KARDEX- PEPS

articulo foco referencia led

proveedor brisa led unidad unidades minimo
fecha descripcion entradas
cantidad costo unitario costo total
4/1/2022 inventario inicial 10 4000 40000

4/5/2022 Compra según 20 4406.8 88136

factura Nº 1050

4/7/2022 Venta según

factura Nº 120

4/12/2022 Compra según 10 5000 50000

factura Nº 1080

4/20/2022 compra de mercaderi 20 5000 100000

4/25/2022 Venta según

factura Nº 140

4/30/2022 venta de mercaderia

compra de
mercaderia 10 5000 50000

venta de mercaderia

328136

devolucion en compra entradas

devolucion en venta salidas
compra entradas
venta salidas
 localizacion tienda de excibicion
10 maximo 40
salidas salidas
cantidad costo unitario costo total cantidad costo unitari costo total
10 4000 40000

10 4000 40000
20 4406.8 88136

20 4406.8 88136 10 4000 40000

10 4000 40000
10 5000 50000

10 4000 40000
10 5000 50000
20 5000 100000
20 5000 100000 10 4000 40000
10 5000 50000

5 5000 25000 10 4000 40000

5 5000 25000
10 4000 40000
5 5000 25000
10 5000 50000
10 5000 50000 10 4000 40000
5 5000 25000
288136 saldo final 40000
 determinacion del costo de ventas

COSTO VENTAS = I I + COMPRAS – DEVOLUCIONES DE COMPRAS – I F

saldo inicial c. ventas 38136

288136

DETERMINACION DE LA GANANCIA BRUTA

precio de venta unitaario dato del problema 22
numero de articulos vendidos 25
costo de venta 1 88136 precio de venta total 550

GANANCIA BRUTA= PRECIO DE VENTA – COSTO DE MERCADERIA VENDIDA

ganancia bruta -37586

ASIENTO CONTABLE DEL COSTO DE VENTAS:

debe hAaber
costo de venta 2 100000 69 costo de mercaderias 330
691 mercaderias
20 mercaderias 330
201 mercaderias
OMPRAS – I F

CADERIA VENDIDA
PERIODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
N° O CÓDIGO FECHA DE FECHA DOCUMENTO DE IDENTIDAD
ÚNICO EMISIÓN DE
PAGO T/D (TABLA10) SERIE NUMERO
TIPO (TABLA 2)

001 Dec-99 00 00 00 6
 FORMATO 8.1 : REGISTRO DE COMPRAS
2022
0
AHORA S.A.A
ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y NO GRAVADAS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y GRAVADAS NO GRAVADAS
NOMBRES, BASE BASE BASE
DENOMINACIÓ CUENTA IMPONIBLE IGV IGV
NUMERO IMPONIBLE IMPONIBLE
N O RAZÓN
SOCIAL
20104532157
MUEBLERIA SAN PEDRO6011 S/.88,135.59 S/.15,864.41
6011 S/.42,372.88 S/.7,627.12
6011 S/.84,745.76 S/.15,254.24
6032 S/.1,694.92 S/.305.08
6011 S/.42,372.88 S/.7,627.12

TOTAL COMPRAS (S/.) 259,322.03 46,677.97 - - -

 PRAS

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES N° DE
NO GRAVADAS VALOR DE OTROS COMPROBANT
ADQUISICION ISC OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL CTA PASIVA E DE PAGO
IGV NO GRAVADA CARGOS EMITIDO POR
SUJETO NO
DOMICILIADO
S/.104,000.00 4212
S/.50,000.00 4212
S/.100,000.00 4212
S/.2,000.00 4212
S/.50,000.00

- - - - - 305,999.99
CONSTANCIA DE DEPÓSITO
REFERENCIA DEL DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DE DETRACCIÓN
TIPO
FECHA DE DE
NÚMERO CAMBIO FECHA T/D TABLA 10 SERIE NUMERO
EMISIÓN
 FORMATO 14.1 :
PERIODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL CLIENTE
N° O CÓDIGO FECHA DE FECHA DE DOCUMENTO
ÚNICO EMISIÓN PAGO Y/O DE IDENTIDAD
VENCIMIENTO T/D (TABLA 10) SERIE NUMERO
TIPO (TABLA 2)

001 12.01.2022 01 E001 001453 6

002 14.01.2022 01 E001 001454 6
 FORMATO 14.1 : REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
2022
0
AHORA S.A.A
IMPORTE TOTAL DE LA
INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE OPERACIÓN
APELLIDOS Y VALOR EXONERADA O INAFECTA
DOCUMENTO FACTURADO IMPONIBLE
DE IDENTIDAD NOMBRES, CTA DE LA ISC
DENOMINACIÓ DE LA EXONERADA INAFECTA
EXPORTACIÓN OPERACIÓN
NUMERO N O RAZÓN GRAVADA
SOCIAL
10452367845COMERIAL MARY 7012 S/.100,000.00
20456795631
DISTRIBUIDORA NEW S.A.C
7012 S/.100,000.00
S/.25,000.00
S/.88,500.00
TOTAL VENTAS (S/.) S/.313,500.00
 83200

OTROS
TRIBUTOS REFERENCIA DEL DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE NO TIPO
IGV Y/O IPM FORMAN IMPORTE TOTAL CTA DE
PARTE DE LA CAMBIO FECHA T/D SERIE
BASE
IMPONIBLE
S/.18,000.00 S/.118,000.00 1212
S/.18,000.00 S/.118,000.00 1212
S/.4,500.00 S/.29,500.00
S/.15,930.00 S/.104,430.00
S/.56,430.00 S/.369,930.00
ORIGINAL QUE SE MODIFICA

NUMERO
 FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENT
PERÍODO: 2022
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
DEL REGISTRO

001 12/30/1899
003 12/30/1899 COBRO DE VENTA DE MERCADERIAS-factura n°002-0545 (CHEQUE)
004 12/30/1899 efectivo
004 Dec-99 otorgamos prestamo
004 25.01.2022 cobro de adelanto
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
SALDOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1212 S/.0.00
1212 Emitidas en cartera S/.70,800.00 S/.70,800.00
4212 Emitidas S/.50,000.00 S/.20,800.00
471 Préstamos S/.10,000.00 S/.10,800.00
1212 S/29,500.00 S/.40,300.00

SUB TOTALES S/.100,300.00 S/.60,000.00

SALDOS 40,300.00
TOTALES 100,300.00 100,300.00
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE L
PERIODO: : 2022
RUC : 0
RAZON SOCIAL : 0
ENTIDAD FINANCIERA : INTERBANCK
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE : XXX
OPERACIONES BANCARIAS
C.P. O
NÚMERO FECHA DE LA DOCUMENTO APELLIDOS Y
CORRELATIVO OPERACIÓN DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCION DE NOMBRES, NUMERO DE
DEL REGISTRO REFERENCIA (TABLA 1) LA OPERACIÓN DENOMINACION TRANSACCION
BANCARIA
(TABLA10) O RAZON SOCIAL

00001 12/30/1899 01 01 DEPOSITO DEL STOK DE CAJA0265264

00002 26.01.2022 01 02 PAGO A PROVEE
0 0232654
00003 31.01.2022 00 02 PAGO DE IGV SUNAT 0023356
S MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
3560 -2,107.00

CUENTA CONTABLE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ASOCIADA

SALDOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

101 Caja S/.0.00 S/.0.00

4212 Emitidas S/.0.00 S/.0.00
40111 IGV – Cuenta propia S/.0.00 S/.0.00
SUB TOTALES - -
SALDOS
TOTALES - -

0.005% ITF
 FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO
PERIODO : 2022
RUC : INTERBANCK
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN OXXX
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

Nº GLOSA O
CORRELATIVO DESCRIPCION CODIGO DEL NÚMERO DEL
FECHA DE LA LIBRO O NÚMERO DOCUMENTO CTA
DEL ASIENTO REGISTRO CORRELATIVO SUSTENTATOR
OPERACIÓN DE
TABLA(8) IO
LA OPERACIÓN

ACTIVO,
01 01.01.2022 PASIVO Y 3 1 20
01 01.01.2022 PATRIMONIO 3 2 20
01 01.01.2022 AL INICIO DE 3 3 50
OPERACIONE
02 31.01.2022 CENTRALIZAC 8 4 60
02 31.01.2022 ION DEL REG. 8 5 40
02 31.01.2022 COMPRAS
8 6 42
03 POR EL
31.01.2022 INGRESO DE 13 7 20
03 31.01.2022 MERCADERIA 13 8 20
03 31.01.2022 S AL
ALMACEN 13 9 61
04 31.01.2022 POR LA 14 10 12
CENTRALIZAC
04 31.01.2022 ION DE LAS 14 11 40
04 31.01.2022 VENTAS
POR EL 14 12 70
05 31.01.2022 COSTO DE 13 13 69
05 31.01.2022 VENTAS O 13 14 20
SALIDA DE
05 31.01.2022 MERCADERIA 13 15 20
06 31.01.2022 IONSDEL 1 16 10
LADO DEBE
06 31.01.2022 DE CAJA 1 17 12
07 31.01.2022 ION DEL 1 18 10
LADO DEBE
07 31.01.2022 DE CAJA 1 19 10
08 31.01.2022 POR LA
CENTRALIZAC 1 20 40
08 31.01.2022 ION DEL 1 21 42
LADO HABER
08 31.01.2022 CAJA F 1.2 1 22 10
09 31.01.2022 REGISTRO 5 23 12
DEL CANJE
09 31.01.2022 DE LETRAS 5 24 12

10 31.01.2022 REGULARIZA 5 25 61
CION DE
10 31.01.2022 COSTO DE 5 26 69
11 31.01.2022 5 27 70
11 31.01.2022 MARGEN 5 28 60
11 31.01.2022 COMERCIAL 5 29 61
11 31.01.2022 5 30 80
CUENTAS DE
CIERRE …
ELEMNTO8
TOTALES
O DIARIO

A OPERACIÓN SUBASIENTOS

SUBCUENTA
DENOMINACIO DEBE HABER
N

201111 EXHIBIDOR MO 20,000.00

201112 EXIHIBIDOR 10,000.00
5011 Acciones 30,000.00
6011 Mercaderías 0.00
4011 Impuesto gener 3,492.00
4212 Emitidas 0.00
201111 EXHIBIDOR MO 0.00
201112 EXIHIBIDOR ………………………………………………..X…………………………………………………………….
6111 Mercaderías #VALUE!
1212 Emitidas en ca 50,191.30
4011 Impuesto general a las venta 0.00
7012 Mercaderías - venta local 42,535.00
6912 Mercaderías - 0.00
201111 EXHIBIDOR MODELO LOCAL 0.00
201112 EXIHIBIDOR MODELO MONSE 0.00
101 Caja 7,987.30
1212 Emitidas en cartera 7,987.30
10411 BANCO INTER 0.00
101 Caja 0.00
4011 Impuesto gener 47.00
4212 Emitidas 27,056.30
10411 BANCO INTERBANCK 27,103.30
123 Letras por cob 0.00
1212 Emitidas en cartera 0.00

6111 Mercaderías 0.00

6912 Mercaderías - venta local 0.00
7012 Mercaderías - 0.00
6011 Mercaderías 0.00
611 Mercaderías 0.00
801 Margen comercial 0.00
118,773.90 #VALUE!
articulo foco referencia led
proveedor brisa led unidad unidades minimo
fecha descripcion entradas
cantidad costo unitari costo total
4/1/2022 inventario inicial 20 12 240

4/5/2022 Compra según 10 15 150

factura Nº 1050

4/7/2022 Venta según

factura Nº 120

4/12/2022 Compra según 15 14 210

factura Nº 1080

4/20/2022 Devolución en 5 14 70
compra factura Nº
1080
4/25/2022 Venta según
factura Nº 140

4/30/2022 Devolución en
venta factura 120
 determinacion del costo de venta

COSTO VENTAS = I I + COMPRAS

localizacion tienda de excibicion c. ventas

10 maximo 40
salidas salidas
cantidad costo unitari costo total cantidad costo unitari costo total
20 12 240 saldo inicial DETERMINACION DE LA GANANC
precio de venta unitaario dato de
numero de articulos vendidos
30 13 390 precio de venta total

GANANCIA BRUTA= PRECIO DE V

5 13 65 25 13 325 ganancia bruta

40 13.375 535 ASIENTO CONTABLE DEL COSTO D

35 13.2857143 465 69
691
20
25 13.2857143 332.142858 10 13.2857143 132.857143 201

5 13 65 15 13.1904762 197.857143 saldo final

eterminacion del costo de ventas

OSTO VENTAS = I I + COMPRAS – DEVOLUCIONES DE COMPRAS – I F

332.142858

ETERMINACION DE LA GANANCIA BRUTA

recio de venta unitaario dato del prob 22
umero de articulos vendidos 25
recio de venta total 550

ANANCIA BRUTA= PRECIO DE VENTA – COSTO DE MERCADERIA VENDIDA

anancia bruta 217.857143

SIENTO CONTABLE DEL COSTO DE VENTAS:

debe hAaber
costo de mer 332.142858
mercaderias
mercaderias 332.142858
mercaderias