 No conformidades .............................................. .................................................... .....................dieciséis
FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 1 de 37

No conformidades críticas .................................................. .................................................... ....................dieciséis
No conformidades mayores .............................................. .................................................... ......................17

No Conformidades Menores .............................................. .................................................... ......................18
3.4 Recomendación de auditoría ............................................... .................................................... ..........19
3.5 Duración de la auditoría .............................................. .................................................... .........................19
4 Listas de control ................................................ .................................................... ....................................20
PAS 24000................................................ .................................................... ..........................................20
Anexo A Requisitos relacionados con el desempeño social* ........................................... ..........................25
Requisitos adicionales de FSSC 24000 ............................................... ..................................................36
* Los requisitos establecidos en las listas de verificación son un resumen de los requisitos en el Anexo del PAS 24000, el PAS 24000 es líder

INTRODUCCIÓN
Este documento ha sido desarrollado para garantizar un alto nivel de informes de auditoría y establece los requisitos y expectativas
mínimos de informes en términos del contenido y el nivel de detalle requerido en los informes de auditoría FSSC 24000.
Los OC deberán utilizar las plantillas de informe de auditoría obligatorias de FSSC 24000 que proporciona la Fundación.
El informe de Auditoría deberá:
1. Demostrar claramente que la organización ha abordado los requisitos del Esquema FSSC 24000 y cumple con los requisitos
de ISO/IEC 170211:2015 y SSCI.
2. Ser utilizado por todos los asesores del programa de integridad para determinar el cumplimiento de CB con FSSC 24000
requisitos de informes de auditoría;
3. Ser utilizado por todos los OC para capacitar a sus auditores y personal involucrado en el proceso de decisión de revisión y
certificación sobre los requisitos de contenido del informe de auditoría, en apoyo de un proceso de certificación sólido;
ISO/IEC 170211:2015, cláusulas 9.4.8.2 y 9.4.5.1 requiere: “el informe de auditoría debe proporcionar un registro preciso, conciso
y claro de la auditoría para permitir que se tome una decisión de certificación informada”. Además, también requiere que se incluyan
“hallazgos de auditoría (hallazgos de auditoría que resumen la conformidad y detallan la no conformidad…), referencia a evidencia
y conclusiones, consistentes con los requisitos del tipo de auditoría”.
Este documento detalla el contenido mínimo del informe de auditoría que se requiere incluir en los informes de auditoría.
En el caso de la certificación de múltiples sitios, se pueden producir informes separados para la función central (similar a un informe
de la oficina central), incluido un informe de no conformidad consolidado e informes para cada uno de los sitios, respectivamente, en
cuyo caso el sitio Los informes cumplirán los requisitos de contenido establecidos en el presente anexo.
Alternativamente, se puede producir un informe de auditoría para la organización de múltiples sitios, incluida la información de la
función central, en cuyo caso se requiere información específica sobre cada sitio auditado.
y cumple con el contenido de este Anexo. Las secciones de resumen del informe de auditoría deberán reflejar claramente lo que se
auditó en cada sitio con evidencia objetiva de apoyo para mostrar que los requisitos del Esquema fueron auditados en cada sitio. El
contenido mínimo de las funciones centrales incluirá una descripción de las funciones centralizadas, incluido el detalle de las
auditorías internas, cómo las gestiona y controla el grupo y la competencia de los auditores internos. Los requisitos a los que se
hace referencia en la FSSC Requisito adicional 2.3.2. se incluirán en la sección Función central del informe.
INSTRUCCIONES
1. El nivel de detalle (por ejemplo, la evidencia objetiva requerida) en la plantilla del informe de auditoría se utilizará para todos los
tipos de auditoría. Los criterios de auditoría se ajustarán según el tipo de auditoría realizada (por ejemplo, vigilancia,
recertificación, transición, etc.).

2. Este documento establece los requisitos mínimos en cada sección del informe de auditoría. Para las cláusulas de PAS 24000,
incluido el Anexo A y los requisitos adicionales de FSSC 24000, explica el contenido mínimo que debe documentarse en
cada sección.
3. El texto en letra azul representa una descripción general de lo que se espera que se detalle en el informe de auditoría, no
pretende ser una lista exhaustiva y los auditores deben demostrar que se han cumplido todos los requisitos de la(s)
cláusula(s). han sido evaluados respaldados por evidencia objetiva y pistas de auditoría adecuadas.
4. Listas de verificación: la sección de resumen por cláusula debe contener:
a) Una descripción general de la sección que incluya las pruebas evaluadas para demostrar el cumplimiento o
incumplimiento de las cláusulas de la sección.
b) Los resúmenes de las listas de verificación deberán ser lo suficientemente detallados para permitir una comprensión y
una visión general y no estar demasiado simplificados, o simplemente indicar "se observó el cumplimiento de los
requisitos" o cualquier otra descripción vaga de efecto similar.
5. Las no conformidades no deben reportarse contra más de una cláusula dentro de FSSC 24000:
a) La no conformidad siempre se escribirá en la cláusula más específica y no se agrupará a menos que se identifique un
problema sistémico, en cuyo caso la expectativa es que en la mayoría de los casos
la no conformidad se eleva a un grado superior, es decir, mayor.
b) Las no conformidades deberán hacer referencia a la evidencia objetiva para justificar la no conformidad y
identificar claramente por qué no se cumple el requisito.
6. En casos excepcionales, ciertos requisitos pueden considerarse no aplicables (N/A). Cuando se considere que un requisito es
N/A, se registrará la justificación adecuada en la sección correspondiente del informe de auditoría.
Nota: esto se aplica solo a aquellas cláusulas en el informe de auditoría que tiene la opción de seleccionar N/A; todas las
demás cláusulas serán auditadas en su totalidad.
7. Cuando se utilicen TIC durante una auditoría, los detalles del tipo de TIC utilizado y qué cláusulas/departamentos fueron
auditados utilizando TIC deben indicarse claramente en el informe de auditoría y el plan de auditoría.
8. Los OC están obligados a emitir el informe de auditoría completo, cuyo contenido cumple con los requisitos de este Anexo, a
los clientes para todas las auditorías, incluidas las auditorías de supervisión y de transición.
El informe de auditoría completo consta de las listas de verificación de auditoría para PAS 24000:2022, incluido el Anexo A
y los requisitos adicionales de FSSC 24000.
9. Según ISO/IEC 170211, el informe de auditoría debe proporcionarse a la organización. Los anexos proporcionados a la
organización deben incluir el plan de auditoría, el programa de auditoría y el registro de asistencia.
10. El paquete completo del informe de auditoría debe cargarse en la plataforma de garantía junto con los archivos adjuntos en
PDF, incluido el informe de auditoría final, el plan de auditoría, el programa de auditoría, la documentación de auditoría
adicional (lista de trabajadores vinculados a entrevistas y revisiones de archivos) y registro de asistencia.
Los informes de no conformidad, cuando se proporcionen además del resumen en el informe de auditoría, se comprimirán
para facilitar la carga en la plataforma de garantía junto con la auditoría.

documentación. No se requiere cargar la evidencia de respaldo para el cierre de no conformidades en la

Plataforma de Aseguramiento. Los detalles del informe de auditoría y los detalles de no conformidad en
la plataforma de garantía deben cargarse en inglés.
Notas:
1) En todos los casos, verifique la última lista de decisiones de BoS de FSSC 24000 disponible en el sitio web de FSSC para
garantizar que todos los requisitos de auditoría estén cubiertos y reflejados en el informe de auditoría.
2) Anexos de auditoría: al cargar documentos escaneados, estos deben ser legibles y de
buena calidad.

INFORME DE AUDITORÍA ETAPA 1
1 DATOS DE LA ORGANIZACIÓN
1.1 PERFIL DE LA ORGANIZACIÓN
nombre legal registrado Nombre de la organización a certificar
Número de registro legal u oficial Referencia aplicable al registro legal (como un número de registro comercial)
de la empresa
Dirección del sitio Dirección completa (u otra identificación única de la ubicación del sitio (es decir,
GPS, GLN, etc. cuando no se disponga de una dirección postal)
Persona de contacto Nombre y función
Descripción general de la Una breve historia de la empresa, por ejemplo, cuánto tiempo en el negocio,
organización auditada especialmente diseñado/uso anterior, principales mercados (local/internacional)
Descripción general de los productos producidos/servicios prestados, procesos

principales, número de líneas de procesamiento, estructura organizativa, incluida la
relación con la oficina central/corporativa o actividades fuera del sitio cuando
corresponda; Nivel de complejidad y riesgo en materia de seguridad social
**No se incluirá jerga de marketing**
Resumen de las actividades Describa qué actividades estacionales se llevan a cabo.

de temporada
Indique “Ninguno” si no aplica
1.2 SEDE/OFICINA CORPORATIVA (CUANDO CORRESPONDA)
nombre legal registrado Nombre de la oficina central/corporativa que se incluirá en la certificación
Fecha y duración de
auditoría de la oficina central/
corporativa
Número de sitios Número de sitios incluidos en las funciones de la oficina central/corporativa
Descripción de Describa qué funciones se llevan a cabo en la oficina central/corporativa que son
Funciones de la oficina central/ comunes a los sitios certificados. Por ejemplo: compras, recursos humanos, nómina,
corporativa etc.
Indique si la oficina central/corporativa es una auditoría separada o si se realiza como

parte de la auditoría del sitio.

1.3 ACTIVIDADES FUERA DEL SITIO (CUANDO CORRESPONDA)
Nombre del sitio Nombre de la instalación/locales fuera del sitio
Ubicación(es)/Dirección Dirección completa (u otra identificación única de la ubicación del sitio (es decir,
GPS, GLN, etc. cuando no se disponga de una dirección postal).
Fecha y duración de la baja

auditoría/s del sitio
Actividades en el/los lugar/es Describa las actividades que se llevan a cabo en una ubicación fuera del sitio, donde
están bajo la misma entidad legal y el mismo SMS (consulte los requisitos del esquema
FSSC24000, Parte 3, sección 5.2.2). Por ejemplo: a) Almacenamiento fuera del sitio
b) Alojamiento de los trabajadores

c) Fabricación de satélites
1.4 MÚLTIPLES SITIOS (DONDE CORRESPONDA)
Nombre legal registrado del Grupo Nombre del grupo a certificar
de la empresa
Auditoría de funciones centrales
Descripción general de Central Consulte también el requisito adicional FSSC 2.3.2;

Funciones
Número de sitios en el Número de sitios incluidos en la certificación grupal

grupo
Lista de sitios incluidos, con Puede ser una adición al informe.

direcciones, fecha/s de auditoría y
actividad (alcance)
2 DETALLES DE AUDITORÍA
Nombre del CB y ubicación CB y nombre de la oficina si es una oficina local
de la oficina (si es diferente del CB

principal)
Lenguaje de auditoría Auditoría de idioma realizada en: si se utiliza un traductor, proporcionar detalles
Objetivos de auditoría Referencia ISO170211 – 9.3.1.2
Criterios de auditoría Documentos normativos, es decir, PAS 24000 y los requisitos adicionales de FSSC
(Versión 1);

Procesos definidos y documentación del sistema de gestión de la organización;
Requisitos legales y reglamentarios y requisitos del cliente
Entrega de auditoría En el sitio
*Si se han utilizado las TIC durante la auditoría, proporcione detalles aquí
Fechas de auditoría Fecha de inicio y fin DD/MM/AAAA
Duración de la auditoría Etapa 1 En horas por ejemplo 8 horas (1MD = 8 horas)
2.1 ALCANCE DE LA AUDITORÍA
Sector, código y actividad Procesamiento/fabricación no alimentaria otra industria;

económica código 9;
Impresión
(Pueden aplicarse varios códigos de sector, consulte los requisitos del esquema FSSC 24000,
Parte 1, Tabla 1)
Declaración del alcance Declaración de alcance según los requisitos del Anexo I.
Verificación de la declaración de Confirmar que la declaración del alcance es un reflejo exacto de las actividades de la
alcance organización.
2.2 PLAN DE AUDITORÍA
Desviación del plan de auditoría: Describa las desviaciones del plan de auditoría y sus motivos, cuando corresponda.
2.3 EQUIPO DE AUDITORÍA
Nombre APSCA Función Fechas) Tiempo
número de registro
Nombre del auditor Incluye auditor líder, auditor, DD/MM/AAAA 08h0017h00

traductores,
Experto técnico, testigo, aprendices,
observadores
Nota: La tabla debe completarse por fecha de auditoría y por miembro del equipo de auditoría en el caso de un equipo de auditoría y
reflejar el tiempo real de la auditoría. Cuando esto difiera del plan de auditoría, la justificación se registrará como desviación del plan de
auditoría – 2.2

3 RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
3.1 DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA PREPARACIÓN DE LOS CLIENTES PARA LA ETAPA 2
Documentación del Descripción general de los SMS de los clientes, nivel de documentación
sistema de gestión, incluida la establecida y requisitos legislativos y del cliente aplicables, incluido el nivel
capacidad de cumplir de implementación.
con los requisitos legales,
reglamentarios y del cliente
Condiciones específicas Descripción resumida del entorno del sitio y cualquier riesgo externo.
del sitio del cliente (ambiente, Breve lista de procesos principales y equipos clave utilizados.
equipo y procesos)
Planificación y control PAS 24000 cláusulas 4, 5, 6, 7

organizacional
Estado con respecto al desempeño clave, procesos, objetivos,
Estado con respecto a:
y operación del sistema de gestión
a) Desempeño clave
b) Procesos
c) Objetivos
d) Funcionamiento
del sistema de
gestión
Planificación y control operativo, PAS 24000 cláusula 8 y Anexo A
incluida una descripción
Proporcionar una visión general del control e implementación de los
general del desempeño
procesos, incluyendo un resumen de:
social frente a
Anexo A y nivel de • Procesos y criterios de desempeño implementados para cumplir
con el Anexo A
controles establecidos
• Metodologías utilizadas para el control de los procesos de
acuerdo con los criterios de desempeño
• El plan de trabajo anual para cumplir con los objetivos
sociales definidos
• El control de los servicios y materiales adquiridos
• Estado de implementación de las actividades de preparación y
respuesta a emergencias, monitoreo y medición
• Descripción general del nivel de implementación de los requisitos
de desempeño social del Anexo A.
Auditoría interna PAS 24000 cláusula 9
Confirme si se ha realizado una auditoría interna completa con fechas,

descripción general del procedimiento/sistema, resultados, eficacia, etc.
Revisión de gestión PAS 24000 cláusula 9
Confirme si se ha llevado a cabo una revisión por la dirección, indique la

fecha de la revisión y la efectividad, incluidos los requisitos de entrada y
salida.

Revisión para la preparación de la etapa 2
Asignación de recursos Confirme si la duración de la auditoría es adecuada o si se requiere tiempo

adicional.
Necesidades de planificación Detalle cualquier planificación particular requerida para la Etapa 2 (es decir, ciertas
actividades se llevan a cabo durante las tardes/noches).
3.2 ÁREAS DE PREOCUPACIÓN
Número (#) Referencia del Cláusula Búsqueda de detalles

requisito
(estándar)
1 Ejemplo: Ejemplo Detalle el problema en relación con el requisito y proporcione evidencia

7.1 objetiva.
PAS24000: 2022
3.3 CONCLUSIÓN DE LA AUDITORÍA
Auditoría de etapa 1 que se repetirá
Continúe con la auditoría de la Etapa 2
Descargo de responsabilidad: la auditoría se basa en un proceso de muestreo de la información disponible en el momento de la

auditoría.

MODELO DE INFORME DE AUDITORÍA
INFORME DE AUDITORÍA ETAPA 2
1 DATOS DE LA ORGANIZACIÓN
1.1 PERFIL DE LA ORGANIZACIÓN
nombre legal registrado Nombre de la organización a certificar.
Número de registro legal u oficial Referencia aplicable al registro legal (como un número de registro
de la empresa comercial).
Dirección del sitio Dirección completa (u otra identificación única de la ubicación del sitio (es decir, GPS,
GLN, etc. cuando no se disponga de una dirección postal).
Persona de contacto Nombre y función.
Descripción general de la Breve historial de la empresa, por ejemplo, cuánto tiempo en el negocio, propósito
organización auditada específico/uso anterior, principales mercados (local/internacional)
Descripción general de los productos producidos/servicios prestados, procesos

principales, número de líneas de procesamiento, estructura organizativa, incluida la
relación con la oficina central/corporativa o actividades fuera del sitio cuando
corresponda; Nivel de complejidad y riesgo en materia de seguridad social
**No se incluirá jerga de marketing**
Cambios significativos desde la Identifique cualquier cambio clave en la organización desde la auditoría anterior.
auditoría anterior
Actividades de temporada Describa qué actividades estacionales se llevan a cabo.
Indique “Ninguno” si no aplica
1.2 SEDE/OFICINA CORPORATIVA (CUANDO CORRESPONDA)
nombre legal registrado Nombre de la oficina central/corporativa que se incluirá en la certificación
Dirección del sitio Dirección completa (u otra identificación única de la ubicación del sitio (es decir, GPS,
GLN, etc. cuando no se disponga de una dirección postal)
Fecha y duración de la
auditoría de la oficina central/
corporativa
Número de sitios Número de sitios incluidos en las funciones de la oficina central/corporativa
Descripción de Describa qué funciones se llevan a cabo en la oficina central/corporativa que son
Funciones de la oficina central/ comunes a los sitios certificados. Por ejemplo: compras, recursos humanos, nómina,
corporativa etc.
Indique si la oficina central/corporativa es una auditoría separada o si se realiza como
parte de la auditoría del sitio.
1.3 ACTIVIDADES FUERA DEL SITIO (CUANDO CORRESPONDA)
Nombre del sitio Nombre de la instalación/locales fuera del sitio

Ubicación(es)/Dirección Dirección completa (u otra identificación única de la ubicación del sitio (es decir,
GPS, GLN, etc. cuando no se disponga de una dirección postal).
Fecha y duración de la(s)

auditoría(s) externa(s)
Actividades en el/los lugar/es Describa las actividades que se llevan a cabo en una ubicación fuera del sitio, donde
están bajo la misma entidad legal y el mismo SMS (consulte los requisitos del esquema
FSSC24000, Parte 3, sección 5.2.2). Por ejemplo: 1. Almacenamiento fuera del sitio
2. Alojamiento de los trabajadores
a) Fabricación de satélites
1.4 MÚLTIPLES SITIOS (DONDE CORRESPONDA)
Nombre legal registrado del Grupo Nombre del grupo a certificar
de la empresa
Auditoría de funciones centrales
Descripción general de Central Consulte también el requisito adicional FSSC 2.3.2;

Funciones
Número de sitios en el Número de sitios incluidos en la certificación grupal

grupo
Lista de sitios incluidos, con Puede ser una adición al informe.

direcciones, fecha/s de auditoría y
actividad (alcance)
2 DETALLES DE AUDITORÍA
Nombre del CB y ubicación CB y nombre de la oficina si es una oficina local
de la oficina (si es diferente del CB

principal)
Lenguaje de auditoría Auditoría de idioma realizada en: si se utiliza un traductor, proporcionar detalles
Objetivos de auditoría Referencia ISO170211 – 9.3.1.2
Criterios de auditoría Documentos normativos, es decir, PAS 24000: 2022 y los requisitos del
esquema FSSC 24000 (Versión 1.0);
Procesos definidos y documentación del sistema de gestión de la organización;

Requisitos legales y reglamentarios y requisitos contractuales
Tipo de auditoría Etapa 2, vigilancia, transición, recertificación
Anunciado/No anunciado
Complejidad de la auditoría Auditoría FSSC 24000 independiente
Combinado/Integrado con otro estándar
Proporcionar detalles:
Entrega de auditoría En el sitio
Detalle el alcance de las TIC utilizadas durante la auditoría, si corresponde
Fechas de auditoría fecha de inicio de la auditoría; fecha final
DD/MM/AAAA
Duración de la auditoría En horas por ejemplo 8 horas (1MD = 8 horas)
Desviación de la duración de la Proporcione una justificación cuando la duración de la auditoría difiera de la

auditoría duración calculada
Tiempo dedicado a las entrevistas.
Número de trabajador Individual: Grupo:

entrevistas
Número de archivos de trabajadores

revisado
Anexos incluidos como Indique el Anexo y la duración de la auditoría, si corresponde.

parte de la auditoria
2.1 ALCANCE DE LA AUDITORÍA
Sector, código y actividad Procesamiento/fabricación no alimentaria otra industria;

económica código 9;
Impresión
(Pueden aplicarse varios códigos de sector, consulte los requisitos del esquema
FSSC 24000, Parte 1, Tabla 1)
Declaración del alcance Declaración de alcance según los requisitos del Anexo I.
Verificación de la declaración de Confirmar que la declaración del alcance es un reflejo exacto de las actividades de la
alcance organización.
2.2 PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA
Desviación de la auditoría Describa los problemas que afectan el programa de auditoría y sus razones.
programa Si ninguno, indique “Ninguno”

Desviación del plan de auditoría Describa las desviaciones del plan de auditoría y sus razones cuando
aplicable
2.3 EQUIPO DE AUDITORÍA
Nombre APSCA Función Fechas) Tiempo
número de
registro
Nombre del auditor Incluye auditor principal, DD/MM/AAAA 08h00

auditor, traductores, TE, 17h00
testigo, aprendices,
observadores
Nota: La tabla debe completarse por fecha de auditoría y por miembro del equipo de auditoría en el caso de un equipo de
auditoría y reflejar el tiempo real de la auditoría. Cuando esto difiera del plan de auditoría, la justificación se registrará en la
desviación del plan de auditoría, sección 2.2
2.4 AUDITORÍA ANTERIOR
2.4.1 DETALLES DE AUDITORÍA AUDITORÍA ANTERIOR
Tipo de auditoría Etapa 1, Etapa 2, Vigilancia, Recertificación
Anunciado / No anunciado
Fecha/s de auditoría DD/MM/AAAA
CB realizando una auditoría En caso de transferencia, indicar el nombre del OC anterior

anterior si es diferente a la actual
CB
Acciones tomadas en NC planteadas Proporcione comentarios sobre la capacidad de la organización para determinar la
en la auditoria anterior causas raíz de las no conformidades previamente identificadas, según
corresponda, y sobre la efectividad de las acciones que ha tomado para corregir
tales situaciones y evitar que se repitan. También debe comentar sobre la suficiencia
de los procesos formales de la organización para la acción correctiva.
3 RESULTADOS DE LA AUDITORÍA
3.1 RESUMEN EJECUTIVO
Resumen de auditoría Resumen de alto nivel: dirigido a la alta gerencia de la organización

para comprender cómo se está desempeñando el SMS y qué acciones deben
tomar para abordar cualquier deficiencia.
Proporcione una declaración sobre la conformidad y la eficacia del sistema de

gestión junto con un resumen de la evidencia relacionada con:

a) La capacidad del sistema de gestión para cumplir con los

requisitos aplicables, los objetivos de desempeño social y los resultados
esperados;
• b) El progreso que la organización ha logrado en relación con sus objetivos
desde la última auditoría (sin embargo, para una certificación inicial, esta
sección puede necesitar reconocer que la organización aún no ha
desarrollado suficiente historial de tal logro para fines de auditoría)
• c) Cuestiones significativas de desempeño social que los altos

la gerencia debe estar al tanto de (hallazgos importantes/críticos;
tendencias en retiros, etc.)
• d) El proceso de auditoría interna y revisión de la gestión; • e) Detallar
el resultado de los resultados de auditorías anteriores. • f)
Para la auditoría de recertificación: indicar cómo ha evolucionado el
SMS durante el ciclo de tres años.
La estructura del resumen ejecutivo debe seguir el orden del informe
principal.
Confirmación de que la auditoría Declaración positiva: no deje en blanco. Si no se cumplió un objetivo, indique
se han cumplido los objetivos por qué
Cuestiones no resueltas Registre cualquier problema no resuelto (por ejemplo, desacuerdo sobre
hallazgos, calificaciones de hallazgos, etc.) que resulte de la auditoría.
3.2 RESUMEN DE LOS HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA
# No conformidades críticas
# No conformidades mayores
# No conformidades menores

3.3 NO CONFORMIDADES
NO CONFORMIDADES CRÍTICAS
# Requisito declaración NC Análisis de raíz de la causa Plan de acción correctiva Corrección Aceptación de
Referencia (para abordar el corrección, CAP y evidencia
(incluyendo evidencia objetiva) (determinar por qué surgió) (acción para evitar la repetición;
(estándar, cláusula) persona responsable, fecha de problema inmediato)

vencimiento para la realización) (auditor y fecha)
1 Por ejemplo: Proporcione una declaración clara Completado por el cliente Completado por el cliente Completado por Nombre del auditor y
PAS de la desviación a la el cliente fecha de aceptación de

24000:2022 requisito Análisis de raíz de la causa,
PAC y corrección
§7.1 Proporcione evidencia objetiva
detallada
Indique el impacto
potencial o real en el
desempeño social
Fecha de suspensión: DD/MM/AAAA
Auditoría de seguimiento
Fecha de la auditoría de seguimiento: DD/MM/AAAA
Evidencia objetiva revisada para cerrar la NC:

Proporcione detalles de la evidencia revisada para abordar y cerrar la NC
Resultado de la auditoría de seguimiento: Levantar la suspensión y restablecer el certificado/retirar el certificado

PRINCIPALES NO CONFORMIDADES
# Requisito Declaración NC (incluye Causa principal Acción correctiva Corrección Evidencia objetiva Aceptación de
Referencia evidencia objetiva) Análisis Plan Revisado corrección, CAP,
(para abordar el
y evidencia
(estándar, cláusula) (determinar por qué (acción para evitar la problema inmediato) (para cerrar el NC)
surgió) repetición; persona (auditor y fecha)
responsable; fecha de
vencimiento para la realización)
1 Por ejemplo: Proporcione una Completado por Completado por el cliente Completado por el Indicar evidencia Nombre del auditor y
PAS declaración clara de la el cliente cliente revisada para cerrar fecha de aceptación de
24000:2022 desviación a la la NC, es decir, Causa Raíz
requisito nombre del documento y análisis de la PAC,
§7.1
Proporcione detalles número corrección y
evidencia objetiva evidencia objetiva
Indique el impacto
potencial o real en el
desempeño social
Cierre en el sitio: Sí/No Fecha de auditoría in situ de seguimiento DD/MM/AAAA

(cuando corresponda)

NO CONFORMIDADES MENORES
# Requisito Declaración NC Causa principal Acción correctiva Corrección Evidencia objetiva Aceptación de
Referencia (incluye evidencia Análisis Plan Revisado corrección y CAP
(para abordar el
objetiva) (determinar (acción para evitar la problema (relativo a la (auditor y fecha)
(estándar, cláusula)
por qué surgió) repetición; persona inmediato) corrección)
responsable; fecha de
vencimiento para la realización)
1 Por ejemplo: Proporcione una Completado por Completado por el cliente Completado por Indique la evidencia Nombre del auditor y
PAS declaración clara de la el cliente el cliente revisada para la fecha de aceptación de

24000:2022 desviación a la corrección, es decir, Causa Raíz
requisito nombre del documento y análisis de la PAC,
§7.1
Proporcione detalles número corrección y
evidencia evidencia objetiva

objetiva

3.4 RECOMENDACIÓN DE AUDITORÍA
Certificación inicial otorgada Sí No No aplica
Certificación mantenida Sí No No aplica
Recertificación Sí No No aplica
3.5 DURACIÓN DE LA AUDITORÍA
Cálculo del tiempo de auditoría in situ – consulte la Parte 3 del Esquema – 4.3.1
D TNW Ubicaciones adicionales
por ejemplo, 1,25 por ejemplo, 2.0 por ejemplo, 0,5
Cálculo de la duración de la auditoría Ejemplo:
(días hombre) Auditoría inicial Ts + Tadición de ubicaciones = 3,75 díashombre
Auditoría de vigilancia = 1,5 díashombre
Auditoría de recertificación = 3 días
Reducción del tiempo de auditoría Justifique cualquier reducción otorgada a Ts
Certificación del sistema de gestión Sí/No – en caso afirmativo, especifique
existente en vigor
Número de ubicaciones adicionales Indique el número de instalaciones de almacenamiento fuera del sitio y
alojamiento para los trabajadores
Tamaño de la organización Pequeño mediano Grande
Número de trabajadores (TNW) TWN = todos los trabajadores (permanentes, temporales y de tiempo parcial),
así como los trabajadores no permanentes (por ejemplo, contratistas)
que realizan trabajos o actividades relacionadas con el trabajo que están
bajo el control de la organización
Numero de cambios
Descripción de las actividades por turno si es Cuando las actividades sean diferentes entre turnos, proporcione una breve
diferente del turno principal descripción general de las actividades por turno
Nota: El cálculo de la duración de la auditoría puede cargarse en la Plataforma de garantía de FSSC como un documento
separado, siempre que se capture toda la información requerida y se completen los campos obligatorios en la Plataforma de
garantía.
Descargo de responsabilidad: la auditoría se basa en un proceso de muestreo de la información disponible en el momento de la

auditoría.

4 LISTAS DE VERIFICACIÓN
Nota: la sección de resumen por cláusula deberá contener:

a) Una descripción general de la sección, incluidas las pruebas evaluadas para demostrar el cumplimiento o
incumplimiento de las cláusulas de la sección.
b) Evidencia objetiva para demostrar que todos los requisitos de la(s) cláusula(s) han sido evaluados
respaldado por pistas de auditoría adecuadas.
c) Detallar lo suficiente para permitir una comprensión y una visión general y no se simplificará en exceso, o
simplemente indicará "se observó el cumplimiento de los requisitos" o cualquier otra descripción vaga de efecto
similar.
PAS 24000
PAS 24000 Grado conforme Si No – detalle NC CAROLINA DEL NORTE#
Cláusula Requisito Sí No Menor/Mayor/

Crítico
4 Contexto de la organización
4.1 Entender la
organización y su contexto.
4.2 Entender las necesidades y

expectativas de las partes
interesadas.
4.3 Determinación del alcance de la

SMS
4.4 Sistema de gestión social
Resumen:
Proporcione una descripción general del contexto de la organización, incluidos los factores internos y externos, positivos
y negativos (riesgos y oportunidades) que afectan la capacidad del SMS para lograr los resultados previstos y cómo esto
se alinea con la mejora continua del SMS. Qué mecanismos existen para mantenerse actualizados y cumplir con los
requisitos legales, reglamentarios y contractuales pertinentes relacionados con el desempeño social. Resuma el estado
de cualquier hallazgo de inspección gubernamental o regulatoria cuando sea relevante e incluya cualquier cambio
significativo en la legislación que afecte el SMS y si el sitio ha adoptado efectivamente los cambios.
PAS 24000 Grado conforme Si No – detalle NC CAROLINA DEL NORTE#

Crítico
5 Liderazgo
5.1 Liderazgo y compromiso
5.2 Politica social
5.3 Roles, responsabilidades y

autoridades
5.4 Consulta y participación de los

trabajadores

Resumen:
Proporcione una descripción general que incluya evidencia objetiva evaluada:
a) Demostrar el liderazgo y el compromiso de la alta dirección con respecto al SMS, incluida la evidencia de que la política y
los objetivos sociales han sido establecidos por la alta dirección y son compatibles con la dirección estratégica de la
organización y se han integrado en el SMS; b) Resumen de los recursos disponibles para mantener el SMS y están
siendo apoyados por la alta dirección; se han establecido y comunicado las responsabilidades y la autoridad para los roles
relevantes, incluida la responsabilidad del SMS y que la asignación de puestos y roles de liderazgo dentro del SMS no es
discriminatoria
c) Detallar qué mecanismos existen para asegurar que la comunicación dentro de la organización y con las partes interesadas
sea efectiva. ¿Cómo hace la organización que la política sea relevante para cada trabajador individual? d) Consulta y
participación de los trabajadores: proporcione una descripción general de cómo se aborda la consulta y participación de los
trabajadores (no gerenciales) y los representantes de los trabajadores en todos los niveles y funciones aplicables dentro de la
diferentes procesos con referencia específica a la asignación de tiempo, capacitación, recursos y acceso a la información–
e) Cómo se promueve la mejora continua dentro de la organización
El resumen deberá incluir una descripción general de lo que se cubrió durante la entrevista con la alta dirección, incluido quién
fue entrevistado.
PAS 24000 Grado conforme Si No – detalle NC CN #

Crítico
6 Planificación
6.1 Acciones para abordar los riesgos y
oportunidades
6.1.1 Evaluación de riesgos y

oportunidades
6.1.2 Comportamiento
6.2 Objetivos de desempeño social y

planificación para alcanzarlos
6.2.1 Objetivos de desempeño social
6.2.2 Planificación para alcanzar los

objetivos de desempeño social
6.3 Planificación de cambios
Resumen:
Proporcionar una descripción general de cómo se identifican y abordan los riesgos y las oportunidades (incluidas las acciones)
en relación con el desempeño y la eficacia del SMS y cómo se evaluará la eficacia de las acciones.
Que se han establecido objetivos y son SMART; describir el proceso de seguimiento y revisión y el proceso de comunicación
(interno y externo) con ejemplos para ilustrar
Cómo se tratan los cambios dentro del SMS, incluidos los principios PDCA. Describa los hallazgos relacionados con los
cambios (p. ej., en comparación con una auditoría anterior, con el SMS, etc.) y el efecto en el SMS operativo.


Crítico
7 Apoyo
7.1 Recursos
7.2 Competencia
7.3 Conciencia
7.4 Comunicación
7.4.1 General
7.4.2 Comunicación interna
7.4.3 Comunicacion externa
7.5 Información documentada
7.5.1 General
7.5.2 Creando y actualizando

información documentada
7.5.3 Control de la información

documentada
Resumen:
Proporcione una descripción general que incluya evidencia objetiva evaluada:
Recursos; Competencia y conciencia

Proporcionar una visión general de la determinación de los recursos (financieros y humanos, así como de infraestructura
y entorno para el funcionamiento de los procesos) que necesita la organización. Detallar cómo se establecen los requisitos
de competencia para todos los niveles de la organización y cómo se aborda el desarrollo de capacidades. Detallar el
mecanismo para asegurar el conocimiento de los temas relevantes del SMS, incluido el derecho a retirarse de situaciones
de trabajo que presenten un peligro inminente o grave.
Comunicación Interna y Externa
Detalle los mecanismos de comunicación interna y externa, cómo se tienen en cuenta los aspectos de diversidad (7.4.1)
y las opiniones de las partes externas, y cómo se mide y refuerza la eficacia de la comunicación, también en términos de
revisión de sus necesidades de comunicación.
Información documentada
Proporcionar una descripción general del sistema de control de documentos, incluida la creación, actualización, almacenamiento
y retención de documentos (internos y externos) y registros; sistemas de respaldo para sistemas electrónicos.

Crítico
8 Operación
8.1 Planificación y control operativo
8.1.1 General
8.1.2 Planificación de actividades

8.1.3 Compras sociales
8.2 Preparación y respuesta ante

emergencias
Resumen:
Proporcione una descripción general de la planificación y el control operativos, incluida la implementación de un plan de trabajo
anual, incluida una descripción general de alto nivel de las actividades que se realizarán durante los siguientes 12 meses.
Compras sociales
Proporcione una descripción general de los elementos, procesos, productos o servicios proporcionados externamente y
cómo la organización controla y gestiona las adquisiciones en el contexto de los requisitos del Anexo A de PAS 24000.
Esto incluirá lo siguiente:

• Cómo se evalúa el impacto social de los proveedores
• Cómo actúa la organización sobre el impacto social adverso, •
Qué criterios de seguimiento se han determinado, cómo se comunican y eventuales
remediación gestionada?
• Si se implementa el sistema de compras sociales y se verifica su efectividad.
Proporcione evidencia de que la organización tiene un procedimiento de contingencia para adquisiciones para garantizar que
el desempeño social aún cumpla con los requisitos especificados y que los proveedores hayan sido evaluados antes de su
uso. Detalle dónde se ha producido algún evento de suministro y/o prestación de servicios de contingencia (fecha, proveedor,
material o servicio) y confirme si el procedimiento se siguió de manera efectiva.
Preparación y respuesta ante emergencias: detalle el documento que aborda posibles situaciones de emergencia, incluido el
requisito de informar situaciones donde hay un impacto en el desempeño social
y/o el certificado FSSC 24000. Detalle si ha habido situaciones de emergencia desde la última auditoría, cómo la organización
las manejó y si se cumplieron los requisitos. En su caso, indique si el OC fue informado de la situación de emergencia.
Documente la fecha, la naturaleza y el resultado de la prueba periódica (prueba mínima una vez al año) y cualquier cambio
en los procedimientos después de la ocurrencia de cualquier incidente, situación de emergencia o pruebas. ¿Existe un
procedimiento para la planificación de contingencia?

Crítico
9 Evaluación del desempeño
9.1 Monitoreo, medición, análisis y

evaluación del desempeño
9.1.1 General
9.1.2 Análisis y evaluación
9.2 Auditoría interna
9.2.1 General
9.2.2 programa de auditoria interna
9.3 Revisión de gestión
9.3.1 General

9.3.2 Entradas de revisión de la gestión
9.3.3 Resultados de la revisión de la dirección
Resumen:
Monitoreo, medición, análisis y evaluación del desempeño: detalle lo que se monitorea/mide y si se cumplen los requisitos
de 9.1 para respaldar la evaluación y el desempeño del SMS.
Proporcionar una descripción general del análisis de la información de las actividades de seguimiento y medición, incluidos
los resultados y las tendencias de las actividades de verificación relacionadas con los requisitos de desempeño y las
auditorías internas y externas. Confirmación de que el análisis cumple con 9.1.2 af y se usa como entrada para la revisión
de la gerencia y la actualización del SMS.
Auditoría interna: Proporcione una descripción general del programa de auditoría interna, incluida la frecuencia, la
competencia y la imparcialidad de los auditores internos y cómo se tratan las acciones correctivas. El informe de auditoría
deberá confirmar que la frecuencia de las auditorías internas se basa en el riesgo (importancia de los procesos en
cuestión, cambios en el SMS y los resultados del seguimiento y la medición) y los resultados de los hallazgos de auditorías anteriores.
Indique si el cronograma de auditoría incluye todos los aspectos de FSSC 24000 (incluidas las decisiones de la BoS, según
corresponda) y si está suficientemente reflejado en el programa de auditoría y los informes de auditoría interna. Indique el
estado de las auditorías (enlace a la mejora) y los mecanismos de escalamiento en caso de que las NC no se aborden o el
programa de auditoría se retrase.
Revisión por la dirección: proporcionar una descripción general del proceso de revisión por la dirección y su eficacia,
incluyendo la frecuencia de las reuniones y la participación de la alta dirección (va al liderazgo). Haga referencia a
cualquier problema importante planteado en la revisión de la dirección (riesgos/oportunidades internos/externos y cambios
significativos planeados/ocurridos) y si la organización está manejando estos problemas de manera efectiva.
Proporcione una descripción general de los resultados de la revisión de la dirección y cualquier cambio en el SMS, la
política social y/o los objetivos, y cualquier requisito de recursos. Indique si todos los aspectos (entradas y resultados) de
esta cláusula se abordan en la agenda y las actas y si se han tomado las medidas adecuadas para garantizar la mejora y
el mantenimiento continuos del SMS y el esquema FSSC 24000. Detallar la fecha de la última revisión por la dirección y
si hay actas disponibles que aborden los requisitos de 9.3.2 y 9.3.3

Crítico
10 Mejora
10.1 Mejora continua
10.2 Incidente, queja, no

conformidad y acción correctiva
Resumen:
Describa los mecanismos o las acciones tomadas por la gerencia para garantizar la mejora continua relacionada con la
idoneidad, adecuación y eficacia del SMS. Actualización del SMS: confirme que el SMS se actualiza continuamente y
cómo se supervisa y se logra.
Proporcione una descripción general del sistema de no conformidades y acciones correctivas, incluidos los incidentes y las
quejas de los clientes. Cómo se revisan las acciones correctivas para una implementación efectiva, incluida la identificación
de tendencias, el análisis de la causa raíz y la eliminación de la causa del incidente o NC para evitar que vuelva a ocurrir.

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del OC
ANEXO A REQUISITOS RELACIONADOS CON EL DESEMPEÑO SOCIAL*
ANEXO A Ajustarse Calificación Si No – detalle NC CN #
Cláusula Requisito Sí No N/A Menor/mayor/ Si N/A – proporcionar
crítico
justificación
A.1 Política de Derechos Humanos
A.1.1 Inventario de riesgos de cuestiones de derechos

humanos
A.1.2 Las actividades de la organización no

causan impactos negativos sobre
los derechos humanos. Se abordan
todos los impactos que se produzcan.
A.1.3 Las actividades de la organización no

contribuyen a ningún impacto negativo
sobre los derechos humanos.
Se abordan todos los impactos que
se produzcan.
A.1.4 Se establece, implementa y mantiene un

proceso de diligencia debida
en materia de derechos humanos
Resumen:
Proporcione una descripción general del inventario y la evaluación de riesgos para garantizar que las actividades de la
organización no causen ni contribuyan a impactos adversos en los derechos humanos. Documentar los impactos adversos
identificados abordados, incluida su remediación.
Describa el proceso de debida diligencia para evitar impactos adversos sobre los derechos humanos directamente causados o
contribuidos por la organización o vinculados a ella para prevenir o mitigar cualquier impacto adverso sobre los derechos humanos
en sus relaciones comerciales, incluso si la organización no ha contribuido a dichos impactos.
Anexo A Ajustarse Calificación Si No – detalle NC CN #
crítico
justificación
A.2 Trabajo forzado
A.2.1 Prohibición de empleo por la fuerza o por

compulsión
A.2.2 No trabajar bajo amenaza de pena o sanción
A.2.3 No se retienen documentos o posesiones

personales
A.2.4 No se cobran honorarios ni costes

relacionados con la contratación o
trabajos que puedan dar lugar a
situaciones de trabajo forzoso u obligatorio
A.2.5 Sin depósitos monetarios,

financiera o colateral
se exigen garantías o bienes
personales como condición de empleo.
A.2.6 Los trabajadores no están sujetos a
servidumbre por deudas ni obligados a

trabajar para un empleador o
cualquier otra entidad para pagar la deuda.
A.2.7 Si los anticipos y préstamos

están disponibles para los
trabajadores, existe una política
escrita sobre los términos y
condiciones que se comunica a los trabajadores en
una manera comprensible.
Estos términos (y las tasas de

interés relacionadas) no se utilizan para
obligar a los trabajadores a
empleo.
A.2.8 Almacenamiento proporcionado:
a) es elección del trabajador

utilizar el almacenamiento;
b) se mantienen registros de
almacenamiento y
c) los trabajadores tienen libre acceso

a sus bienes
A.2.9 Cuando se utilizan agencias de empleo o

contratistas, estas agencias están
obligadas a:
a) cumplir con los requisitos
legales nacionales aplicables;
b) estar autorizado o certificado
por la autoridad nacional
competente, en su caso;
c) cumplir con los

requisitos de la Tabla A.2 sobre
trabajo forzoso y reclutamiento
honorarios;
d) no participar en prácticas de
contratación fraudulentas o corruptas.
A.2.10 La organización no restringe la

libertad de los trabajadores
movimienot.
A.2.11 Si los casos de violencia forzada o
trabajo obligatorio se encuentran,

la organización implementa

una reparación efectiva, como la

indemnización por daños
personales y materiales.
Las acciones de remediación tomadas
se verifican y registran, el plan de
remediación se
documenta y se implementan
acciones para evitar que se repita.
Resumen:
Detalle el procedimiento sobre recursos humanos y cómo se implementa y gestiona. Documente si el sitio tiene presos en el
trabajo y la posibilidad de rescisión de contratos y períodos de preaviso también se aplican a estos individuos.
Comente sobre el trabajo voluntario, por ejemplo, no usar amenazas o sanciones, no retener documentos personales o no
otros valores, no se encuentra el cobro de honorarios o costos relacionados a los solicitantes , exigir dinero.
o depósitos de los trabajadores, garantías financieras o colaterales o efectos personales.
Comente la posibilidad de anticipos o préstamos.

Describa la opción de almacenamiento de documentos personales y objetos de valor y la libertad de movimiento de los
trabajadores.
Detalle el procedimiento para el uso de agencias de empleo y contratistas y cómo se gestiona.
Describir el sistema de remediación utilizado en casos de trabajo forzoso u obligatorio y cómo se verifican y registran las
acciones para evitar que se repitan.
ANEXO A Ajustarse Calificación Si No – detalle NC CAROLINA DEL NORTE#

crítico justificación
A.3 trabajo infantil
A.3.1 La organización cumple con que

la edad mínima para trabajar no
sea inferior a 15 años, o la edad
mínima definida por la legislación
aplicable.
A.3.2 Se informan los detalles de los niños

menores de 15 años que trabajan en
el sitio.
A.3.3 Cuando la organización aplica

esquemas de trabajo para
capacitación/aprendizaje, estos
no son explotadores y están en línea
con los requisitos legales nacionales.
A.3.4 La organización no emplea trabajadores

menores de 18 años por la noche
o en condiciones peligrosas.

A.3.5 La organización establece

mecanismos de verificación de
edad para todos los trabajadores y
mantiene registros válidos de verificación de edad.
A.3.6 La organización se asegura de que si

se encuentra trabajo
infantil, se implementen
procedimientos de remediación
efectivos, se documente
y verifique el plan de remediación y
se implementen acciones para evitar
reaparición.
Resumen:
Proporcione detalles de cualquier niño menor de 15 años que se encuentre trabajando en la instalación y si se cumplen los
requisitos legales nacionales aplicables y de la OIT (p. ej., trabajo ligero).
Detallar la posibilidad de trabajo para esquemas de capacitación o aprendizaje y cómo se garantiza que estos no sean
explotadores y estén en línea con los requisitos legales nacionales.
Comente sobre el mecanismo de verificación de edad de la organización y cómo se asegura que los trabajadores menores
de 18 años no trabajen de noche o en condiciones peligrosas.
Describir el sistema de remediación utilizado en los casos en que se detecte trabajo infantil y cómo se verifican y registran las
acciones para evitar que se repitan. Comente sobre la idoneidad del procedimiento de remediación y si es en el mejor interés
del niño.
crítico
justificación
A.4 Libertad de asociación
A.4.1 Los trabajadores tienen derecho a

afiliarse o formar sindicatos u otros
organizaciones de trabajadores de
su propia elección, o abstenerse
de hacerlo, y negociar
colectivamente de
conformidad con los requisitos

legales nacionales aplicables.
A.4.2 Los trabajadores no son discriminados

ni sancionados por su afiliación a un
sindicato u organización de
trabajadores de conformidad con los
requisitos legales nacionales
aplicables.
A.4.3 Los representantes de los trabajadores

de los sindicatos y otras
organizaciones de trabajadores
tienen acceso al lugar de trabajo para

desempeñar sus funciones

representativas.
A.4.4 Cuando no existan protecciones

legales para el derecho a la
negociación colectiva o la
libertad de asociación, el
La organización involucra a los
trabajadores a través de
mecanismos legales alternativos de
participación, cuando sea posible,
para permitir que los representantes
de los trabajadores entablen un
diálogo sobre los problemas del lugar de trabajo.
Resumen:
Describa la libertad de asociación dentro de la organización y cómo, además de la cláusula 5.4, la organización utiliza
mecanismos legales alternativos de participación para permitir que los representantes de los trabajadores entablen un diálogo
sobre cuestiones del lugar de trabajo.

crítico justificación
A.5 Discriminación/ Trato justo de los trabajadores
A5.1 Se respeta la igualdad de oportunidades

y de trato en el empleo y la ocupación.
A.5.2 La organización no participa, apoya ni

tolera el uso o la amenaza de castigo
corporal, coerción física mental,
intimidación, acoso, incluido o
el acoso sexual, ni abuso de ningún
tipo.
A.5.3 Escrito existen

procedimientos disciplinarios y se
comunican de manera efectiva a todos
los trabajadores.
A.5.4 Se mantienen registros de todas las

medidas disciplinarias.
Resumen:
Comentario sobre la igualdad de oportunidades y el trato justo de los trabajadores.
Describir los procedimientos disciplinarios y cómo se comunican a todos los trabajadores. Detalle las acciones disciplinarias
tomadas.

crítico
justificación
A.6 Salud y Seguridad Ocupacional
A.6.1 La seguridad y salud en el

trabajo es una parte integral del SMS.
A.6.2 Se brindan condiciones

seguras, saludables y limpias en
todos los lugares de trabajo, incluidos
los alojamientos de los trabajadores
y otras instalaciones, según
se disponga o exija.
A.6.3 La capacitación en salud y seguridad

se brinda de manera oportuna y se
repite periódicamente y en el caso
de trabajadores nuevos o
reasignados y cuando los cambios en

el proceso o la maquinaria
presenten nuevos riesgos.
A.6.4 La formación en seguridad y salud

se imparte de forma que todos los
trabajadores, independientemente de
su nivel educativo o discapacidad, la
entiendan fácilmente, sin coste alguno
y durante la jornada laboral
remunerada.
A.6.5 Los registros escritos son

mantenida de toda salud y
incidentes de seguridad en
el lugar de trabajo y otras instalaciones,
según lo previsto o exigido.
A.6.6 Las causas de la salud y
Los incidentes de
seguridad se determinan cuando
ocurren y se toman las medidas
correctivas apropiadas para evitar la
recurrencia de incidentes similares.
incidentes
A.6.7 El equipo de protección personal

(EPP) adecuado y eficaz
se proporciona de forma gratuita. El
PPE se mantiene y reemplaza
según sea necesario. Los
trabajadores son

instruido en su uso adecuado y

supervisado.
A.6.8 Existen arreglos claros para

proporcionar primeros auxilios y
asistencia médica para cualquier
accidente o incidente en el
lugar de trabajo.
A.6.9 Todos los trabajadores cuentan con

agua potable gratuita e instalaciones
sanitarias limpias.
Resumen:
detalle cómo la salud y la seguridad en el trabajo forman parte de la evaluación de riesgos y del sistema de gestión adicional para
garantizar que se aborden los riesgos de S y SO, incluida la prevención de la ocurrencia de incidentes.
Detalle el tipo de EPP utilizado y cómo se usa/mantiene.
Detalle las disposiciones para la prestación de primeros auxilios y asistencia médica.
Detalle la disponibilidad de agua potable gratuita e instalaciones sanitarias limpias y si estos son accesibles para todos los
trabajadores.
Cláusula Requisito Sí No N/A Menor/Mayor/ Si N/A – proporcionar

Crítico justificación
A.7 Seguridad en la construcción
A.7.1 Las salidas de emergencia, las

rutas de escape, los equipos de
extinción de incendios y las
alarmas contra incendios están debidamente
señalizados de acuerdo con las normas
nacionales y de la industria. Las salidas
de emergencia y las rutas de escape están
abiertas, accesibles y libres de obstáculos
para permitir una evacuación segura en caso de un
emergencia.
A.7.2 Los equipos de extinción de

incendios y las alarmas contra
incendios se prueban o inspeccionan
de acuerdo con los requisitos
industriales o legales nacionales aplicables.
A.7.3 Se toman las medidas apropiadas

para evaluar y controlar la resistencia,
la estabilidad y la seguridad de
los edificios y equipos,
incluido el alojamiento de los
trabajadores. Correctivo
se toman medidas donde
requerido.

A.7.4 Si se proporcionan o exigen
instalaciones de alojamiento, estas

se ubicarán separadas de las
instalaciones de producción o
almacenamiento.
Resumen:
Comente sobre el marcado y la accesibilidad de las salidas de emergencia, las rutas de escape, el equipo de extinción de incendios y las
alarmas contra incendios, incluidas las pruebas o la inspección de las dos últimas.
Describa las medidas de evaluación y seguimiento adoptadas para evaluar la resistencia, la estabilidad y la seguridad de los
edificios, el equipamiento y el alojamiento de los trabajadores.
Detallar la ubicación de las instalaciones de alojamiento si se proporcionan o son obligatorias.
crítico
justificación
A.8 Empleo y relaciones contractuales
A.8.1 Los trabajadores son informados
sobre sus términos y condiciones de

empleo por escrito y de manera
comprensible antes de entrar
en el empleo.
A.8.2 El trabajo es realizado por personas

con una relación laboral formal
verificable de acuerdo con los requisitos

legales nacionales aplicables.
A.8.3 Sin empleo

los arreglos se utilizan para evitar
obligaciones con los trabajadores en
virtud de las leyes laborales y de
seguridad social nacionales aplicables.
A.8.4 La compensación por horas de trabajo

estándar cumple o excede los
salarios mínimos legales
aplicables, los estándares de la
industria o colectivos.
acuerdos de negociación
(cuando
aplicable).
Se está desarrollando un plan para

proporcionar salarios dignos
A.8.5 Los salarios se pagan con regularidad, de

manera oportuna y en su totalidad.
Todos los pagos se realizan directamente
al empleado en moneda de curso legal

o en una cuenta bancaria en su

nombre.
A.8.6 Cuando establece una tasa de pago, la

organización permite que los
trabajadores ganen al menos un
salario que cumpla o exceda los
salarios mínimos legales
aplicables, los estándares de la
industria o los convenios
colectivos (cuando
corresponda) dentro de las horas
de trabajo estándar.
A.8.7 Todos los trabajadores son

compensados por todas las horas
extras según lo exijan los
aplicables o un convenio colectivo.
A.8.8 Todos los trabajadores reciben

detalles claros y por escrito de
sus salarios por el período de pago en
cuestión cada vez que se les paga.
A.8.9 No se realizan deducciones de los

salarios a menos que lo permitan los
aplicables o un convenio colectivo.
Los trabajadores son informados
sobre las deducciones
por escrito y de manera comprensible
para ellos.
A.8.10 No se hacen deducciones de salarios

como medida disciplinaria
medida.
A.8.11 Todos los beneficios y facilidades

exigidos legalmente según lo exige
la ley se brindan a todos los
trabajadores.
Resumen:
Proporcione una descripción general de los términos de empleo utilizados
Describa los salarios pagados por la organización, ya sea que cumplan con el salario mínimo legal, los estándares de la industria
o si existen acuerdos de negociación colectiva.
¿Ha desarrollado la organización un plan para proporcionar un salario digno o ya están pagando un salario digno?
Detalle la forma en que se informa a los trabajadores sobre el detalle de sus salarios y la frecuencia de esta información.
Comentar la aplicación de deducciones o beneficios y facilidades.


justificación
crítico
A.9 Horas Laborales
A.9.1 Las horas de trabajo estándar se ajustan

a los requisitos legales nacionales
aplicables, los convenios colectivos de
o las normas, pero no la industria

exceden las 48 h, sin incluir las horas extra.
A.9.2 Cuando el total de horas de trabajo supere las 60

horas por semana, incluidas las horas
extraordinarias, se toman las medidas de
seguridad adecuadas para proteger la
salud y la seguridad de los trabajadores.
A.9.3 Cuando el total de horas de trabajo supera las 60

horas semanales, incluidas las horas
extraordinarias, se informa del total de
horas trabajadas
A.9.4 Las horas extraordinarias acordadas con los

trabajadores y los requisitos de horas
extraordinarias no dan lugar a trabajo forzoso.
A.9.5 Las horas extras no se solicitan de manera

regular.
A.9.6 Todos los trabajadores tienen derecho a

descansos durante los turnos de trabajo.
A.9.7 Los trabajadores tienen derecho a por lo

menos un día de descanso de 24 horas
consecutivas cada semana.
A.9.8 Cuando corresponda, los requisitos legales

nacionales establecen excepciones al
número mínimo de días en que se toman
las medidas de seguridaddescansar
adecuadas para
proteger la salud y la seguridad de los
trabajadores.
Como mínimo, se conceden a los
trabajadores dos días de descanso, cada

uno de 24 horas consecutivas, en un
período de 14 días.
A.9.9 Los trabajadores disfrutan de permisos

retribuidos (días festivos y festivos anuales,
permisos de maternidad/paternidad,
permisos por enfermedad, etc.) en

conformidad con los requisitos legales

nacionales aplicables.
Resumen:
Detalle el total de horas de trabajo por semana y cuando estas excedan las 60 h por semana (incluidas las horas extraordinarias)
qué resguardos se toman para proteger la salud y seguridad de los trabajadores.
Comentar la solicitud de horas extraordinarias y el derecho a descansos y días de descanso.
Detalle qué vacaciones pagadas se otorgan a los trabajadores y confirme que están de acuerdo con los requisitos legales
nacionales.
crítico
justificación
A.10 Mecanismo de quejas
A.10.1 Se establece un procedimiento

escrito para abordar quejas
o inquietudes. El mecanismo de
quejas es accesible para todos

los trabajadores y partes externas.
A.10.2 Se proporciona la confidencialidad de

cualquier queja presentada y la
información se revela solo según
sea necesario para

investigar y manejar la queja.
A.10.3 No se tomarán represalias contra ningún

trabajador o tercero que presente
una denuncia de buena fe.
Resumen:
Describa el procedimiento para abordar quejas, quejas e inquietudes, cómo se brinda confidencialidad y cómo se previenen las
represalias. Confirme durante las entrevistas que los trabajadores conocen el mecanismo de quejas.
crítico
justificación
A.11 Ética de negocios
A.11.1 La organización no está ni se involucra

en ningún acto de corrupción,
extorsión, malversación o en
cualquier forma de soborno, ya sea
directa o indirectamente.
A.11.2 La organización no falsea ninguna

información

respecto a sus actividades,

estructura y desempeño y no está
involucrada en ningún acto de
tergiversación en la cadena de
suministro.
Resumen:
Comente sobre la participación en cualquier forma de soborno de la organización y cómo se previene.
Comente sobre la prevención de la falsificación de cualquier información por parte de la organización o la participación en
cualquier acto de tergiversación en la cadena de suministro.
FSSC 24000 REQUISITOS ADICIONALES

FSSC 24000 Adicional Ajustarse Calificar si no – detalle NC CAROLINA DEL NORTE#
Requisito Si N/A – proporcionar
Cláusula Requisito Sí No N/A Menor/mayor/ justificación
crítico
2.3.1 Comunicación
requisitos
Resumen: En
caso de evento grave o caso grave, ¿informó la organización al OC en un plazo de 3 días hábiles?
del inicio del hecho grave o instancia grave. Proporcione una descripción general del evento o situación grave que ocurrió, las
acciones correctivas o correctivas tomadas por la organización, el estado y el resultado. También se puede hacer referencia
a la sección de Preparación y respuesta ante emergencias si el detalle del evento o situación grave se detalla en esa sección
o viceversa.
crítico
2.3.2 Uso del logotipo
Resumen:
Cuando se use el logotipo, documente cómo/dónde se usa y confirme que se usa correctamente y de acuerdo con los
requisitos del Esquema.
crítico
2.3.3 Requisitos para
Organizaciones con
Certificación multisitio
2.3.3.1 Funciones centrales
2.3.3.2 Auditoría interna
Requisitos
Resumen:

Función centralizada:
Proporcione una descripción general de la función central y cómo se gestiona y garantiza el compromiso con el SMS en todos los
sitios. Describa cómo se han definido los roles y las responsabilidades para los roles clave y que hay suficientes recursos disponibles
para administrar el SMS.
Auditorías internas:
Proporcione una descripción general del programa de auditoría interna, confirmación de que todos los sitios, la función central y SMS
se han incluido y auditado antes de la auditoría. ¿Cómo se abordan las no conformidades y existen mecanismos de escalada? ¿Hay
suficiente cantidad de auditores internos disponibles para cubrir la cantidad de sitios y cumplen con los requisitos de auditoría interna?
Proporcione ejemplos de registros de competencias verificados. Describa el proceso de revisión técnica y si los revisores técnicos
cumplen con los requisitos de competencia. ¿Cómo se gestiona el seguimiento, la formación y la calibración de los auditores internos
y revisores técnicos?

Annex 2 - FSSC 24000 - CB Audit Report Requirements - Version 1 - 2022

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Annex 2 - FSSC 24000 - CB Audit Report Requirements - Version 1 - 2022

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SISTEMA DE GESTIÓN SOCIAL

ANEXO 2: REQUISITOS DEL INFORME DE AUDITORÍA DEL OC

Versión 1.0 | octubre 2022

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

Instrucciones................................................. .................................................... .............................................3

Informe de auditoría de la etapa 1 ........................................... .................................................... .............................6

1 Detalles de la organización ............................................... .................................................... ....................6

Sede/Oficina corporativa (cuando corresponda) ....................... .................................................... ..6 1.3

Actividades fuera del sitio (cuando corresponda) .................................. .................................................... ......7

1.4 Múltiples sitios (cuando corresponda) .................................. .................................................... ...............7

2 Detalles de la auditoría ............................................. .................................................... ....................................7

2.1 Alcance de la auditoría ........................................... .................................................... ...............................8

2.3 Equipo de Auditoría .................................................. .................................................... ..........................8

3 Resultados de la auditoría ............................................. .................................................... ...............................9

3.3 Conclusión de la auditoría .............................................. .................................................... .....................10

Modelo de informe de auditoría .................................................. .................................................... ......................11

Informe de auditoría de la etapa 2 ........................................... .................................................... ..........................11

1 Detalles de la organización ............................................... .................................................... ....................11

1.2 Sede/Oficina corporativa (cuando corresponda) ........................... .................................................... ....11 1.3

Múltiples sitios (cuando corresponda) ........................................... .................................................... ........12

2 Detalles de la auditoría ............................................. .................................................... ..........................12

2.1 Alcance de la auditoría ........................................... .................................................... .............................13

2.2 Programa y plan de auditoría .................................................. .................................................... ..........13

2.4 Auditoría Previa................................................... .................................................... .........................14

3 Resultados de la auditoría ............................................. .................................................... ...............................14

3.1 Resumen ejecutivo ................................................ .................................................... ...............14

3.2 Resumen de los resultados de la auditoría .................................. .................................................... .......15

FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 1 de 37

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

No conformidades críticas .................................................. .................................................... ....................dieciséis

No conformidades mayores .............................................. .................................................... ......................17

3.4 Recomendación de auditoría ............................................... .................................................... ..........19

3.5 Duración de la auditoría .............................................. .................................................... .........................19

4 Listas de control ................................................ .................................................... ....................................20

PAS 24000................................................ .................................................... ..........................................20

Anexo A Requisitos relacionados con el desempeño social* ........................................... ..........................25

Requisitos adicionales de FSSC 24000 ............................................... ..................................................36

FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 2 de 37

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

El informe de Auditoría deberá:

de ISO/IEC 17021­1:2015 y SSCI.

requisitos de informes de auditoría;

FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 3 de 37

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

4. Listas de verificación: la sección de resumen por cláusula debe contener:

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Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

documentación. No se requiere cargar la evidencia de respaldo para el cierre de no conformidades en la

FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 5 de 37

Anexo 2: Requisitos del informe de auditoría del CB de la FSSC 24000

INFORME DE AUDITORÍA ETAPA 1

1.1 PERFIL DE LA ORGANIZACIÓN

nombre legal registrado Nombre de la organización a certificar

Persona de contacto Nombre y función

Descripción general de los productos producidos/servicios prestados, procesos

**No se incluirá jerga de marketing**

Resumen de las actividades Describa qué actividades estacionales se llevan a cabo.

1.2 SEDE/OFICINA CORPORATIVA (CUANDO CORRESPONDA)

nombre legal registrado Nombre de la oficina central/corporativa que se incluirá en la certificación

Número de sitios Número de sitios incluidos en las funciones de la oficina central/corporativa

Indique si la oficina central/corporativa es una auditoría separada o si se realiza como

FSSC 24000 Versión 1.0 | octubre 2022 6 de 37

de ISO/IEC 170211:2015 y SSCI.

No se incluirá jerga de marketing

Objetivos de auditoría Referencia ISO170211 – 9.3.1.2

Sector, código y actividad Procesamiento/fabricación no alimentaria otra industria;

Nombre del auditor Incluye auditor líder, auditor, DD/MM/AAAA 08h0017h00

No se incluirá jerga de marketing