1.

- Objeto

El presente reglamento, tiene por objeto regular y sistematizar las operaciones que se
efectúen a través del fondo fijo designado. El fondo de caja chica representa una
disponibilidad de dinero, el cual está

destinado a cubrir gastos menores que por su momento y naturaleza deben pagarse

en efectivo.

2- Apertura y Autorización

La apertura de caja chica, se realiza según el siguiente procedimiento: a. El Director de

Administración y Finanzas, a través de informe dirigido al

Gerente General, solicitara y justificara la apertura de Caja Chica. b. El Gerente General, como
máxima autoridad, será quien mediante Resolución, autorizara la apertura de caja chica.

3.- Creación de Fondos de Caja Chica

La creación de Caja Chica, así como su control estará bajo la responsabilidad del Director de
Administración y Finanzas, mientras que el manejo estará bajo

responsabilidad del Encargado de Almacén.

El monto fijo de Caja Chica será de Bs. 1,500.00.-, establecido mediante emitida por el Gerente
General.

4.- Responsabilidades del Encargado del Fondo de Caja Chica

El empleado responsable de la administración del Fondo de Caja Chica tiene las siguientes
responsabilidades:

a. Cumplir estrictamente con el presente Reglamento Interno del Fondo de Caja

Chica.

b. Administrar y custodiar los fondos de Caja Chica, resguardándolos bajo llave

en el medio de seguridad respectivo.

c. Realizar el cierre de Caja Chica en los plazos y procedimientos establecidos

por el Órgano Rector, en cumplimiento a instrucción emanada por el Gerente

General como Máxima Autoridad Ejecutiva.

5.- Gastos permitidos con el Fondo de Caja Chica

Los gastos que se pueden realizar con Fondos de Caja Chica son los siguientes:

a. Servicios Básicos. b. Fletes y Acarreos.

c. Carguios y Descarguíos.

d. Refrigerios

e. Material de Escritorio. 1. Material de Limpieza.

g. Incentivos 6.- Reembolso de Gastos

Excepcionalmente, se reconocerán gastos mediante el Fondo de Caja Chica, aquellas

solicitudes de reembolso de gastos que cumplan con lo señalado en el presente reglamento,
que contemplen gastos menores urgentes relativos a bienes servicios

Las solicitudes de reembolso no deberán exceder los 30 días efectuada la actividad.

7-Reposición de Fondos de Caja Chica La reposición de fondos se realizara cuando el total de
gastos efectuados con

recursos del Fondo de Caja Chica se encuentre en el 80%. Para la reposición de fondos al
Fondo de Caja Chica el Encargado del Fondo de Caja Chica deberá presentar la siguiente
información:

a. Informe de solicitud de reposición de fondos al Fondo de Caja Chica, el

informe de contar con las firmas de autorización correspondiente. b. Presentación de

documentación original (Solicitud, Facturas, Recibos, otros según corresponda).

El Área de contabilidad, previa revisión de cumplimiento con lo establecido en el presente

reglamento, procederá con la reposición de recursos al Fondo de Caja Chica

8.-Cierre del Fondo de Caja Chica

Al efectuarse el cierre de Caja Chica se deberá presentar la respectiva rendición en caso de

existir saldos

a. Sobrantes de efectivo: Serán depositados en la Cta. Cte. del Comercial. b. Faltantes de

efectivo: Serán cubiertas con depósito por el Responsable del Fondo de Caja Chica en ejercicio
durante 24Hrs siguientes al arqueo

9.- Prohibiciones

Queda prohibido y será considerado como uso indebido de fondos y por lo tanto considerado
malversación de fondos, el destinar recursos del Fondo de Caja Chica a los siguientes rubros:

a. Fraccionamiento de gastos mayores que excedan los límites autorizados. b. Gastos cuyas
facturas no estén a nombre del Comercial y/o no contengan el Número de Identificación
Tributaria (NIT). c. Pago de Pasajes d. Cambio de Cheques.
Con la finalidad de asegurar el uso adecuado de los recursos del Fondo de Caja Chica, se
realizaran arqueos sorpresivos en cualquier momento, los mismos podrán ser instruidos por el
Gerente General.

COMERCIAL "CHACO" S.RE

Tell: 46822143 Cel.: 76836463 Yaouiba Bolivia

: GERENTE GENERAL

: PATRICIA JUCHATUMA JANKO

A : DESIGNACION DE RESPONSABILIDAD DE CAJA CHICA LUGAR Y FECHA: YACUIBA, 01 DE

OCTUBLE DEL 2021

REFERENCIA

Por medio de la presente se designa a su persona como Responsable de Caja Chica, para lo
cual se le asignará el monto de Bs. 1,500.00.-, los cuales deberán ser aplicados para
operaciones que representen gastos no mayores a Bs. 300.00., el cual será objeto de
reposición inmediatamente después de que el saldo sea del 20% del total asignado.

Sin otro particular motivo me despido, deseándole éxito en la nueva función que

JOSE DANIEL AVILA CONDORI GERENTE GENERAL

YAQUISA

AGOS

2021

desempeñará
Atentamente: