7 Mota as enc leriticas del congoocae disponible que hacen a extn e se ura gels exile 2 Mensiones los aspectosténicos de valacion y exposicin del componente disponible 3. Describa como se mide cl efectivo y sus equivalentes, ejemplo: El aziicar se mide en kilos por el peso. ‘4 Mencione algunos ejemplos cuando el ambiente de control no es el adecuado en cuanto a la administrocion del activo Alsponitie Conceptualice en que consiste las Pruchas Analiticas, Prucbas Sustantivas, Pruebas de Cumplimiento, Pruebas Giobates & Defias el Riesgo inerente det Componente Disponible Defna el Resgo de Coatol del Componente Disponible 8. Cite et Objetive General del Componente del Disponib Cite los Objetivs Especificos del Componente Disponible 10. | Mencione los controles generales del componente del disponible ric REALIZAR LA AUDITORIA FINANCIERA DE LOS EE.FF, DE LA EMPRESA COMERCIAL “LA INDOMABLE SRL” AL 31.12.2021, DE LAS CUENTAS CAJA Y BANCOS, PARA EL EFECTO SE LE ADJUNTA LA SIGUIENTE DOCUMENTACION A SU DISPOSICION Ac TiVo ener Peer er TOTAL ACTWVO 300, 000,00"|~“aa0.000 00 ‘Active Disponible 2591800 | 25,000.00 aia Moved Nacional mass | raooO0 CUENTA CAIA MONEDA NACIONAL; Se x LUJO DE FONDO! QUEO DE CAJA FLUJO DE FONDS Horas: COMPROBANTES DE PA FECHA DETALLL Monto. — BGRBB2 770,75: TOTAL ARQUEC sens 193875 uestos IVATT (SIN), Banco Usion Fecha Detaire Che | Debe | Haber | —Satdo ave | ow riait | 011 | Conpra demercadaar Tafa] Oar2Pt-| 012 Pago anlcpe al Coa doa Empresa 690. | 05.1221 arta [01s [Pago Agen Advarrs oon 10.1227 rraat| oN | Page SR inpuedos VR 000 | 181221 25/2121 | 016 | Pago por senso basins (i, eons agua) | 1000: | w201.22 swat [oi7 [Papo saste mcs sfc onl CoamaCed) sos [onotz2 NOTA: En la auditoria fnanciora so examiné todas las cuentas, las mismas se presentan razonablement, excepto la cuenta caja y bancos que le toco auciay, emergente de los resultados usted deberécalifear Su opinion, tomando en, cuenta que el nivel de sigicaividad asciende a un 1% sobre el total del ACTIVO. La Referencia del Dispenbles 6s “A”. SE PIDE: 1. Elaborar la Cédula Subsumaria y Concluir (40%) 2, Blaborar Ia Cedula de Ia cuenta contable Caja Moneda Nacional y Concluir (5%) 3, Realizar la Cedula de Ajustes (5%) 4, Efectuar la Cedula de la cuenta contable Banco Moneda Nacional y Concluir (5%) 8. Elaborar las cedulas de ajustes. (5%) 6. Preparar Ia Hoja de Trabajo de la cuenta Bancos y determinar el saldo real (5%) 7. Blaborar las cedula Resumen de Ajustes y Calificar la Opinién (5%)NSH’ ZI W T/AKY *GYAHDWY ‘uOLIOnY 40 VivY¥DO¥d 130 SOLNINIG;2044 30 NODDWOIAW ¥1N3 SOGYSYE :NO}SATONOD 1202 NOLUSaD ‘3oNYoTV 1VNOZV V1 UVNIMELLAC :On3180 NY IVE Td VINO NODVAWOANT SANSA “TWNOIDEN VaSNOR OONVG] _nearnvixa waaNon vr¥o| “TeNOIOWN VaSNOW Ivo] STEINOJSIO {WOON V1, TVID¥BINOD VS3AIN3 T/AW:83 834 vivoniany OWE 20 T aN OLN T VION318¥LNOD VANIND V1 30 OGIWS 13 3¥GOS %90'0T TAVDISINOIS 3ND Sér'TsE SMG OGYNTIVASUBOS VAINSTONS 35 OLNYND HOU ‘T2-ZT-TE TV O1S2N&X3 ALNSWNTIBNOZVA VULNSMONS 39 ON TWNOIDYN Wa3NOW ¥IvD ViN3ND v1 3d OGTWS 73 3ND OGIDATAVIS3 SONSH* T/ALY NB SOGVAIHDUY “YiuOLIGN 30 YNvYDONd 130 SOLN3INIG3DONd 3a NO!D¥ONav V1 Na SOa¥svE 1z0z NoLLSaD_ SO NOIOWN VCANOW VIVO V1NIND V1 A OGTYS 144 GVarTIaVNOZWA V1 YVNINWELA. logy} | VNOIOWN_NOW Wivo| CS a | ae] ‘S18INOESIC Taz] soavisnry| waavn | aesa | vaanre wee i Wwoows 3 Woows pe sear Ue TWNODYN ¥a3NOW vIv> WiN3ND ‘winaaD Wan ‘vIuoLIa TOU-TT-TE TW VUaIONWNIG WIdOLIONY BA WINOLIONY 30 VNVUDON 'V jooaseve [Joon fieen 100'S6b' I 000 (ccur/eu ts cnet) 30 pan 38 ‘TY'S .J18VIWOONI V1. TWiIddaWOD: SINAN 130,VeN ClNGS NENA-1/2 Realize por Fecha ne EMPRESA COMERCIAL “LA INDOMABLE” S.A. ‘AUDITORIA FINANCIERA AL 31-12-2021 CCEDULA: DETERMINACION DEL SALDO SEGUN AUDITORIA ‘COMPONENTE DISPONIBLE Revisadn por SALDO SEGUN ARQUEO REALIZADO AL 26/1272021 Bs v Mas: INGRESOS DEEFECTIVODEL26 AL 31/12/2021 Bs s.os7.00 MENOS: EGRESOSDEEFECTIVO DEL 20AL31/1220X1 Bs 3.77075 f SALDO SEGUN AUDITORIA AL 31/12/20K1 Gs 1488600 T MENOs: SALDOCONTABLE AL 31/1220X1 Bs DIFERENCIA DE MASIMENOS CF 5 7 Sumado a conformidad V Informacion obtenida det Arqueo de Cala Moneda Nacional J Informacion obtenida del uo nanciero det 26a! 31/12/2021 Dl Sin diterencia FUENTE: iNroRMACTON OFTENIDA DE De : ce OBJETIVO: DETERMINAR FL SALDO SEGUN AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE ALCANCE: GESTION 2021Pong Ae Nee ee ERISA COMERCAL “LA NDOMABLES* AT/ ‘AUDITOR FINANCIER AL 3106 DCEMBRE DE 2021 CEDULA: DE AJUSTES REE PA DESCRPCION PARGIA FM, | — BEBE | —WABER AAMT -AA-1 - Aan “AA-2 AR) AAA CO MONEDAWACONAL a “aA = 7a RRSSREA ONAL (GUENTAS POR COBRAR IGLOsA nuestro ASH dl cheque N" 16, Basico rie: Davis Deg {7,000.0 —_|SLOSA- NiAjusto por Depost al Omit aa d ean “ianopel a 76a0) INTERESES ¥ CoN aR 00 ea - N/Auste e el Doscontado Z i [aaa aa: mae if IFONDOS RETENIDOS 30060.) [BANCO MONEDA NACIONAL 26100056 [GLOSA- NAuste por lo _Fondos} Rotenidos por Oden Judicial del SiN Bil TOTAL | 50,604.00] 50,604.00“anal . HiREF! AAS SUMAS| ‘REF! WiREFL | ‘SALDO REAL 31-12-X1| #iREF! $$ _} TOTALES| +#IREF! #iREFL DEBE| BANCO MONEDANACIONAL |HABER 31:12 2021] 11,061.00] 2,200.00 AAB AA-4) 3,000.00] 20,000.00 AA-9 AA-S 1,000.00| AA-6| 909.00] AA-7 11,000.00] AA-8 11,000.00| SUMAS 37,970.00] 22,200.00] 22,200.00 SALDO REAL 31-12-21] 15,770.00 TOTALES| 37,970.00} 37,970.00]10 loz, erie rec evez cree oo'serT sa 1 © coos @® ovo sa © oorsez sa 1 SERRE = A 009 sa ie A ous se A see's sa T202/21/t€ :0u019 op ey>o4 S@ IVNOIDVN VOANOWN VEV 4d OFNOAV TV.LOL Sopujuawnsop soyses [e30,1 onus3s3 WwioL TZITLIPZ BP 8 opuoued 9p “q'9'8 ZI aN bOqD Fe/EL/Pe anbIoo weny op inueD.9yy'E TT ANON, ICICLE FP Zatog 280f 2 EN’ O1 eN'DIYD, souoroeurtouap soiuasaytp ap epauoyy & s3/oIg VUERIOSAL VONVAH VZUVIN NOSTTY :9P euasead wg, Wa OF81 SAH PTVALND YNIDO VeWD SHIVZNO9 VANVUTN OONAGOA SOTAYD 210d enema; TeEW9 TV TVNOIDWN VGINOW VIVO AT OTIONY ‘TW's .3IBVWOONI V1, 1VD¥IWO) YSIudWNS ‘YopMAsU 1207 30 ayaNaIDIG 30 Te WW WNODYN va3NOW vio oanDwY ‘vinazD ‘MuIDNYN vIuOLIAnY W'S .ATEVWOGNI Vn, TWIoWWOD vsauaINasre ccanatt sarees 0818 vos Soaw7ounW on 501579 52s vod SOOYEWOLRY SOLsv0 GoMaRN30 sons Hany -N3 SOGWAKOWY ‘vlowianv 3a wwev¥DOud 120 “VINOLIONY 34 SONaMMIa;vONe 30 Nobvonay v1 30 ENOISNTINOD 1207 uonse9 *3INVITV T2TT- 97 (8 uesKe on29pa Jo 290 :OAIL3I8O en ¢povon ele) 2p oenbry ep ePluergo UoDeULON ANAT o> owe 04 opens ‘opezoany ou oie Wi-y —-woosnie ‘eo9 9 ewes od operon ouseuey, @ ovaj Jd esaidwo e ep argu e opeumiey opezuoiny oie TELE 98 pepiuoJue> © opeaytoR oan>9)3 Pepiuoyuo> e sepeayiian sewing 4. wnNPRESA COMERCIAL "A NOOMABLESRL™ A-3/1 ‘ona race me ‘3306 DIEMBRE DE 2023 30/12/2071 SALDO ATA FECHA DE CERT otza3 30/12/2023 azzno2i| 45/12/2021) 270.00] + _ 2200.00 Sel Tinie) 3688700) EE Ce EZ T -EVENTE: informacion obtenida dela lbreta bancariayextracto bancarioal 712-21 ‘OBJETIVO: DETERMINAREL SALDO REAL DEA CUENTA BANCO MONEDA NACIONALAL31-12:21 TR AIW/I a AetV/2, Se procedo as RECONCILACION BANCARIA, dterminanda Sado Rel sepun y Documentos Descontadosreprtados ena cedula de Austesy Carta de Control Intern, a como Informe T Sumas verfic fas a conformided & informacion cate}adoc % cheque N13. ror del BANCO, reqistrado por concepto de Compra de Mercaders, Sin jus # cheque N*12, ror del Banco, reptrade por co @) cheque N17, entregado al Beneario lao 2022 de Pago © —mporeinmovitzad porel sin, verajusteen: — AcII/I CHEQUEN' 11 REGISTROSEGUNEMPRESA 8 REGISTRO SEGUN an {CULOS AUNIARESS an cr = as ; ts = = = a : = a wa eR es c = = i Sore area | ore} ao} aoe a a ey amy a aS