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Exel
Exel
Presu
Enero Febrero Marzo Abril
Ventas 332,656.85 343,047.57 374,236.82 363,846.10
Costo de Ventas 94,794.55 97,755.51 106,643.26 103,682.30
Gatos operativos
Gastos de Ventas 83,797.44 86,414.90 94,271.58 91,654.12
Gastos de Administración 23,560.04 24,295.95 26,504.89 25,768.98
Gastos Financieros 839.72 865.95 944.68 918.45
Productos Financieros
Otros Productos 17,062.04
Utilidad antes de Imptos. 129,665.10 133,715.26 162,934.45 141,822.24
ISR del ejercicio 38,899.53 40,114.58 48,880.33 42,546.67
PTU 12,966.51 13,371.53 16,293.44 14,182.22
Utilidad después de Imptos. 77,799.06 80,229.16 97,760.67 85,093.35
35
Gastos
Concepto Venta Administración Financieros
Fletes y acarreos 40,152.00
Pago al personal 321,580.00 99,653.00
Pago de servicios 201,452.00 100,452.00
Mantenimiento de vehiculos 36,852.00 12,458.00
Otros pagos 7,856.00 21,581.00
Depreciaciones 276,792.00 14,589.00
Intereses 8,865.00
Pérdida cambiaria
Intereses bancarios
Venta de activo fijo
Total Suma $ 884,684.00 $ 248,733.00 $ 8,865.00
$6,262,504.85
2,373,088.90
3,889,415.95
$ -
$3,889,415.95
2022
4
2,065,275.00
1,089,932.00
975,343.00
390,137.20
$ 585,205.80
ERATIVOS
Productos Otros
Otros Productos
Financieros Productos
12,500.00
8,750.00
56,100.00
$ 12,500.00 $ 8,750.00 $ 56,100.00
133660 153660
$ 1,877,921.60 $ 2,158,921.60
534,639.60 614,639.60
$ 1,343,282.00 $ 1,544,282.00
$ 1,142,282.00 $ 1,142,282.00
$ 201,000.00 $ 402,000.00
TOTAL COMPRAS
953,520.00
(NOTA 1)
998,216.25 - 44,696.25
1,596,922
Otros
Productos
-
$ -
ASI LAS COSAS, S.A. DE C.V
Balance General al 31 diciembre de 2023
1 2 3
1 ACTIVO
2 Circulante
3 BANCOS $ 4,545,612.54
4 ALMACÉ N 323,328.62
5 IVA ACREDITABLE 63,201.38
6 DEUDORES DIVERSOS 20,000.00 $4,952,142.54
7 No Circulante
8 TERRENOS 350,000.00
9 EDIFICIOS 658,400.00
10 DEP. ACUM. DE EDIFICIOS 65,840.00 592,560.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 733,000.00
12 DEP. ACUM. DE MOB. Y EQPO. 146,600.00 586,400.00
13 MAQUINARIA Y EQUIPO 229,900.00
14 DEP. ACUM. DE MAQ. Y EQPO. 45,980.00 183,920.00
15 HERRAMIENTAS MENORES 42,400.00
16 DEP. ACUM. DE HERRAMIENTAS MEN. 8,480.00 33,920.00
17 EQUIPO DE ENTREGA Y REPARTO 476,000.00
18 DEP. ACUM. DE EQPO. DE ENT. Y REP. 190,400.00 285,600.00
19 EQUIPO DE COMPUTO 558,500.00
20 DEP. ACUM. DE EQPO. DE COMPT. 335,100.00 223,400.00 2,255,800.00
21 PASIVO
22 Circulante
23 PROVEEDORES $ 70,000.00
24 ACREEDORES DIVERSOS 44,968.70
25 IVA TRASLADADO 683,600.00
26 IMPUESTOS POR PAGAR 523,276.55 1,321,845.25
27 No Circulante
28 ACREEDORES HIPOTECARIOS 540,224.00
29 DOCUMENTOS POR PAGAR A L.P. 409,904.25 950,128.25
30 Capital Contable
CAPITAL SOCIAL 3,000,000.00
31 UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,046,553.09
32 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES 889,415.95
33
34
35
Gastos
Concepto Venta Administración Financieros
Fletes y acarreos 72,849.91
Pago al personal 399,709.00 121,232.36
Pago de servicios 273,665.00 25,467.53
Mantenimiento de vehiculos 48,562.00 14,657.00
Otros pagos 9,852.00 4,353.00
Depreciaciones 271,620.00 136,885.00
Intereses pagados 10,785.00
Interes bancarios
Venta de desperdicio
Total Suma $ 1,076,257.91 $ 302,594.89 $ 10,785.00
$7,207,942.54
2,271,973.50
$4,935,969.05
2023
4
3,055,000.00
1,310,744.85
1,744,255.15
697,702.06
$ 1,046,553.09
ERATIVOS
Productos
Financieros Otros Productos
10,644.77
68,248.18
$ 10,644.77 $ 68,248.18
1,389,637.80 = 1,389,637.80 =
- 4.87 12.22
= 1,389,637.80 = 1,389,638 =
0.28496196606 0.71503803393798 0.72
133718 153718
$ 2,285,245.99 $ 2,627,045.99
651,208.19 748,608.19
$ 1,634,037.80 $ 1,878,437.80
$ 1,389,637.80 $ 1,389,637.80
$ 244,400.00 $ 488,800.00
113718
1,943,446
ASI LAS COSAS, S.A. DE C.V
Balance General al 31 diciembre de 2023
1
1 ACTIVO
2 Circulante
3 BANCOS
4 ALMACÉN
5 IVA ACREDITABLE
6 DEUDORES DIVERSOS
7 No Circulante
8 TERRENOS
9 EDIFICIOS 658,400.00
10 DEP. ACUM. DE EDIFICIOS 65,840.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 733,000.00
12 DEP. ACUM. DE MOB. Y EQPO. 146,600.00
13 MAQUINARIA Y EQUIPO 229,900.00
14 DEP. ACUM. DE MAQ. Y EQPO. 45,980.00
15 HERRAMIENTAS MENORES 42,400.00
DEP. ACUM. DE HERRAMIENTAS MEN. 8,480.00
16
17 EQUIPO DE ENTREGA Y REPARTO 476,000.00
DEP. ACUM. DE EQPO. DE ENT. Y REP. 190,400.00
18
19 EQUIPO DE COMPUTO 558,500.00
20 DEP. ACUM. DE EQPO. DE COMPT. 335,100.00
21 PASIVO
22 Circulante
23 PROVEEDORES
24 ACREEDORES DIVERSOS
25 IVA TRASLADADO
26 IMPUESTOS POR PAGAR
27 No Circulante
28 ACREEDORES HIPOTECARIOS
29 DOCUMENTOS POR PAGAR A L.P.
30 Capital Contable
CAPITAL SOCIAL
31 UTILIDAD DEL EJERCICIO
32 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES
33
34
35
ASI LAS COSAS, S.A. DE C.V
Estado de Resultados del 1° de enero al 31 de diciembreo de 20
1
VENTAS
— COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS GENERALES:
GASTOS DE VENTAS 1,076,257.91
GASTOS DE ADMINISTRACION 302,594.89
+
GASTOS FINANCIEROS 10,785.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 10,644.77
OTROS PRODUCTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
ISR del ejercicio
PTU
UTILIDAD DESPUÉS DE ISR Y PTU
AS, S.A. DE C.V
31 diciembre de 2023
2 3 4
$ 4,545,612.54
323,328.62
63,201.38
20,000.00 $4,952,142.54
350,000.00
592,560.00
586,400.00
183,920.00
33,920.00
285,600.00
$ 70,000.00
44,968.70
683,600.00
523,276.55 1,321,845.25
540,224.00
409,904.25 950,128.25 2,271,973.50
3,000,000.00
1,046,553.09
889,415.95 $4,935,969.05
$7,207,942.54
AS, S.A. DE C.V
enero al 31 de diciembreo de 2023
2 3 4
$ 4,272,500.00
1,217,500.00
3,055,000.00
1,378,852.80
140.23 $ 1,378,993.03
68,248.18 1,310,744.85
1,744,255.15
523,276.55
174,425.52 697,702.06
$ 1,046,553.09
RAZONES DE LIQUIDEZ 2023
RAZONES DE ENDEUDAMIENTO
RAZONES DE RENTABILIDAD
PRODUCTIVIDAD
$0.00
ASI LAS COSAS, S.A. DE C.V
Estado de Resultados del 1° de enero al 31 de diciembreo de 2023
1 2 3 4
VENTAS $ 4,500,000.00
— COSTO DE VENTAS 2,400,000.00
UTILIDAD BRUTA 2,100,000.00
GASTOS GENERALES:
GASTOS DE VENTAS 1,150,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 40,000.00 1,190,000.00
+
GASTOS FINANCIEROS 80,000.00
PRODUCTOS FINANCIEROS 30,000.00 50,000.00 $ 1,240,000.00
OTROS PRODUCTOS 70,000.00 1,170,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 930,000.00
ISR del ejercicio 279,000.00
PTU 93,000.00 372,000.00
UTILIDAD DESPUÉS DE ISR Y PTU $ 558,000.00
CUENTAS DE BALANCE
Y DE RESULTADOS IMPORTES DEUDORAS ACREEDORAS
1 GASTOS DE ADMON 40,000.00
2 ACREEDORES DIVERSOS 500,000.00
3 DEUDORES DIVERSOS 220,000.00
4 PROVEEDORES 2,500,000.00
5 GASTOS DE VENTA 1,150,000.00
6 BANCOS 2,000,000.00
7 UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 762,000.00
8 GASTOS FINANCIEROS 80,000.00
9 ISR DEL EJERCICIO 279,000.00
10 ALMACEN 500,000.00
11 CAPITAL SOCIAL 3,500,000.00
12 VENTAS 4,500,000.00
13 MAQUINARIA Y EQUIPO 800,000.00
14 PRODUCTOS FINANCIEROS 30,000.00
15 TERRENOS 5,000,000.00
16 IVA TRASLADADO 800,000.00
17 IVA ACREDITABLE 100,000.00
18 OTROS PRODUCTOS 70,000.00
19 EDIFICIOS 1,000,000.00
20 IMPUESTOS POR PAGAR 200,000.00
21 HERRAMIENTAS MENORES 100,000.00
22 ACREDORES HIPOTECARIOS 1,500,000.00
23 EQUIPO DE COMPUTO 600,000.00
24 DOCUMENTOS POR PAGAR A PLAZO 1,000,000.00
25 UTILIDAD DEL EJERCICIO 558,000.00
26 MOB Y EQUIPO DE OFICINA 200,000.00
27 COSTO DE VENTAS 2,400,000.00
28 PTU 93,000.00
29 EQUIPO DE ENTREGA Y REPARTO 800,000.00
INSTRUCCIONES :
A).- CON LOS SIGUIETES ELABORE EL ESTADO DE POSICON FINANCIERA EN FORMA DE REPORTE Y EL ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
B).- UNA VEZ ESTRUCTURADO EL BALANCE GENERAL Y EL ESTADO DE RESULTADO DETERMINE LAS RAZONES FINANCIERAS CONFORME
A LAS REGLAS FINANCIERAS Y EXPLIQUE DE MANERA CONCEPTUAL PARA CADA CASO EN PARTICULAR:
RAZON DEL CIRCULANTE, PRUEBA DEL ACIDO, DEUDA TOTAL, APALACAMIENTO, MARGEN DE UTILIDAD Y RENDIMIENTO SOBRE CAPITAL SOCIAL