CORIO

Hoja de Trabajo del Estado de Flujo de Efectivo del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015
(Expresado en Nuevos Soles)
Rubros del EE. FF. Estado Sit. Financiera al Variaciones Ajustes / Eliminaciones Recursos Actividades de Operación Actividades de Inversión Activid. Financiación
31.12.2015 31.12.2014 Debe Haber Debe Haber Aplicación Origen Aplicación Origen Aplicación Origen Aplicación Origen
Efectivo y Equivalente de Efectivo 3,850.00 3,850.00 0.00
Ctas. por cob. comerciales a Terceros 962,656.64 309,380.97 653,275.67 (1-A) 649,600.61 649,600.61 (1) 653,275.67 653,275.67 0.00
(-) Est. de cuentas de cobranza dudosa 0.00 0.00
Ctas. cob. personal, acc, D. y G. 56,207.62 62,930.00 6,722.38 6,722.38 0.00 6,722.38
Existencias 197,582.93 146,774.96 50,807.97 50,807.97 (3) 0.00 0.00 0.00
Contratos por anticipado 2,441.00 2,441.00 0.00 0.00
Serv. y otros cont. por adelantado 0.00 0.00
Cuentas por cobrar al personal 0.00 0.00
Cuentas por cobrar diversas - Terceros 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 0.00
Otras cuentas del Activo Corriente 7,539.73 13,618.21 6,078.48 6,078.48 0.00 6,078.48
0.00 0.00
*** Otras cuentas por cobrar diversas (10) 0.00 0.00
5,000.00 (11) 5,000.00 0.00 5,000.00
649,600.61 (1-A) 649,600.61 0.00 649,600.61
0.00 0.00
Inversiones mobiliarias (13)

Inmueble, maquinaria y equipo. 148,935.42 32,507.80 116,427.62 116,427.62 116,427.62

Deprec. acum. de Inm., maq. y equipo -13,988.82 -1,490.67 12,498.15 (8) 12,498.15 0.00 0.00

Intangibles
Amortización y Agot. Acumulado (8)

1,371,124.52 570,012.27

Ctas por pagar comerciales - Terceros 567,287.75 59,230.34 508,057.41 (2) 58,749.70 167,338.32 0.00 167,338.32
(5) 267,742.66 0.00 0.00
(7) 14,226.73 0.00 0.00
0.00 0.00
Trib, contr. y aportes al SP y S. x Pagar (6) 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Rem. y part. por pagar 298,064.03 47,507.33 250,556.70 (4) 310,979.60 60,422.90 60,422.90 0.00
0.00 0.00
Ctas. por pagar diversas 694,743.58 693,457.18 1,286.40 1,286.40 0.00 1,286.40
0.00 0.00
0.00 0.00
**Otras cuentas por pagar diversas (9) 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Pasivo diferido 0.00 0.00
0.00 0.00
Capital 6,000.00 6,000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
Resultados acumulados -236,182.58 -20,711.00 215,471.58 (13) 0.00 0.00
Resultado del ejercicio 41,211.74 -215,471.58 256,683.32 (12) 41,211.74 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1,371,124.52 570,012.27

Ventas - Ingresos por servicios 649,600.61 0.00 649,600.61 (1) 649,600.61 0.00
0.00 0.00 0.00
Compras 58,749.70 58,749.70 0.00 58,749.70 (2) 0.00
0.00 0.00 0.00
Variación de Existencias 50,807.97 0.00 50,807.97 (3) 50,807.97 0.00
0.00 0.00 0.00
Gstos. de pers, directores y gerentes 310,979.60 310,979.60 0.00 310,979.60 (4) 0.00
0.00 0.00 0.00
Gstos. de servicios prestados por terc. 267,742.66 267,742.66 0.00 267,742.66 (5) 0.00
0.00 0.00 0.00
Gastos por tributos 0.00 0.00 (6) 0.00
0.00 0.00 0.00
Otros gastos de gestión 14,226.73 14,226.73 0.00 14,226.73 (7) 0.00
0.00 0.00 0.00
Val. y deterioro de activos y provis. 12,498.15 12,498.15 0.00 12,498.15 (8) 0.00
0.00 0.00 0.00
Otros gastos de gestión 0.00 0.00 0.00

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 CORIO
Hoja de Trabajo del Estado de Flujo de Efectivo del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015
(Expresado en Nuevos Soles)
Rubros del EE. FF. Estado Sit. Financiera al Variaciones Ajustes / Eliminaciones Recursos Actividades de Operación Actividades de Inversión Activid. Financiación
31.12.2015 31.12.2014 Debe Haber Debe Haber Aplicación Origen Aplicación Origen Aplicación Origen Aplicación Origen
Gastos financieros 0.00 0.00 (9) 0.00
Ingresos financieros 0.00 0.00 (10) 0.00
Otros ingresos de gestión 5,000.00 0.00 5,000.00 (11) 5,000.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Ganancia del ejercicio 41,211.74 41,211.74 0.00 41,211.74 (12) 0.00
Utilidad en la venta de activo fijo 0.00 0.00 0.00

TOTALES 705,408.58 705,408.58 1,747,291.42 1,747,291.42 2,060,417.77 2,060,417.77 836,026.19 836,026.19 719,598.57 836,026.19 116,427.62 0.00 0.00 0.00
Variación neta de efectivo 0.00 116,427.62 116,427.62 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 836,026.19 836,026.19 116,427.62 116,427.62 0.00 0.00

Saldo Inicial de Efectivo 3,850.00 3,850.00

Variación neta de efectivo 0.00 0.00
Saldo final de efec. y eq. Efec. 3,850.00 3,850.00

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 Conciliación
Aplicación Origen

653,275.67

6,722.38
50,807.97

5,900.00
6,078.48

116,427.62

508,057.41

250,556.70

1,286.40

0.00

0.00

12,498.15

Página 3
 Conciliación
Aplicación Origen

41,211.74

826,411.26 826,411.26
0.00
826,411.26 826,411.26

3,850.00
0.00
3,850.00

Página 4
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO: 2015
RUC: 20456XXXXX
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CORIO

ACTIVIDADES EJERCICIO O
PERIODO 2013
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales S/. 829,739.79
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros S/. -
Cobranza de intereses y dividendos recibidos S/. -
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad S/. 5,000.00
Aumento por disminución en existencias S/. -
Aumento de tributos por pagar S/. -
Aumento de cuentas por cobrar diversas S/. 1,286.40
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios S/. -
Pago de remuneraciones y beneficios sociales S/. -60,422.90
Pago de tributos S/. -
Pago de intereses y rendimientos
Disminución por aumento de cuentas por cobrar comeciales - terceros S/. -659,175.67
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad S/. -
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación S/. 116,427.62
Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes S/. -
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo S/. -
Cobranza de venta de activos intangibles S/. -
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad S/. -
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes S/. -
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo S/. -116,427.62
Pagos por compra de activos intangibles S/. -
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad S/. -
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión S/. -116,427.62
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes S/. -
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo S/. -
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad S/. -
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo S/. -
Pago de dividendos y otras distribuciones S/. -

Página 5
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO: 2015
RUC: 20456XXXXX
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CORIO
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad S/. -
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento S/. -
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo S/. -0.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio S/. 3,850.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio S/. 3,850.00
Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio S/. 41,211.74
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio S/. -
Depreciación y amortización del período S/. 12,498.15
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas S/. -
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo S/. -
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes S/. -
Pérdida por activos monetarios no corrientes S/. -
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio S/. -
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo S/. -
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes S/. -
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes S/. -
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo S/. -
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales S/. -653,275.67
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas S/. -
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar S/. -5,900.00
(Aumento) Disminución en Existencias S/. -50,807.97
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales S/. 508,057.41
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar S/. 264,643.96

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación S/. 116,427.62

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la SMV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para e S/. -

Página 6
 (METODO INDIRECTO)

CORIO
Estado de Flujo de Efectivo
Del 1º de Enero al 31 de Diciembre del 2015
(Expresado en Nuevos Soles)

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO CON EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE S/.

DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad neta del ejercicio S/. 41,211.74

Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con
el Efectivo proveniente de las AO por:
Ingreso por Intereses Bancarios S/. -

Ajustes no monetarios
Depreciación, amortización y agotamiento S/. 12,498.15
Aumento por el reconcimiento de Intereses Financieros S/. -
Ganancia ó (Pérdida) en venta de propiedades de inversión S/. -
Gastos Financieros del Ejercicio S/. -

Cargos y abonos por cambios netos en los activos , pasivos y Patrimonio

Aumento por la prov. Y Reconc. De Beneficios Sociales S/. 250,556.70
Aumento por disminución de Inventarios ó existencias S/. -
Aumento por las cuentas por pagar comerciales S/. 508,057.41
Aumento por disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas del activo Cte. S/. 6,078.48
Aumento por disminución de cuentas por cobrar a Acc. Soc. y Personal S/. 6,722.38
Aumento de tributos por pagar S/. -
Aumento de otras cuentas por pagar S/. 1,286.40
Disminución por ajustes en cuentas patrimoniales S/. -
Disminución por Aumento de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar S/. -659,175.67
Disminución por Aumento de Otras cuentas por cobrar S/. -
Disminución por Aumento de de cuentas por cobrar a Acc. Soc. y Personal S/. -
Disminución por la adquisición de existencias S/. -50,807.97
Disminución por el pago de remuneraciones y Beneficios Sociales S/. -
Disminución por el pago de cuentas por pagar comerciales S/. -
Disminución por el pago de Tributos e impuestos S/. -
Disminución por el pago a Entidades Relacionadas S/. -

DISMINUCION DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

PROVENIENTES DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN S/. 116,427.62

ACTIVIDADES DE INVERSION
Aumento por Disminución de cuentas por cobrar diversas - Terceros S/. -
Aumento por otros cobros relativos a la actividad - Interéses financieros S/. -
Menos:
Disminución por compra de Activos y Equipos S/. -116,427.62
Disminución por compra de Activos intangibles S/. -
AUMENTO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION S/. -116,427.62

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Aumento por Disminución de cuentas por cobrar diversas - Terceros S/. -
Aumento por Disminución en cuentas por cobrar Diversas S/. -
Menos:
Disminución por Gastos Financieros S/. -
AUMENTO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO S/. -

DISMINUCION NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/. -

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del del año S/. 3,850.00
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al cierre del del año S/. 3,850.00
 (METODO DIRECTO)

CORIO
Estado de Flujo de Efectivo
Del 1º de Enero al 31 de Diciembre del 2015
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN S/.

Aumento por Disminución en Cuentas por Cobrar a Clientes 649,600.61
Aumento por Dism. De Otras cuentas por cob. Diversas 5,000.00
Aumento por Dism. De Existencias 0.00
Aumento por Dism. De Cuentas por cobrar a Accionistas y Personal 6,722.38
Aumento por Dism. De Otras Cuentas del Activo Corriente 6,078.48
Aumento de otras cuentas por pagar 168,624.72

Menos:
Disminución por Aumento de Cuentas por cobrar comerciales -653,275.67
Disminución por Aumento de Cuentas por cobrar a Acc. Soc. y Personal
Disminución por Aumento de Cuentas por cobrar Diversas y otras ctas por pag. Antic. 0.00
Disminución por Pago de Cuentas por pagar comerciales 0.00
Disminución por Pago de Tributos e Impuestos 0.00
Disminución por Pago de Remuneraciones al personal -60,422.90
Disminución por Pago de Otras cuentas por pagar Diversas -5,900.00
Disminución por Pago de gastos bancarios
Disminución por Resultados Acumulados 0.00
DISMINUCION DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 116,427.62

ACTIVIDADES DE INVERSION
Aumento por Disminución de cuentas por cobrar diversas - Terceros 0.00
Aumento por otros cobros relativos a la actividad - Interéses financieros 0.00
Menos:
Disminución por compra de Activos y Equipos -116,427.62
Disminución por compra de Activos intangibles 0.00
AUMENTO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION -116,427.62

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Aumento por Disminución de cuentas por cobrar diversas - Terceros 0.00
Aumento por Disminución en cuentas por cobrar Diversas 0.00
Menos:
Disminución por Gastos Financieros 0.00
AUMENTO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION 0.00

DISMINUCION NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 0.00

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del del año 3,850.00

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al cierre del del año 3,850.00

 CORIO
Estado de Flujo de Efectivo
Del 1º de Enero al 31 de Diciembre del 2015
(Expresado en Nuevos Soles)

CONCILIACION DEL RESULTADO NETO CON EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE S/.

DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Utilidad neta del ejercicio S/. 41,211.74

Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con
el Efectivo proveniente de las AO por:
Ingreso por Intereses Bancarios S/. -

Ajustes no monetarios
Depreciación, amortización y agotamiento S/. 12,498.15
Aumento por el reconcimiento de Intereses Financieros S/. -
Ganancia ó (Pérdida) en venta de propiedades de inversión S/. -
Gastos Financieros del Ejercicio S/. -

Cargos y abonos por cambios netos en los activos , pasivos y Patrimonio

Aumento por la prov. Y Reconc. De Beneficios Sociales S/. 250,556.70
Aumento por disminución de Inventarios ó existencias S/. -
Aumento por las cuentas por pagar comerciales S/. 508,057.41
Aumento por disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas del activo Cte. S/. 6,078.48
Aumento por disminución de cuentas por cobrar a Acc. Soc. y Personal S/. 6,722.38
Aumento de tributos por pagar S/. -
Aumento de otras cuentas por pagar S/. 1,286.40
Disminución por ajustes en cuentas patrimoniales S/. -
Disminución por Aumento de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar S/. -653,275.67
Disminución por Aumento de Otras cuentas por cobrar S/. -
Disminución por Aumento de de cuentas por cobrar a Acc. Soc. y Personal S/. -
Disminución por la adquisición de existencias S/. -50,807.97
Disminución por el pago de remuneraciones y Beneficios Sociales S/. -
Disminución por el pago de cuentas por pagar comerciales S/. -5,900.00
Disminución por el pago de Tributos e impuestos S/. -
Disminución por el pago a Entidades Relacionadas S/. -

DISMINUCION DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

PROVENIENTES DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN S/. 116,427.62