Ict Gnimport 2020 Firmado

ANEXOS DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO
RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

RUC: 1792432960001
EJERCICIO FISCAL AUDITADO: 2020
ÍNDICE DE CONTENIDOS
APLICA
DESCRIPCIÓN No. ANEXO
(SI/NO)
PARTE I. ANEXOS GENERALES
DATOS GENERALES
Datos del contribuyente sujeto a examen
Datos del representante legal
Datos del apoderado/a general o especial
Datos del contador/a
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de asesoría tributaria al contribuyente, durante el período auditado
Anexo 1 SI
Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia, durante el período auditado
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de representación o patrocinio al contribuyente, durante el período auditado
Datos de las personas naturales/sociedades que actuaron como peritos tributarios del contribuyente en litigios tributarios en contra del SRI, en el período informado
Datos del auditor externo, durante el período auditado
SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS

Información del seguimiento de las observaciones y recomendaciones sobre aspectos tributarios del ejercicio fiscal anterior Anexo 2 SI
SISTEMA CONTABLE INFORMÁTICO

Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica Anexo 3 SI
PARTE II. ANEXOS DEL IMPUESTO A LA RENTA

DETALLE DE LA DECLARACIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA
Datos de la declaración del Impuesto a la Renta
Anexo 4 SI
Datos de la contabilidad
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (INGRESOS EXENTOS / INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA / INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA
RENTA ÚNICO)
Detalle de Ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único
Anexo 5 NO
Conciliación de los ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES Y DEL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /
GASTOS ATRIBUIDOS A INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
Detalle de gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos
para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
Aplicación del ajuste cuando el contribuyente no haya diferenciado en su contabilidad los costos y gastos directamente atribuibles a la generación de ingresos exentos
Anexo 6 SI
Cálculo de la participación a trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
Conciliación de los gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta /
incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES)

Detalle y conciliación de deducciones adicionales Anexo 7 NO
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS TEMPORARIAS

ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Activos por impuestos diferidos por créditos fiscales de periodos anteriores (retenciones, anticipos del impuesto a la renta y/o impuesto a
la salida de divisas)
Activos por impuestos diferidos por pérdidas fiscales de periodos anteriores
Cálculo del límite del valor de la amortización de pérdidas
Detalle de la amortización de pérdidas
Activos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
Anexo 8 NO
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Pasivos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
CONCILIACIÓN DEL INGRESO CONTABLE CON LA FACTURACIÓN EMITIDA EN EL EJERCICIO FISCAL
Devengo contable en resultados de ingresos diferidos que corresponden a años anteriores; e ingresos diferidos no devengados
contablemente que se registrarán en resultados en ejercicios fiscales subsiguientes.
REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS FIJOS
Resumen de propiedades, planta y equipo reexpresados o revaluados cuyo gasto por depreciación afecta al ejercicio fiscal auditado
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES - LABORALES)

Cálculo de la deducción por incremento neto de empleos
Cálculo de la deducción por el pago a empleados contratados con discapacidad o sus sustitutos Anexo 9 NO
Cálculo de la deducción por el pago a empleados contratados adultos mayores y migrantes retornados mayores a cuarenta años
ANTICIPO OBLIGATORIO O VOLUNTARIO DE IMPUESTO A LA RENTA

ANTICIPO OBLIGATORIO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2020
Detalle del anticipo de impuesto a la renta, sujetos obligados al pago del anticipo
Sujetos no obligados al pago anticipado del impuesto a la renta
Anexo 10 SI
Conciliación de valores pagados por anticipo de impuesto a la renta (primera y segunda cuota)
ANTICIPO VOLUNTARIO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
Detalle del anticipo de impuesto a la renta
DETALLE DE COSTOS Y GASTOS CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS, PERSONAS NATURALES Y SOCIEDADES CON ACTIVIDADES SUPUESTAS Y/O TRANSACCIONES
INEXISTENTES
Consulta del listado de sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades con actividades supuestas
y/o transacciones inexistentes
Anexo 11 NO
Detalle de los costos y gastos realizados con los sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades
con actividades supuestas y/o transacciones inexistentes
DETERIORO DE LOS ACTIVOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES A CRÉDITOS INCOBRABLES EN LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
Detalle de provisiones constituidas de cartera específica
Detalle de otras provisiones adicionales constituidas para cartera de créditos
Anexo 12 NO
Detalle para provisiones sobre activos de riesgo y contingentes
Cálculo del valor máximo de deducibilidad por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables)
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo Anexo 13 SI
PARTE III. ANEXOS DE OTROS IMPUESTOS, REVISIONES ESPECÍFICAS Y SECTORES ECONÓMICOS
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

Detalle de pagos que causan ISD realizados con recursos ubicados en el exterior
Anexo 14 NO
Detalle de las divisas no retornadas por exportaciones de bienes / servicios
OPERACIONES CON EL EXTERIOR

CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN
ANEXOS DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO

RUC: 1792432960001
ÍNDICE DE CONTENIDOS
Detalle de transacciones de ingresos, gastos y/o pagos en donde se aplicaron Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI)
Aplicación de beneficios otorgados por los Convenios para Evitar la Doble Imposición
PAGOS AL EXTERIOR
Detalle de servicios contratados con el exterior Anexo 15 NO
Detalle de reembolsos al exterior por concepto de gastos incurridos en el exterior
Detalle de créditos del exterior y el pago de intereses y capital
Información de derivados financieros que mantiene la empresa
INGRESOS DEL EXTERIOR
Detalle de ingresos recibidos del exterior (diferente de exportación de bienes y servicios)
SECTOR PETROLERO
INGRESOS PETROLEROS POR SERVICIOS PRESTADOS
Detalle de la facturación por servicios prestados / Levantes y liquidaciones realizadas por el Ministerio de Energía y Recursos Naturales
No Renovables Anexo 16 NO
LIQUIDACIÓN POR PAGO EN ESPECIE
Liquidación por pago en Especie / Liquidación y pago del Impuesto a la Salida de Divisas
SECTOR MINERO
Detalle de ingresos según comprobantes de venta y conciliación con formulario 113
Detalle de notas de crédito y/o débito
Detalle de costos por venta de minerales no metálicos por semestre y conciliación con formulario 113
Detalle de costo de producción de no metálicos
Detalle de pagos efectuados a plantas de beneficio Anexo 17 NO
Detalle de adquisiciones de minerales
Detalle del cálculo de las obligaciones de orden laboral contraídas por los titulares de derechos mineros con sus trabajadores y conciliación del cálculo de utilidades
atribuibles al Estado versus el formulario 106
Detalle de los rubros o cuentas que componen el activo minero
Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001
Representante Legal COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A. Contador COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.
INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO Índice

RUC: 1792432960001
EJERCICIO FISCAL: 2020
ANEXO No. 1
DATOS GENERALES
Datos del contribuyente sujeto a examen
Descripción Dato del ejercicio fiscal auditado Dato del ejercicio fiscal anterior al auditado
Tipo de sociedad: Sociedad Anónima Sociedad Anónima
Organismo regulador: Superintendencia de Compañias Superintendencia de Compañias
Fecha de constitución: 6/3/2013 6/3/2013
Número de RUC: 1792432960001 1792432960001
Razón social: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S.A. COMERCIALIZADORA GN IMPORT S.A.
FABRICACION Y VENTA AL POR MENOR DE FABRICACION Y VENTA AL POR MENOR DE
Actividad económica principal:
MAQUINARIA Y APARATOS ELECTRONICOS. MAQUINARIA Y APARATOS ELECTRONICOS.
Dirección del domicilio tributario: Miguel Bedoya Oe5-02 Marco Aguirre Miguel Bedoya Oe5-02 Marco Aguirre
Medios de contacto: gnimport@uio.satnet.net gnimport@uio.satnet.net
Datos del representante legal
No. de RUC, cédula de Identidad, ciudadanía o
1710095108 1710095108
pasaporte:
Apellidos y nombres completos / Razón social: RUIZ CORNEJO PATRICIA ALEXANDRA RUIZ CORNEJO PATRICIA ALEXANDRA
Dirección del domicilio : Miguel Bedoya Oe5-02 Marco Aguirre Miguel Bedoya Oe5-02 Marco Aguirre
Medios de contacto: gnimport@uio.satnet.net gnimport@uio.satnet.net
Datos del apoderado/a general o especial
No. de RUC: NO APLICA NO APLICA
Apellidos y nombres completos / Razón social: NO APLICA NO APLICA
Dirección del domicilio : NO APLICA NO APLICA
Medios de contacto: NO APLICA NO APLICA
Datos del contador/a (a)
No. de RUC: 1719739771001 1718391285001
Apellidos y nombres completos / Razón social: Muñoz Moya Fernando Xavier Guido Oswaldo Salazar Godoy
Dirección del domicilio : Teresa de Cepeda N34-260 y Av. Republica Barrio Terranova Calle H S/N y Pasaje J
Medios de contacto: fernandom@emco.ec guido_salazar14@hotmail.com
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de asesoría tributaria al contribuyente (b)
Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 1
DATOS GENERALES
Datos de las personas naturales/sociedades que prestaron servicios de representación o patrocinio al contribuyente
Datos de las personas naturales/sociedades que actuaron como peritos tributarios del contribuyente en litigios tributarios en contra del SRI
Datos del auditor externo
No. de RUC: 17132411390001 17132411390001
Apellidos y nombres completos / Razón social: Villarreal Zhunio Edwin Danilo Villarreal Zhunio Edwin Danilo
País de origen: ECUADOR ECUADOR
Dirección del domicilio : Jaime Roldos Aguilera N9-379 y Cacharpaqui Jaime Roldos Aguilera N9-379 y Cacharpaqui
22074206 22074206
Medios de contacto:
danilovillarreal@hotmail.com danilovillarreal@hotmail.com
NOTAS :
a. En caso de que otra persona natural o sociedad sea la encargada de la elaboración de estados financieros se deberá consignar en un cuadro aparte dicha
información.
b. Los servicios de asesoría tributaria incluirán, entre otras cosas, la planificación tributaria y otros certificados e informes exigidos por la Ley de Régimen Tributario
Interno y su Reglamento.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 2
SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS
Información del seguimiento de las observaciones y recomendaciones sobre aspectos tributarios del ejercicio fiscal anterior
Información detectada en la realización de la auditoría del ejercicio fiscal anterior (a) Seguimiento efectuado por el auditor
Fecha de
Acciones
Diferencias implementación de
implementadas Comentarios y observaciones del auditor
Observación Recomendación detectadas las acciones
por la compañía sobre las acciones realizadas
(b) efectuadas por la
auditada
compañía auditada
Comisiones al Exterior cód. 2.1.4.05.- No hemos podido solicitar una

confirmación del saldo de la cuenta comisiones del exterior por pagar a Astec
Aggregate & Mining, según los registros contables al cierre del ejercicio 2019, el
saldo de esta cuenta asciende a USD$ 286.938,19 , sin embargo, mediante
Realizar de manera periódica una confirmación de
acuerdo o convenio firmado por Gnimpor S.A. con el proveedor del exterior se
saldos para tener un mejor control de los registros
pudo determinar que dicho monto corresponde a comisiones por ventas 0,00 N-A N-A Se tomara en cuenta esta recomendación
por parte de contabilidad, identificar plazos de pago
efectuadas de maquinaria y repuestos, no se pudo obtener un detalle de las ventas
e intereses.
ni comisiones recibidas, adicional, no se pudo determinar el ingreso por el anticipo
recibido. La administración reconocerá este ingreso para los siguientes próximos
tres años. Desconocemos el efecto que dicho hecho pudiera tener sobre las
cuentas anuales adjuntas.
NOTAS :
a. En caso de que la compañía no haya sido sujeta a examen de auditoría por el ejercicio fiscal anterior, el anexo deberá ser presentado con el texto “No Aplica”.
b. Las diferencias positivas corresponden a valores a favor de la Administración Tributaria.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 3
Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica
Descripción Notas Explicativas

Sección 1. Sistema Informático
Nombre del sistema informático y versión: SISCOM -
CONTABLE: __X__ PRODUCCIÓN: _____ FINANCIERO: _____ ERP: ____ SCM: ___ Marque con una X y en el caso de seleccionar OTRO describir adicionalmente el nombre del tipo
Tipo: del sistema informático. Para el caso que el sistema informático cumpla con dos o más tipos al
OTRO: __X___ (especifique) Comercial, administrativo mismo tiempo, por ejemplo: Contable y Financiero marcar con una X en cada tipo.
¿El sistema informático tiene integración con otros sistemas informáticos
SI ___ NO _X__ -
de la empresa?
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle los sistemas informáticos con Nombre del sistema informático Principal funcionalidad Protocolo de comunicación Deberá detallar los sistemas informáticos y su principal funcionalidad, con los sistemas que tiene
los que tiene integración: integración y que registró en la parte inicial, es decir para el sistema que describió nombre y versión.
Cliente - Servidor: __X___ 3 capas: ______ 4 capas: ____ n capas: ______

Tipo de arquitectura: Indique el tipo de arquitectura del sistema informático.
Servidor de Aplicaciones: ______ Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Sistema operativo servidor (incluya versión): El Sistema Operativo es Windows Server 2.012 Describa el sistema operativo del servidor principal en el que reside el sistema informático.
Describa el sistema operativo de los equipos informáticos (clientes) desde los cuales se conectan
Sistema operativo cliente (incluya versión): Versión Windows 7 Ultimate
al servidor.
Servidor Propio: __X___ Nube Privada: _____ Nube Pública: _____
Lugar de almacenamiento del sistema informático: -
Otro: _____ (especifique) ……………………………..
Lenguaje de programación: Powerbuilder Versión 10.5 -

Nombre del módulo Principal funcionalidad
Bancos Conciliación Bancaria, cheques, transferencias

Cuentas por Cobrar Facturas de Venta, Notas de Crédito, Cortes Deberá detallar los módulos que posee el sistema informático y la principal funcionalidad de cada
Módulos (funcionalidades) que dispone el sistema informático:
Cuentas por Pagar Facturas de Compra, Notas de Crédito, Cortes módulo.
Contabilidad Registro de Asientos, Balances, Ejercicios Cont.
Nomina Trabajadores, Roles de Pago
Fecha de inicio de la utilización del sistema en el contribuyente

01 / 01 / 2017 -
(dd/mm/aaaa):
¿Realizaron cambios (migración) del sistema informático en el año
SI ___ NO _X__ Número de cambios _____ -
auditado?
Si la respuesta anterior es afirmativa, tiene un respaldo de la base de datos

SI ___ NO ___ Fecha de Respaldo (dd/mm/aaaa): _______ -
del sistema informático antiguo al momento anterior a la migración:
Posee los siguientes manuales: Técnico: _X_ Usuario: _X_ Otro: _____ (especifique) …………………………….. -
Deberá seleccionar los tipos de controles que posee su sistema informático y detallar que controles
Tipo de control (Marque con una x) Detalle del control
por cada categoría señalada. Por ejemplo: encriptación, autenticación de usuarios, etc.
Controles de entrada-origen: SI _X__ NO ___ Ejemplo: contraseñas únicas, autorización de entrada de datos, documentos fuente.
Ejemplo: edición y validación de datos (verificación de datos duplicados, digito de control), reportes
Controles de procesamiento: SI _X__ NO ___
Seguridades del aplicativo (listar los tipos de controles de entrada/origen/ de excepción, registros (log) de transacciones.
procedimientos y controles de procesamiento / controles de salida que Controles de salida: SI _X_ NO ___ Ejemplo: manejo de errores de salida, balance y reconciliación, distribución de reportes.
tiene el sistema informático):
Información se almacena encriptada: SI ___ NO _X__ Detallar el tipo de algoritmo.
Información se transporta vía red encriptada: SI ___ NO _X__ Detallar el tipo de algoritmo.
Ejemplo: un password (Unix) o passphrase (PGP), una tarjeta de identidad, una tarjeta inteligente
Dispone de autenticación de usuarios: SI ____ NO _X_
(smartcard), dispositivo USB tipo epass token,etc.
Otros: _____ (especifique) -
Existe administración de usuarios: SI ___ NO _X_ -
A nivel de aplicativos SI ___ NO _X_

Existe registros de auditoría: -
A nivel de bases de datos SI ___ NO _X_
Existe procedimientos de gestión de cambios en los sistemas de

SI ___ NO _X_ -
información, hardware, software base y elementos de comunicación:
Existe bitácora de cambios y versionamiento: SI ___ NO _X__ -

Se puede emitir reportes en medio magnético: Hoja de cálculo _X_ PDF _X_ Texto delimitado ___ Otro: _____ (especifique) …………………………….. -
Posee un aplicativo para el manejo y diseño de consultas y reportes SI ___ NO _X__

-

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 3
-
(especifique nombre y versión): Nombre: ______________________________ Versión: _____________________
Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X ) -

Ruc / identificación fiscal del proveedor: 0601804693001 -
Razón social del proveedor: BENAVIDES LARA CARLOS -
Residencia fiscal del proveedor: QUITO, PIQCHINCHA, ECUADOR -
Posee contrato de nivel de servicio: SI ___ NO _X_ -
Sección 2. Repositorio de datos
Tipo de repositorio de datos: ARCHIVO: _____ TABLAS: ____ BASES DE DATOS: _X____ OTRO ____ (especifique) …………………………….. -
Nombre del manejador de tablas o sistema de gestión de bases de datos
Nombre: ________SqlServer__________ Versión: ____Express 2005________ -
(incluya versión):
Posee diccionario de datos: SI ___ NO _X__ -
Posee respaldos de información: SI _X__ NO ___ -
Tiempo de conservación de los respaldos: Diario: _X_ Semanal: ___ Mensual: __X__ Anual: ____Ninguno: ___ Otro: ___ (especifique) …………………………….. -
Medio magnético: _X_ Medio óptico: ___ Servidor propio: ___ Proveedor externo: ___ Nube pública: ___ Nube privada: ___ Otro:
Medios donde se respalda la información: -
___ (especifique) ……………………………..
Existe un procedimiento que norme los accesos directos al repositorio de

SI ___ NO _X_ -
datos por parte de los usuarios con perfil Administrador/Técnico.
Sección 3. Información general
Posee diagrama de la topología de la red: SI ___ NO _X_ -
Existe implementado un sistema de gestión de seguridad de la información: SI ___ NO _X_
Existe un Plan de Continuidad: SI ___ NO _X_

Existe procedimiento de gestión de incidentes de seguridad de la
SI ___ NO _X_
información:
La empresa aplica algún marco de control interno informático (especifique): SI ___ NO _X_ (especifique) ……......................……………………….. -
Se ha realizado auditorías de sistemas de información al contribuyente en

SI ___ NO _X_ -
el año auditado:
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle el nombre de la empresa que
-
efectúo la auditoría de sistemas:
Fecha de la auditoría (dd/mm/aaaa): -
Sección 4. Facturación electrónica
Dispone de un sistema informático para facturación electrónica: SI _X_ NO ___ -
Nombre del sistema informático y versión: SYSERP V 1.0 -
Fecha de inicio de la utilización del sistema en el contribuyente
01/11/2018 -
(dd/mm/aaaa):
El sistema de facturación electrónica tiene integración con los sistemas
SI ___ NO _X_ -
informáticos de la empresa:
Si la respuesta anterior es afirmativa, detalle los sistemas informáticos con Nombre del sistema informático Principal funcionalidad Protocolo de comunicación Deberá detallar los sistemas informáticos y su principal funcionalidad, con los que el sistema
los que tiene integración: informático de facturación tiene integración.
Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X ) -

Ruc / identificación fiscal del proveedor: 0926542184001 -
Razón social del proveedor: CRESPIN REYES DANNY PATRICIO -
Residencia fiscal del proveedor: GUAYAQUIL - ECUADOR -

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 4
Datos de la declaración del Impuesto a la Renta (a) Datos de la contabilidad
Código de cuenta Valor total del Diferencias

Número de Valor declarado contable Nombre de la Cuenta ejercicio fiscal (c)
Nombre del Casillero
Casillero (al máximo detalle) auditado
{1} (b) {2} {3}={2-1}

311 Efectivo y equivalentes al efectivo 1.1.01.01.02 Caja Chica MODULO 127,10
311 Efectivo y equivalentes al efectivo 125847,87 1.1.01.02.02 Banco Produbanco Cta Cte 2052027739 125.720,77 0,00
315 NO RELACIONADAS/Locales 14500,63 1.1.02.01.01 Clientes Nacionales (MODULO) 14.500,63 0,00
322 OTRAS RELACIONADAS/Locales 655,561.1.07.01.01 Prestamos Empleados 655,56 0,00
325 OTRAS NO RELACIONADAS/Locales 2.600,00 1.1.04.04.01 Depositos En Garantia 2.600,00 0,00
325 OTRAS NO RELACIONADAS/Locales 30,81 1.1.07.02.02 Cuentas por Cobrar Prestamo Empresa 30,81 0,00
325 OTRAS NO RELACIONADAS/Locales 40.750,00 1.1.07.02.06 Cuentas por Cobrar SRI 40.750,00 0,00
326 OTRAS NO RELACIONADAS/Del exterior 6801.1.04.02.02 Anticipo Proveedores Ext. (MODULO) 680,00 0,00
336 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA) 0,001.1.05.01.07 Credito Tributario IVA Retenciones 57.856,21 0,00
336 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA) 60458,67 1.1.05.01.08 Credito Tributario Adquisiciones 2.602,46 0,00
337 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta) 0,001.1.05.01.06 Ret. Imp. a la Renta FUENTE - Clien 9.889,96 0,00
337 Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta) 17138,3 1.1.05.01.11.03 Credito Tributario IR Año 2019 7.248,34 0,00
342 Inventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta) 27154,41 1.1.03.01.03 Inv. Producto Terminado 27.154,41 0,00
362 Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 210000 1.2.01.01.01 Costo Terrenos 210.000,00 0,00
364 Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 207254,27 1.2.01.02.01 Costo Edificios e Instalaciones 207.254,27 0,00
368 Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 66377,44 1.2.01.03.01 Costo Maquinaria 66.377,44 0,00
373 Muebles y enseres 6032,81.2.01.04.01 Costo Muebles Y Enseres 6.032,80 0,00
374 Equipo de Computación 4655,18 1.2.01.08.01 Costo Equipo De Computacion 4.655,18 0,00
375 Vehículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil 32946,43 1.2.01.06.01 Costo Vehiculos 32.946,43 0,00
384 Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1.2.01.02.02 (-) Dep. Acum. Edificios e Instalac -10.362,71 0,00
384 Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1.2.01.03.02 (-) Depreciacion Acumulada Maquinar -17.216,82 0,00
384 Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1.2.01.04.02 (-) Depreciacion Acumulada Muebles -4.264,52 0,00
384 Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones 1.2.01.06.02 (-) Depreciacion Acumulada Vehiculo -8.785,73 0,00
384 Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones -43854,08 1.2.01.08.02 (-) Depreciacion Acumulada Eq. De C -3.224,30 0,00
423 NO RELACIONADAS/Locales 1298,66 1.2.07.04.01 Notas de Credito Ecuapass 1.298,66 0,00
TOTAL ACTIVOS 774.526,95 TOTAL ACTIVOS 774.526,95 0,00
513 NO RELACIONADAS/Locales 15876,27 2.1.03.01.01 Proveedores Nacionales (MODULO) 15.876,27 0,00
515 A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL/ Locales 2000 2.1.08.01.01 Cuentas Por Pagar Socios C/P 2.000,00 0,00
521 OTRAS NO RELACIONADAS/Locales 2692,28 2.1.07.02.03 Obligaciones Tributarias por pagar 2.692,28 0,00
525 NO RELACIONADAS/Locales 1585,33 2.1.03.02.04 Tarjeta Mastercard Por Pagar 1.585,33 0,00
532 Impuesto A La Renta Por Pagar Del Ejercicio 9682 2.1.07.02.02 Impuesto a las Ganancias. Cia x pag 9.682,00 0,00
533 Participación trabajadores por pagar del ejercicio 6367,31 2.1.07.03.01 15% Participacion Utilidades 6.367,31 0,00
534 Obligaciones con el IESS 2.1.03.03.02 Fondos De Reserva Por Pagar 328,60 0,00
534 Obligaciones con el IESS 2.1.03.03.06 Prestamos Quirografarios E Hipoteca 1.137,97 0,00
534 Obligaciones con el IESS 3673,47 2.1.03.03.07 IESS Aporte Por Pagar 2.206,90 0,00
536 Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados 2.1.03.03.03 Decimo Tercer Sueldo Por Pagar 552,85 0,00
536 Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados 2.1.03.03.04 Decimo Cuarto Sueldo Por Pagar 1.920,92 0,00
536 Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados 2.1.03.03.08 Liquidaciones Empleados Por Pagar 748,96 0,00
536 Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados 3537,01 2.1.03.05.05 Retencion Judicial Pensiones Alimen 314,28 0,00
545 Anticipos de clientes 60582,32 2.1.10.01.01 Anticipo Clientes (MODULO) 60.582,32 0,00
549 OTROS PASIVOS CORRIENTES/Otros 286938,19 2.1.10.02.01 Comisiones del Exterior C/P 286.938,19 0,00
557 A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL/ Locales 2.2.04.01.01 Cuentas x Pagar F. Marroquin L/P 48.217,92 0,00
557 A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL/ Locales 174658,66 2.2.04.01.98 Cuentas por pagar Accionistas L/P 126.440,74 0,00
561 OTRAS NO RELACIONADAS/ Locales 43243,61 2.2.04.01.99 Otras Cuentas por Pagar L/P 43.243,61 0,00
TOTAL PASIVO 610.836,45 TOTAL PASIVO 610.836,45
3.1.01.01.01 Fernando Marroquin (Aportes) 1.000,00
601 Capital suscrito y/o asignado 2.000,00 3.1.01.01.02 Patricia Ruiz (Aportes) 1.000,00 0,00
611 Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores 140475,37 3.5.01.01.01 Ganancias Acumuladas 140.475,37 0,00
615 Utilidad del ejercicio 21215,13 3.6.01.01.01 Ganancia Neta Del Periodo 21.215,13
TOTAL PATRIMONIO 163.690,50 TOTAL PATRIMONIO 163.690,50
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 774.526,95 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 774.526,95
6001 Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA 4.1.01.01.01 Venta de Productos Terminados 12% 714.115,87
6001 Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA 713012,06 4.1.01.08.01 Descuento En Ventas -1.103,81 0,00
6093 Otros 4.1.01.09.04 Otros Ingresos Empleados 4.128,82
6093 Otros 4.1.01.09.05 Otros Ingresos Clientes 3.094,94
6093 Otros 4.1.01.09.07 Otros Ingresos Venta Chatarra 1.838,63
6093 Otros 14601,75 4.1.01.09.08 Otros Ingresos Proveedores 5.539,36 0,00
TOTAL INGRESOS 727.613,81 TOTAL INGRESOS 727.613,81
7040 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 5.1.01.01.02.01 Sueldos (MOD) 53.689,30
7040 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 5.1.01.01.02.02 Horas Extras (MOD) 106,58
7040 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 5.1.01.01.05.01 Sueldos (MOI) 15.937,86
7040 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 70054,02 5.1.01.01.05.02 Horas Extras (MOI) 320,28 0,00
7041 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 5.2.01.01.01 Sueldo (Adm) 85.275,27
7041 Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del iess 85475,38 5.2.01.01.02 Horas Extras (Adm) 200,11 0,00
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.03 Bono de Desempeño (MOD) 1.139,67
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.05 Vacaciones (MOD) 979,04
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.08 Decimo Tercero (MOD) 4.787,83
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.09 Decimo Cuarto (MOD) 3.660,73
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.10 Indemnizaciones (MDO) 1.991,35
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.02.13 Desahucio (MDO) 1.820,12
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.05.03 Bono de Desempeño (MOI) 68,00
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.05.05 Vacaciones (MOI) 298,07
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.05.08 Decimo Tercero (MOI) 1.703,80
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.1.01.01.05.09 Decimo Cuarto (MOI) 772,16
7043 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 17513,77 5.1.01.01.05.13 Desahucio (MDI) 293,00 0,00
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.2.01.01.03 Comisiones (Adm) 8,93
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.2.01.01.04 Bono De Desempeño (Adm) 2.160,90
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.2.01.01.06 Vacaciones (Adm) 682,41
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.2.01.01.09 Decimo Tercero (Adm) 5.810,74
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 5.2.01.01.10 Decimo Cuarto (Adm) 3.442,17
7044 Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS 12855,15 5.2.01.01.13 Desahucio (Adm) 750,00 0,00
7046 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 5.1.01.01.02.06 Aporte Patronal (MOD) 8.631,26
7046 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 5.1.01.01.02.07 Fondo de Reserva (MOD) 4.939,91
7046 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 5.1.01.01.05.06 Aporte Patronal (MOI) 2.389,27
7046 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 16966,95 5.1.01.01.05.07 Fondo de Reserva (MOI) 1.006,51 0,00
7047 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 5.2.01.01.07 Aporte Patronal (Adm) 8.971,68
7047 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 5.2.01.01.08 Fondos De Reserva (Adm) 5.702,53
7047 Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva) 16137,7 5.2.02.01.07 Aporte Patronal (Vtas) 1.463,49 0,00
7050 Honorarios profesionales y dietas 30801,33 5.2.01.02.01 Honorarios Profesionales 30.801,33 0,00
7062 Otros 5.2.01.01.11 Movilizacion Personal (Adm) 294,30
7062 Otros 727,89 5.2.01.01.15 Agasajo Empleados (Adm) 433,59 0,00
7067 DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO/ No acelerada 6637,75 5.1.01.01.03.05 Depreciación Maquinaria (CIF) 6.637,75 0,00
7068 DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO/ No acelerada 5.2.01.02.28.01 Depreciacion Edificios 10.362,71
7068 DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO/ No acelerada 5.2.01.02.28.02 Depreciacion Muebles Y Enseres 603,28
7068 DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO/ No acelerada 5.2.01.02.28.04 Depreciacion Equipo De Computo 587,20
7068 DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO/ No acelerada 18142,48 5.2.02.04.14.01 Depreciacion Vehiculos 6.589,29 0,00
7176 Transporte 193,26 5.2.02.04.01 Transporte Y Movilizacion 193,26 0,00
7178 Consumo de combustibles y lubricantes 5.1.01.01.03.13 Combustible Grua (CIF) 380,59
7178 Consumo de combustibles y lubricantes 444,01 5.1.01.01.03.14 Combustible Planta (CIF) 63,42 0,00
7178 Consumo de combustibles y lubricantes 1580,1 5.2.02.04.02 Combustibles 1.580,10 0,00
7182 Gastos de viaje 5.2.02.03.01 Hospedaje 1.429,97
7182 Gastos de viaje 5.2.02.03.02 Pasajes En G. De Viaje 3.859,12
7182 Gastos de viaje 5308,71 5.2.02.03.04 Alimentacion En G. De Viaje 19,62 0,00
7191 Suministros, herramientas, materiales y repuestos 1044 5.2.01.02.10 Suministros De Oficina 1.044,00 0,00
7196 Mantenimiento y reparaciones 5.1.01.01.03.08 Mant. Maquinaria y Equipo (CIF) 1.407,17
7196 Mantenimiento y reparaciones 5.1.01.01.03.17 Mantenimiento Eq. y Maquinaria (CIF 75,27
7196 Mantenimiento y reparaciones 1972,44 5.1.01.01.03.18 Servicio de Vulcanizado Frio (CIF) 490,00
7197 Mantenimiento y reparaciones 5.2.01.02.15 Mantenimiento Y Reparacion Oficina 90,74
7197 Mantenimiento y reparaciones 5.2.01.02.17 Mantenimiento Y Reparacion Instalac 1.424,28
7197 Mantenimiento y reparaciones 5.2.01.02.18 Mantenimiento Y Rep. Eq. de Computo 11.253,00
7197 Mantenimiento y reparaciones 12925,34 5.2.02.04.03 Reparacion Y Mant. Vehiculo 157,32 0,00
7203 Seguros y reaseguros (primas y cesiones) 1793,41 5.2.01.02.11 Seguros 1.793,41
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.01.02.09 Contribuciones Camara de Comercio 883,30
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.01.02.25 Impuestos Y Tasas 529,15
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.01.02.31 Contribucion Superint. De Compañias 611,00
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.01.02.35 Imp. Municipal Patentes - 1,5 x mil 3.077,17
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.01.02.45 Contribuciones Economicas 50,00
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.02.04.11 Afiliaciones Internacionales 8.905,00
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.02.04.20 Matriculacion Vehicular 1.303,29
7209 Impuestos, contribuciones y otros 5.2.03.01.02 Impuesto A La Salida De Divisas Ban 3.098,78
7209 Impuestos, contribuciones y otros 18625,15 5.2.03.02.02 Impuesto Salida de Divisas Tarjeta 167,46 0,00
7235 Instalación, organización y similares 320,00 5.1.01.01.03.16 Instalación de Equipos (CIF) 320,00 0,00
7239 IVA que se carga al costo o gasto 2.232,74 5.2.01.02.36 IVA al Gasto 2.232,74 0,00
7242 Servicios públicos 5.2.01.02.03 Energia Electrica 2.869,04
7242 Servicios públicos 5.2.01.02.04 Agua Potable 122,09
7242 Servicios públicos 3104,4 5.2.01.02.05 Telefonia Fija 113,27 0,00
7247 Otros 5.1.01.01.01 Materiales Directos Nacionales 111.648,75
7247 Otros 5.1.01.01.02 Materiales Directos Importados 104.186,18
7247 Otros 5.1.01.01.03.01 Cortes y Dobleces (CIF) 1.232,10
7247 Otros 5.1.01.01.03.09 Transporte de Carga (CIF) 916,00
7247 Otros 5.1.01.01.03.15 Equipo Protecciòn y Seguridad (CIF) 1.175,00
7247 Otros 5.1.01.01.03.99 Otros Servicios (CIF) 5.798,21

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 4
7247 Otros 236887,73 5.1.01.01.04.01 Materiales Indirectos 11.931,49 0,00

7248 Otros 5.2.01.02.06 Telefonia Celular 958,89
7248 Otros 5.2.01.02.07 Telecomunicaciones Internet 281,96
7248 Otros 5.2.01.02.08 Alimentacion Y Refrigerio 483,37
7248 Otros 5.2.01.02.13 Gastos Legales 3.477,00
7248 Otros 5.2.01.02.14 Utiles De Aseo Y Limpieza 672,66
7248 Otros 5.2.01.02.20 Correos Y Urgentitos 4,30
7248 Otros 5.2.01.02.21 Impresiones Y Copias 22,00
7248 Otros 5.2.01.02.22 Atencion Clientes 199,17
7248 Otros 5.2.01.02.27 Accesorios De Oficina 947,32
7248 Otros 5.2.01.02.32 10% Gastos Servicios 58,20
7248 Otros 5.2.01.02.37 Seguridad Vigilancia Monitoreo (ADM 1.269,11
7248 Otros 5.2.01.02.40 Asesoría 110,00
7248 Otros 5.2.01.02.42 Recarga Extintores 45,54
7248 Otros 5.2.01.02.44 Arriendo Software Contable 314,93
7248 Otros 5.2.01.02.46 Gastos de Cafeteria 157,50
7248 Otros 5.2.01.02.47 Gastos Médicos 42,00
7248 Otros 5.2.02.04.04 Material De Trabajo Actividades 100.000,00
7248 Otros 5.2.02.04.10 Servicios Ocasionales 4.992,14
7248 Otros 5.2.02.04.16 Retenciones No Efectuadas 18,73
7248 Otros 5.2.03.03.03 Intereses IESS 97,04
7248 Otros 5.2.03.03.04 Multas Municipio 89,31
7248 Otros 114286,09 5.2.03.03.05 Interes Municipio 44,92 0,00
7269 NO RELACIONADAS/Local 5.2.03.01.01 Servicios Y Comisiones Bancarias 1.215,84
7269 NO RELACIONADAS/Local 1.238,59 5.2.03.02.01 Servicios Y Com. Tarjeta de Credito 22,75 0,00
7281 NO RELACIONADAS/Local 121,22 5.2.03.02.03 Intereses Tarjeta De Credito 121,22 0,00
TOTAL GASTOS 677.389,61 TOTAL GASTOS 677.389,61
REFERENCIAS:
a. Corresponde al número, nombre y valor del casillero del formulario 101 en el que se efectuó la declaración del impuesto a la renta válida y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes. Informar únicamente los casilleros en donde se registraron valores,
incluidos los correspondientes a conciliación tributaria.
b. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar claramente de ser posible hasta la cuenta auxiliar contable. Se reportarán únicamente las cuentas contables cuyo saldo al 31/12/2020 sea superior a
USD 0,01
NOTAS :
c. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 5
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES
INGRESOS EXENTOS / INGRESOS NO OBJETO DE IMPUESTO A LA RENTA / INGRESOS SUJETOS A IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
Detalle de Ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único
Normativa de respaldo del

No. Casillero de Descripción del ingreso
Descripción Código de Nombre de la ingreso exento / no objeto
la declaración de exento / no objeto de Valor total en
tipo de cuenta cuenta de impuesto a la renta /
impuesto a la impuesto a la renta / sujeto libros contables
ingreso contable contable sujeto a impuesto a la
renta a impuesto a la renta único
renta único
(a) (b) (c) (d) (e) (f)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total según libros contables {1} 0,00
Conciliación de los ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados vs. Libros
No. Casillero de la
Descripción declaración de impuesto a Total
la renta
Dividendos exentos y efectos por método de participación 804 0,00
Otras rentas exentas e ingresos no objeto de impuesto a la renta 805 0,00
Ingresos sujetos a impuesto a la renta único 812 0,00
Total ingresos exentos / no objeto de impuesto a la renta / sujetos a impuesto a la renta único declarados {2} 0,00
Diferencia (g) {3 = 1 - 2} 0,00
NOTAS :
a. Corresponde a la descripción general del ingreso, por ejemplo: Ingreso exento, Ingreso no objeto de impuesto a la renta o Ingreso sujeto a
impuesto a la renta único.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para
sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declararon los ingresos exentos, no objeto de
impuesto a la renta o sujetos a impuesto a la renta único.
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan
identificar claramente.
d. Se deberá especificar el tipo de ingreso exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto a la renta único que se haya obtenido, por
ejemplo: Ingresos generados por la enajenación ocasional de inmuebles.
e. Se debe detallar la normativa que respalda al ingreso para considerarlo como exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto a la
renta único, por ejemplo: Numeral 14 del artículo 9 de la Ley de Régimen Tributario Interno.
f. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal, en valor monetario de conformidad con el código contable
indicado.
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de
Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 6
GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES Y DEL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /
Detalle de gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único
Normativa aplicable para considerar al gasto

Descripción del gasto no deducible local y del Descripción del ingreso exento /
No. Casillero de la no deducible local y del exterior / incurridos
exterior / incurridos para generar ingresos no objeto de impuesto a la renta /
declaración de Código de cuenta para generar ingresos exentos / atribuidos a Valor total en
Descripción del gasto Nombre de la cuenta contable exentos / atribuidos a ingresos no objetos de sujeto a impuesto a la renta único
impuesto a la contable ingresos no objetos de impuesto a la renta / libros contables
impuesto a la renta / incurridos para generar con el que se relaciona el costo o
renta incurridos para generar ingresos sujetos a
ingresos sujetos a impuesto a la renta único gasto
impuesto a la renta único
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g)

Numeral 1 del artículo 10 de la Ley de Régimen
Gastos sin sustento de Factura 7063 Gastos sin sustento de Factura 194,30
5.2.01.01.11 Movilizacion Personal (Adm) Tributario Interno

5.2.01.02.11 Seguros Tributario Interno

Gastos sin sustento de Factura 7210 Gastos sin sustento de Factura 8.905,00
5.2.02.04.11 Afiliaciones Internacionales Tributario Interno
5.2.01.02.04 Agua Potable Tributario Interno
5.2.01.02.03 Energia Electrica Tributario Interno
5.1.01.01.04.01 Materiales Indirectos Tributario Interno
5.2.01.02.05 Telefonia Fija Tributario Interno
5.2.01.02.06 Telefonia Celular Tributario Interno
5.2.01.02.07 Telecomunicaciones Internet Tributario Interno
5.2.01.02.08 Alimentacion Y Refrigerio Tributario Interno
5.2.01.02.20 Correos Y Urgentitos Tributario Interno
5.2.02.04.10 Servicios Ocasionales Tributario Interno
5.2.02.04.16 Retenciones No Efectuadas Tributario Interno
5.2.03.03.03 Intereses IESS Tributario Interno

Tributario Interno
5.2.03.01.01 Servicios Y Comisiones Bancarias
Gastos sin sustento de Factura 7240 Gastos sin sustento de Factura 2.052,77
Tributario Interno
5.2.01.02.36 IVA al Gasto
Total según libros contables {1} 13.111,97
Aplicación del ajuste cuando el contribuyente no haya diferenciado en su contabilidad los costos y gastos directamente atribuibles a la generación de ingresos exentos
No. Casillero de la
declaración de
Descripción Total Referencia
impuesto a la renta (en
caso de aplicar)
Ingresos exentos: -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
Total ingresos exentos para la aplicación del ajuste 0,00 {2}
Total Ingresos declarados en el impuesto a la renta 6999 0,00 -
(±) Ajustes al valor de ingresos (conciliación tributaria): -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
Total ingresos para la aplicación del ajuste 0,00 {3}
Porcentaje que representan los ingresos exentos sobre el total de ingresos 0,00% {4}={2 / 3}
Total Costos y Gastos declarados en el impuesto a la renta 7999 0,00 -
(±) Ajustes al valor de costos y gastos (conciliación tributaria): -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
XXXXXXXXX 0,00 -
Total costos y gastos para la aplicación del ajuste 0,00 {5}
Valor del ajuste que corresponde a costos y gastos incurridos para generar ingresos exentos 0,00 {6}={4 * 5}
Cálculo de la participación a trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta
No. Casillero de la
Descripción declaración de Total Referencia
impuesto a la renta
Dividendos exentos y efectos por método de participación 804 0,00 {7}
Otras rentas exentas e ingresos no objeto de impuesto a la renta 805 0,00 {8}
Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta 808 0,00 {9}
{10}={7*15%}+{{
Participación a trabajadores atribuibles a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta 0,00
8-9}*15%}
Conciliación de los gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único declarados
vs. Libros
No. Casillero de la
Descripción declaración de Total Referencia
impuesto a la renta
Gastos no deducibles locales 806 13.111,97 {11}
Gastos no deducibles del exterior 807 0,00 {12}
Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta 808 0,00 {13}
Participación a trabajadores atribuibles a ingresos exentos y no objeto del impuesto a la renta 809 0,00 {14}
Costos y gastos deducibles incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único 813 0,00 {15}
Total gastos no deducibles locales y del exterior / incurridos para generar ingresos exentos / atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta / incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a {16}={11+12+13+
13.111,97
la renta único declarados 14+15}
Diferencias (h) {17}={1+6+10-16}

0,00
NOTAS :
a. Corresponde a la descripción general del gasto, por ejemplo: Gasto no deducible local, gasto no deducible del exterior, gasto incurrido para generar ingresos exentos, gasto atribuido a ingresos no objetos de impuesto a la renta, gasto incurrido para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declararon los gastos no deducibles locales y del exterior, incurridos
para generar ingresos exentos, atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta, incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único.
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar claramente.
d. Se deberá especificar el tipo de gasto no deducible local y del exterior, incurrido para generar ingresos exentos, atribuido a ingresos no objetos de impuesto a la renta, incurrido para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único que se haya efectuado, por ejemplo: Gastos no deducibles por
mantenimiento y reparaciones sustentados en comprobantes de venta que no cumplen con los requisitos establecidos en el reglamento correspondiente.
e. Se debe detallar la normativa aplicable para considerar al gasto no deducible local y del exterior, incurridos para generar ingresos exentos, atribuidos a ingresos no objetos de impuesto a la renta, incurridos para generar ingresos sujetos a impuesto a la renta único, por ejemplo: Numeral 1 del artículo 10
de la Ley de Régimen Tributario Interno.
f. Se deberá especificar el tipo de ingreso exento, no objeto de impuesto a la renta o sujeto a impuesto a la renta único que se haya obtenido con el que se relaciona el costo o gasto, por ejemplo: Ingresos generados por la enajenación ocasional de inmuebles.
g. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal, en valor monetario de conformidad con el código contable indicado.
h. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 6
GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES Y DEL EXTERIOR / GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS /

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
EJERCICIO FISCAL AUDITADO:2020
ANEXO No. 7
DEDUCCIONES ADICIONALES
Detalle y conciliación de deducciones adicionales
No. % de deducción Valor de la

Normativa Operaciones adicional a deducción a
Código de Valor en
Nombre de la aplicable para efectuadas considerar en considerar en
cuenta Descripción de la deducción libros
cuenta contable considerar la en el base a la base a la
contable contables
deducción ejercicio normativa normativa
fiscal aplicable aplicable
(a) (b) (c) (d) (e) (f)
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
0 0,00 0,00 % 0,00
Total según el contribuyente 0,00 0,00
Deducciones adicionales-incluye incentivos de la Ley de Solidaridad (valor registrado en el casillero 810 de la declaración de Impuesto a la
0,00
Renta)
Diferencia (g) 0,00
NOTAS :
a. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes del casillero se puedan
identificar claramente.
b. Se deberá especificar el tipo de deducción adicional que se haya efectuado, por ejemplo: Deducciones que correspondan a
remuneraciones y beneficios sociales sobre los que se aporte al Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, por incremento neto de empleos.
c. Se debe detallar la normativa aplicable para considerar la deducción adicional, por ejemplo: Inciso cuarto, numeral 9 del artículo 10 de la
Ley de Régimen Tributario Interno.
d. Corresponde a la sumatoria de las operaciones efectuadas en el ejercicio fiscal a análisis en número y en valor monetario de conformidad
con el código contable indicado.
e. Corresponde al porcentaje de deducción adicional a considerar en base a la normativa aplicable, por ejemplo para el incremento neto de
empleos el porcentaje adicional a deducirse corresponde al 100%.
f. Corresponde al valor en libros por el % de deducción adicional.
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte
de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 8
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (a)
Activos por impuestos diferidos por créditos fiscales de periodos anteriores (retenciones, anticipos del impuesto a la renta y/o impuesto a la salida de divisas) (b)
Saldo bruto del

Saldo neto del Ajustes por Saldo neto del
Activo por Variación del saldo
Activo por Valor recuperado nuevas Activo por
Impuestos del Activo por
Tipo Impuestos Diferidos (efectivamente estimaciones Impuestos Diferidos
No. Cuenta Nombre de la Año de origen del Diferidos al 31 de Impuestos Diferidos
de crédito fiscal al 1 de enero del utilizado) contables (en al 31 de diciembre Observaciones
Contable cuenta contable crédito fiscal diciembre del durante el ejercicio
(c) ejercicio fiscal (d) caso de aplicar) del ejercicio fiscal
ejercicio fiscal fiscal auditado
auditado (e) auditado
auditado
{1} {2} {3} = {1-2} {4} {5} = {3±4} {6} = {5-1}

0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos por impuestos diferidos por pérdidas fiscales de periodos anteriores (f)
Saldo de pérdidas
Ajustes por Saldo bruto del Saldo neto del
fiscales de
nuevas Activo por Activo por
periodos anteriores
estimaciones Tasa fiscal Impuestos Diferidos Impuestos Diferidos
No. Cuenta Nombre de la por amortizar al 31
Tipo contables (en aplicada al 31 de diciembre al 31 de diciembre Observaciones
Contable cuenta contable de diciembre del
caso de aplicar) del ejercicio fiscal del ejercicio fiscal
ejercicio fiscal
(g) auditado auditado
auditado
{1} {2} {3} {4} = {{1±2}*3} {5} = {4-2}

Pérdidas fiscales de periodos anteriores 0,00 0,00 - 0,00 0,00
Cálculo del límite del valor de la amortización de pérdidas (h)
Valores declarados
Descripción
Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019 Año 2020
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización
Límite de amortización de pérdidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Detalle de la amortización de pérdidas
Saldo no
Amortización del período amortizado al 31
Amortización
Valor declarado de diciembre del
Acumulada
Detalle ejercicio fiscal
Año 2015 Año 2016 Año 2017 Año 2018 Año 2019 Año 2020 auditado
{8} =
{1} {2} {3} {4} {5} {6} {7} {9} = {1-8}
{2+3+4+5+6+7}
Pérdida sujeta a amortización (Ej.: valor declarado 2015) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Pérdida sujeta a amortización (Ej.: valor declarado 2017) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor declarado de la amortización de pérdidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor calculado del límite de la amortización de pérdidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Diferencias (t) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Activos por impuestos diferidos por diferencias temporarias


RUC: 1792432960001
ANEXO No. 8
Año que se Saldo neto del

Variación del
Saldo bruto del prevé reversar Activo por
Ajustes por nuevas Saldo neto del Activo saldo del Activo
Año de Activo por toda la Impuestos
Diferencia estimaciones por Impuestos por Impuestos
reconocimiento Valor según Libros Tasa Fiscal Impuestos Diferidos diferencia Diferidos al 31 de
No. Cuenta Nombre de la Descripción del tipo Base Fiscal Temporaria contables Diferidos al 31 de Diferidos
inicial de la (Base NIIF) aplicada al 31 de diciembre temporaria diciembre del Observaciones
Contable Cuenta Contable de activo (i) (en caso de aplicar) diciembre del ejercicio durante el
diferencia del ejercicio fiscal registrada al 31 ejercicio fiscal
(j) fiscal auditado ejercicio fiscal
temporaria auditado de diciembre del anterior al
auditado
ejercicio fiscal auditado
auditado
{1} {2} {3} = {1- 2} {4} {5} = {3*4} {6} {7} = {5-6} {8} {9} = {7-8}
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (k)
Pasivos por impuestos diferidos por diferencias temporarias
Año que se prevé Variación del

Saldo del Pasivo
reversar toda la Saldo del Pasivo por saldo del Pasivo
Año de por Impuestos
Diferencia diferencia Impuestos Diferidos al por Impuestos
reconocimiento Valor según Libros Tasa Fiscal Diferidos al 31 de
No. Cuenta Nombre de la Descripción del tipo Base Fiscal Temporaria temporaria 31 de diciembre del Diferidos
inicial de la (Base NIIF) aplicada diciembre del Observaciones
Contable Cuenta Contable de pasivo (i) registrada al 31 de ejercicio fiscal anterior durante el
diferencia ejercicio fiscal
diciembre del al auditado ejercicio fiscal
temporaria auditado
ejercicio fiscal auditado
{1} {2} {3} = {1-2} {4} {5} = {3*4} auditado {6} {7} = {5-6}
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONCILIACIÓN DEL INGRESO CONTABLE CON LA FACTURACIÓN EMITIDA EN EL EJERCICIO FISCAL
Devengo contable en resultados de ingresos diferidos que corresponden a años anteriores; e ingresos diferidos no devengados contablemente que se registrarán en resultados en ejercicios fiscales subsiguientes.
Porción del pasivo Monto de

por ingreso Porción de todas ingresos
Saldo del pasivo
Saldo del pasivo diferido registrado las facturas devengados
por ingreso
por ingreso diferido al 31 de diciembre Monto de todas las emitidas en el directamente en
diferido registrado Ingreso contable
registrado en libros del ejercicio fiscal facturas emitidas ejercicio fiscal el ejercicio fiscal
en libros al 31 de del ejercicio fiscal
No. Cuenta Nombre de la al 31 de diciembre anterior y en el ejercicio fiscal auditado y auditado en los
diciembre del auditado
Contable Cuenta Contable del ejercicio fiscal devengado como auditado devengadas como que no se haya
ejercicio fiscal (r)
anterior al auditado ingreso contable (n) ingreso contable emitido la factura
auditado
(l) durante el año en el mismo año al cierre del
(q)
auditado (o) ejercicio fiscal
(m) (p)
{1} {2} {3} {4} {5} {6} = {1-2+3-4} {7} = {1+3+5-6}

0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 8
0,00 0,00
0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
REEXPRESIONES O REVALUACIONES DE ACTIVOS FIJOS (s)
Resumen de propiedades, planta y equipo reexpresados o revaluados cuyo gasto por depreciación afecta al ejercicio fiscal auditado
Gasto Depreciación Gasto No Deducible

Fecha de la correspondiente a por reexpresión o Diferencias
Valor reexpresado la reexpresión o revaluación según (t)
Elemento de Propiedad, planta y equipo Clase Costo Histórico reexpresión o Valor residual Observaciones
o revaluado revaluación contribuyente
revaluación
{1} {2} {3} = {1-2}

Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos) 0,00
Naves, aeronaves, barcazas y similares 0,00
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones 0,00
Plantas productoras (agricultura) 0,00
Otros 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
NOTAS :
a. Activos por impuestos diferidos son las cantidades de impuestos sobre las ganancias a recuperar en periodos futuros, relacionadas con:
- las diferencias temporarias deducibles;
- la compensación de pérdidas obtenidas en periodos anteriores, que todavía no hayan sido objeto de deducción fiscal; y
- la compensación de créditos no utilizados procedentes de periodos anteriores.
b. Corresponde a la utilización de remanentes de anticipos, retenciones de Impuesto a la Renta de años anteriores y/o Impuesto a la Salida de Divisas. Para que el sujeto pasivo pueda hacer uso del crédito tributario originado en el pago del anticipo, anticipo mínimo (cuando la normativa lo ampare), las
retenciones que le hayan sido efectuadas o el impuesto a la salida de divisas, para el pago del Impuesto a la Renta causado de períodos futuros, este crédito tributario debe ser reconocido por la Administración, o informado a ella respecto de su utilización, de conformidad con los casos y formas previstos
en la normativa tributaria vigente.
c. Considerar que el impuesto pagado por concepto de salida de divisas, puede ser utilizado como crédito tributario desde el ejercicio fiscal 2012 y hasta 4 (cuatro) periodos fiscales posteriores.
d. Corresponde al valor de los créditos fiscales de periodos anteriores utilizados (recuperados) en la liquidación del impuesto a la renta del ejercicio fiscal auditado.
e. De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), el importe en libros de un activo por impuestos diferidos debe someterse a revisión al final de cada periodo sobre el que se informe. La entidad debe reducir el importe del saldo del activo por impuestos diferidos, en la medida que
estime probable que no dispondrá de suficiente ganancia fiscal, en el futuro, como para permitir cargar contra la misma la totalidad o una parte de los beneficios que comporta el activo por impuestos diferidos. Esta reducción deberá ser objeto de reversión, en la medida en que pase a ser probable que haya
disponible suficiente ganancia fiscal. En consecuencia, este ajuste al saldo de los activos por impuestos diferidos es únicamente de carácter contable, en caso de aplicar, y no implica que el valor ajustado haya sido recuperado en la liquidación del impuesto a la renta del ejercicio fiscal auditado.
f. Este cuadro tiene como objetivo reportar solamente el saldo del activo por impuesto diferido procedente de las 'pérdidas fiscales de periodos anteriores por amortizar'.
g. Según las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), los criterios a emplear para el reconocimiento de los activos por impuestos diferidos, que nacen de la posibilidad de compensación de pérdidas y créditos fiscales no utilizados, son los mismos que los utilizados para reconocer activos
por impuestos diferidos surgidos de las diferencias temporarias deducibles. No obstante, la existencia de pérdidas fiscales no utilizadas puede ser una evidencia para suponer que, en el futuro, no se dispondrá de ganancias fiscales. Por tanto, cuando una entidad tiene en su historial pérdidas recientes,
procederá a reconocer un activo por impuestos diferidos surgido de pérdidas o créditos fiscales no utilizados, solo si dispone de una cantidad suficiente de diferencias temporarias imponibles, o bien si existe alguna otra evidencia convincente de que dispondrá en el futuro de suficiente ganancia fiscal,
contra la que cargar dichas pérdidas o créditos.
h. De conformidad con lo establecido en el artículo 11 de la Ley de Régimen Tributario Interno en concordancia con el literal c) del numeral 8 del artículo 28 de su Reglamento.
i. Las diferencias temporarias son las que existen entre el importe en libros de un activo o pasivo en el estado de situación financiera y su base fiscal. Las diferencias temporarias pueden ser:
(a) diferencias temporarias imponibles, que son aquellas diferencias temporarias que dan lugar a cantidades imponibles al determinar la ganancia (pérdida) fiscal correspondiente a periodos futuros, cuando el importe en libros del activo sea recuperado o el del pasivo sea liquidado, o;
(b) diferencias temporarias deducibles, que son aquellas diferencias temporarias que dan lugar a cantidades que son deducibles al determinar la ganancia (pérdida) fiscal correspondiente a periodos futuros, cuando el importe en libros del activo sea recuperado o el del pasivo sea liquidado.
j. De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), el importe en libros de un activo por impuestos diferidos debe someterse a revisión al final de cada periodo sobre el que se informe. La entidad debe reducir el importe del saldo del activo por impuestos diferidos, en la medida que
estime probable que no dispondrá de suficiente ganancia fiscal, en el futuro, como para permitir cargar contra la misma la totalidad o una parte de los beneficios que comporta el activo por impuestos diferidos. Esta reducción deberá ser objeto de reversión, en la medida en que pase a ser probable que haya
disponible suficiente ganancia fiscal.
k. Pasivos por impuestos diferidos son las cantidades de impuestos sobre las ganancias a pagar en periodos futuros, relacionadas con las diferencias temporarias imponibles.
l. Corresponde al saldo de ingresos diferidos procedentes de periodos anteriores al año auditado (que no fueron devengados en dichos años), y que se espera devengar como ingreso contable en el ejercicio fiscal auditado y siguientes.
m. Corresponde a la porción del pasivo por ingresos diferidos registrado al cierre del ejercicio fiscal anterior al auditado que se devenga como ingreso contable en el año auditado. En ocasiones, podría ocurrir que todo el saldo del pasivo por ingreso diferido (el 100%) registrado al cierre del ejercicio fiscal
anterior al auditado se devengue como ingreso contable durante el año auditado.
n. Corresponde a todo el valor facturado en el año auditado.
o. Corresponde a la porción del monto facturado en el año auditado que se devenga como ingreso contable en ese mismo año. En ocasiones, podría ocurrir que todo el monto facturado en un año por una entidad se devenga como ingreso en ese mismo año de acuerdo con la técnica contable.
p. Corresponde al monto de ingresos que se devenga en el año auditado de acuerdo con la técnica contable, pero por los cuales aún no se ha emitido una factura al cierre del ejercicio fiscal. Cuando se devengan ingresos contablemente por conceptos por los cuales no se han hecho cobros o recibido
anticipos (y, en consecuencia, no se han emitido facturas), generará a nivel contable el reconocimiento de una cuenta por cobrar correspondiente.
q. Corresponde al saldo del pasivo por ingreso diferido registrado al cierre del año auditado. Para propósitos de este anexo, lo registrado en libros contables como pasivo por ingreso diferido debe cruzar con las sumas y restas de los siguientes conceptos: (1) - (2) + (3) - (4), mencionados anteriormente.

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 8
r. Corresponde al ingreso contable del año auditado, devengado según la técnica contable. Para propósitos de este anexo, lo registrado en libros contables como pasivo por ingreso diferido debe cruzar con las sumas y restas de los siguientes conceptos: (1) + (3) + (5) - (6), mencionados anteriormente.
s. Es necesario destacar que el uso del valor razonable como costo atribuido en la fecha de transición (reexpresiones de saldos) no significa lo mismo que el modelo de revaluación como política de medición posterior. A continuación, destacamos las diferencias:
a) El modelo de revaluación se encuentra definido en la NIC 16 como un modelo de medición posterior. La exención (opcional) del costo atribuido se encuentra definida en la NIIF 1.
b) El modelo de revaluación implica medir de manera periódica (cada año, cada dos años, cada tres años, por ejemplo) el valor razonable de una línea completa de activos (todos los terrenos, todos los edificios, todas las maquinarias, entre otros). El costo atribuido es una exención opcional que se puede
escoger selectivamente para diferentes partidas de propiedades, planta y equipo (no implica valorizar toda una línea de activos), y sólo debe hacerse en la fecha de transición (es decir, no implica una valoración posterior periódica). Las reexpresiones en la transición a las NIIF generalmente corrige errores
contables de ejercicios anteriores.
c) Los ajustes producidos en las propiedades, planta y equipo, utilizando el modelo de revaluación, deben cargarse contra otro resultado integral (ORI) para luego acumularse en el superávit de revaluación (patrimonio). El ajuste por costo atribuido (reexpresiones de saldos) en las partidas seleccionadas de
propiedades, planta y equipo debe registrarse contra los resultados acumulados (patrimonio), en la fecha de transición.
La depreciación posterior se basará en ese costo atribuido, y deberá comenzar desde la fecha para la que la entidad fijó ese costo atribuido. Generalmente, el uso del costo atribuido implicará un incremento del saldo en libros de las Propiedades, planta y equipo en la fecha de transición; y la vida útil
remanente del bien usando los principios de la NIC 16, generalmente será más amplia que la vida remanente tributaria. Por ende, el gasto por depreciación que la entidad deberá contabilizar luego de la transición puede variar significativamente que el gasto por depreciación que registraba con los principios
contables anteriores. Cabe destacar que, dentro del nuevo gasto por depreciación generado, una parte corresponde al costo histórico (original), y otra parte del gasto por depreciación corresponde a la porción incrementada por el costo atribuido en la transición. Por tanto, parte del gasto por depreciación
–de estos activos con costos atribuidos- será no deducible, en particular, la parte correspondiente a la depreciación proveniente del incremento por costo atribuido en la transición a las NIIF. Sólo será deducible la porción del gasto por depreciación proveniente del costo histórico (original). Asimismo, si en la
valoración posterior de un elemento de propiedades planta y equipo, se aplica una revaluación (o varias revaluaciones), el efecto incremental no será considerado para fines fiscales. Nuevamente, sólo será deducible la porción del gasto por depreciación proveniente del costo histórico (original).
t. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 9
DEDUCCIONES LABORALES
INCREMENTO NETO DE EMPLEOS

Cálculo de la deducción por incremento neto de empleos
Descripción Valor Referencia

Número de empleados nuevos según las condiciones establecidas en la normativa tributaria. {1}
Número de empleados que han salido según las condiciones establecidas en la normativa tributaria. {2}
Incremento Neto de Empleos según las condiciones establecidas en la normativa tributaria. (a) 0 {3} = {1 - 2}
Valor total de remuneraciones y beneficios de ley sobre los que se aportó al IESS pagados a los empleados nuevos en el ejercicio fiscal auditado. {4}
Valor promedio de remuneraciones y beneficios de ley a empleados nuevos #¡DIV/0! {5} = {4 / 1}
Gasto de nómina del ejercicio fiscal auditado. (b) {6}

Gasto de nómina del ejercicio fiscal anterior al auditado. {7}
Diferencia en el gasto de nómina entre los ejercicios fiscales 0,00 {8} = {6 - 7}
Deducción por incremento neto de empleados calculada 0,00 {9} = SI{6>7; 5*3; 0}
Valor de la deducción por incremento neto de empleos declarada en el formulario de impuesto a la renta {10}
Diferencia (c) 0,00 {11} = {9 - 10}
EMPLEADOS CONTRATADOS CON DISCAPACIDAD O SUS SUSTITUTOS

Cálculo de la deducción por el pago a empleados contratados con discapacidad o sus sustitutos
No. de personas Valor total de

No. total de Deducción
No. mínimo de contratadas que remuneraciones y
No. total de personas con adicional por pago
inclusión laboral a exceden el número beneficios sociales
empleados bajo % de inclusión laboral a personas con discapacidad o sus a empleados
personas con mínimo de pagados a empleados
relación de discapacidad sustitutos que contratados con
Mes discapacidad en la inclusión laboral contratados con
dependencia (e) trabajan en la discapacidad o sus
empresa para personas con discapacidad o sus
(d) empresa sustitutos
(f) discapacidad sustitutos
(g) (j)
(h) (i)
{1} {2} {3}={1*2} {4} {5}={4-3} {6} {7}={{6/4}*5}*150%

Enero 4% 0 0 0,00
Febrero 4% 0 0 0,00
Marzo 4% 0 0 0,00
Abril 4% 0 0 0,00
Mayo 4% 0 0 0,00
Junio 4% 0 0 0,00
Julio 4% 0 0 0,00
Agosto 4% 0 0 0,00
Septiembre 4% 0 0 0,00
Octubre 4% 0 0 0,00
Noviembre 4% 0 0 0,00
Diciembre 4% 0 0 0,00
Deducción por empleados contratados con discapacidad o sus sustitutos calculada 0,00
Valor de la deducción por empleados contratados con discapacidad o sus sustitutos declarada en el formulario de impuesto a la renta 0,00
Diferencia (k) 0,00
EMPLEADOS ADULTOS MAYORES O MIGRANTES RETORNADOS MAYORES A CUARENTA AÑOS

Cálculo de la deducción por el pago a empleados contratados adultos mayores y migrantes retornados mayores a cuarenta años
Total
Total
remuneraciones y
remuneraciones y
Total beneficios Deducción adicional
beneficios sociales
No. total de No. total de empleados migrantes remuneraciones y sociales pagados a por pago a empleados
pagados a
empleados adultos retornados beneficios sociales empleados adultos adultos mayores y
empleados
Mes mayores mayores de 40 años pagados a mayores y migrantes retornados
migrantes
(l) (m) empleados adultos migrantes mayores a 40 años
retornados
mayores retornados (o)
mayores de 40
mayores a 40 años
años
(n)
{1} {2} {3} {4} {5}={3+4} {6}={5*150%}

Enero 0,00 0,00
Febrero 0,00 0,00
Marzo 0,00 0,00
Abril 0,00 0,00
Mayo 0,00 0,00
Junio 0,00 0,00
Julio 0,00 0,00
Agosto 0,00 0,00
Septiembre 0,00 0,00
Octubre 0,00 0,00
Noviembre 0,00 0,00
Diciembre 0,00 0,00
Deducción por el pago a empleados adultos mayores y migrantes retornados mayores a 40 años calculada 0,00
Valor de la deducción por empleados adultos mayores y migrantes retornados mayores a 40 años declarada en el impuesto a la renta 0,00
Diferencia (p) 0,00
NOTAS:
a. Considerar lo establecido en el numeral 9 del artículo 10 de la Ley de Régimen Tributario Interno, en concordancia con el numeral 9 del artículo 46 del Reglamento para la aplicación de la Ley de Régimen Tributario Interno y
la Circular No. NAC-DGECCGC17-00000009.

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ANEXO No. 9
DEDUCCIONES LABORALES
b. Sumatoria de las remuneraciones y beneficios de ley percibidos por los trabajadores en el ejercicio fiscal auditado.
d. Número total de empleados bajo relación de dependencia con corte al último día del mes.
e. Porcentaje legal de obligación de contratar a personas con discapacidad de acuerdo con el artículo 47 de la Ley Orgánica de Discapacidades, cuando se cuenta con un número mínimo de veinticinco (25) trabajadores.
f. De conformidad con lo señalado en el artículo 12 del Reglamento a la Ley Orgánica de Discapacidades, cuando el porcentaje de inclusión laboral de personas con discapacidad, resulte un número decimal, solo se
considerará la parte entera del número.
g. El artículo 48 de la Ley Orgánica de Discapacidades establece a quiénes se considera sustitutos y el artículo 12 del Reglamento a la Ley Orgánica de Discapacidades, indica que pasarán a formar parte del porcentaje de
inclusión laboral, quienes tengan una discapacidad igual o superior al treinta por ciento.
h. Para el caso de trabajadores con discapacidad existentes o nuevos, este beneficio será aplicable durante el tiempo que dure la relación laboral, y siempre que no hayan sido contratados para cubrir el porcentaje legal
mínimo de personal con discapacidad.
i. Considerar las disposiciones establecidas en el artículo 1 de la resolución No. NAC-DGERCGC17-00000451.
j. Considerar las disposiciones establecidas en la resolución No. NAC-DGERCGC17-00000451. La deducción adicional no será aplicable en el caso de contratación de trabajadores que hayan sido dependientes del mismo
empleador, de parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad o de partes relacionadas del empleador en los tres años anteriores.
l. Para el caso de personas adultas mayores se podrá acceder a este beneficio desde el mes en que hubieren cumplido sesenta y cinco años de edad y solamente por dos años.
m. Para el caso de migrantes retornados mayores de cuarenta años, se podrá acceder a este beneficio por un período de dos años cuando se trate de ciudadanos ecuatorianos que tengan la condición de migrante conforme
a los criterios y mecanismos establecidos por el ministerio rector de la política de movilidad humana y consten en el registro correspondiente.
n. Se refiere al valor de las remuneraciones y beneficios sociales pagados a empleados adultos mayores y migrantes retornados mayores a cuarenta años sobre los cuales se aporte al IESS, cuando corresponda.
o. El beneficio se aplicará desde el inicio de la relación laboral, por el lapso de dos años, por una sola vez y procederá exclusivamente sobre aquellos meses en que se cumplieron las condiciones para su aplicación.
c, k y p. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

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ANEXO No. 10
ANTICIPO OBLIGATORIO O VOLUNTARIO DE IMPUESTO A LA RENTA
1. ANTICIPO OBLIGATORIO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2020

Según Decreto Ejecutivo No. 1137 del 02 de septiembre del 2020 y Resolución No. NAC-DGERCGC20-00000054 publicada en el R.O. 965 del 07 de septiembre de 2020
Detalle del anticipo de impuesto a la renta, sujetos pasivos obligados al pago del anticipo

Ingresos brutos obtenidos en el año 2019 (igual o mayor a USD 5 millones) 0,00
Ingresos gravados en el año 2020 0,00
Utilidad contable de enero a julio de 2020 antes de la participación de trabajadores en utilidades de las empresas 0,00 {1}
Retenciones en la fuente de enero a julio de 2020 0,00 {2}
Cálculo del anticipo según estados financieros con corte al 31 de julio de 2020 0,00 {3}=({1}*85%)*25%}-{2}
Anticipo declarado por el contribuyente en formulario 115 0,00 {4}
Diferencia en anticipo (a) 0,00 {5} = {4} - {3}
Pago de anticipo realizado en el ejercicio fiscal 2020 con anterioridad a la vigencia del Decreto Ejecutivo No. 1137 0,00
Sujetos no obligados al pago anticipado del impuesto a la renta (b)
Descripción de la no sujeción Observaciones
2. ANTICIPO VOLUNTARIO DE IMPUESTO A LA RENTA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL AUDITADO (c)
Detalle del anticipo de impuesto a la renta

Impuesto a la Renta causado del ejercicio fiscal anterior {6}
Retenciones en la fuente del ejercicio fiscal anterior {7}
Cálculo del anticipo 0,00 {8}=({6}*50%)-{7}
Pago de anticipo voluntario realizado en el ejercicio fiscal auditado 0,00
NOTAS :
a. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de
Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
b. En el caso de contribuyentes que no se encuentren obligados a determinar el anticipo obligatorio de Impuesto a la Renta del año 2020 deberán registrar
el motivo por el cual no se encuentra obligado al cálculo del anticipo.
c. Anticipo voluntario de acuerdo a lo establecido en el artículo 41 de la Ley de Régimen Tributario Interno y en el artículo 76 de su Reglamento para la
Aplicación.

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ANEXO No. 11
DETALLE DE COSTOS Y GASTOS CON EMPRESAS INEXISTENTES O FANTASMAS, PERSONAS NATURALES Y SOCIEDADES CON ACTIVIDADES SUPUESTAS Y/O
TRANSACCIONES INEXISTENTES
Consulta del listado de sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades con actividades supuestas y/o
transacciones inexistentes (a)
Descripción Dato
Sitio de consulta: http://www.sri.gob.ec/web/guest/empresas-inexistentes
Fecha de consulta:
RUC RAZÓN SOCIAL / NOMBRES Y APELLIDOS VALOR TOTAL DE LAS TRANSACCIONES NÚMERO DE TRANSACCIONES
Detalle de los costos y gastos realizados con los sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y sociedades con
actividades supuestas y/o transacciones inexistentes
Detalle del registro contable del costo o gasto
Casillero de
la declaración Código de Fecha del Número del Valor cargado
de impuesto a cuenta contable Nombre de cuenta contable registro registro Descripción del registro contable al costo o
la renta (c) contable contable gasto
(b)
TOTAL 0,00
Se realizó declaración sustitutiva excluyendo las transacciones SI NO

con empresas inexistentes o fantasmas, personas naturales y
sociedades con actividades supuestas y/o transacciones
inexistentes?
NOTAS :
a. El contribuyente a la fecha de elaboración del presente anexo deberá consultar el listado de sujetos pasivos considerados por el SRI como empresas inexistentes o fantasmas, personas
naturales y sociedades con actividades supuestas y/o transacciones inexistentes e identificará si en el ejercicio fiscal auditado efectuó operaciones de costos y gastos con los mismos y detallando
la información que permita verificar el monto y número de transacciones.
b. Corresponde al número del casillero del formulario 101 de la declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente
para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declaró el costo o gasto.
c. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar claramente.

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ANEXO No. 12
Detalle de provisiones constituidas de cartera específica (a)
CRÉDITOS COMERCIALES PRIORITARIO

Provisiones
Créditos cubiertos Diferencia entre Provisiones en
Saldo sujeto a % de Provisiones Provisiones mitigadas por
Total con garantías % de provisión requerida y exceso o
Tipo de riesgo Calificación calificación participación requeridas constituidas garantías
autoliquidables constituidas deficientes
hipotecarias
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIESGO NORMAL A2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉDITOS COMERCIALES ORDINARIOS

Provisiones
hipotecarias
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PRODUCTIVO
Provisiones
hipotecarias
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6} {9} {10}={9-8}
A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉDITOS CONSUMO ORDINARIO
Créditos cubiertos Diferencia entre

Saldo sujeto a % de Provisiones Provisiones
Total con garantías % de provisión requeridas y
Tipo de riesgo Calificación calificación participación requeridas constituidas
autoliquidables constituidas
{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO NORMAL A2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉDITOS CONSUMO PRIORITARIO

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00

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ANEXO No. 12
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉDITOS INMOBILIARIO

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CRÉDITOS DE VIVIENDA DE INTERÉS PÚBLICO

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MICROEMPRESA

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
EDUCATIVO

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}

A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
INVERSIÓN PÚBLICA

{1} {2} {3}={1-2} {4} {5}={7/3} {6} {7} {8}={7-6}


RUC: 1792432960001
ANEXO No. 12
A1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00

A3 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RIESGO B1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
POTENCIAL B2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
C1 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DEFICIENTES
C2 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
DUDOSO
0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
RECAUDO D
PÉRDIDA E 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Detalle de otras provisiones adicionales constituidas para cartera de créditos
Saldo del total de la Valor de Valor de

Provisiones Fundamento para la constitución de
Tipo de provisión Tipo de crédito cartera al 31 de % de provisión provisiones provisiones
exces. o (def) la provisión
(b) (c) diciembre requeridas constituidas
(d)
{1} {2} {3}={1*2} {4} {5}={3-4}
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00
Detalle para provisiones sobre activos de riesgo y contingentes
Bienes
Operaciones Cartera de Cuentas por
Inversiones adjudicados Otros activos Contingentes Total
interbancarias créditos cobrar
Detalle por pago
{8}={1+2+3+4+5+6
{1} {2} {3} {4} {5} {6} {7}
+7}
Saldos a comienzo del año 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cargado al gasto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Castigos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Recuperaciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Reclasificaciones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Utilización por ventas y bajas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Saldos al fin de año 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cálculo del valor máximo de deducibilidad por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables)
No. Casillero de la
declaración de I.
Descripción Referencia Valor
Renta
(e)
Valor máximo de provisiones requeridas por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros cartera de créditos
- {1} 0,00
(provisiones para créditos incobrables) (f)
- Provisiones para cartera de créditos - Saldos a acumulados al comienzo del año {2} 0,00
7113 Gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables) declarados {3} 0,00
- Provisiones para cartera de créditos - Castigos {4} 0,00
- Provisiones para cartera de créditos - Recuperaciones {5} 0,00
- Provisiones para cartera de créditos - Reclasificaciones {6} 0,00
- Provisiones para cartera de créditos - Utilización por ventas y bajas {7} 0,00
{8}={2+3+4+5+6
- Provisiones para cartera de créditos - Saldos a acumulados al fin del año 0,00
+7}
Gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros (provisiones para créditos incobrables) declarados como
7114 {9} 0,00
no deducibles
Diferencia en el valor máximo de deducibilidad de gastos por pérdidas netas por deterioro en el valor de activos financieros
- {10}={8-1-9} 0,00
(provisiones para créditos incobrables) (g)
NOTAS :
a. Corresponde al reporte al 31 de diciembre de la estructura 231-A del Resumen de Calificación de cartera de créditos y contingentes y constitución de provisiones reportado a la Superintendencia
de Bancos.
b. Corresponde al tipo de provisión que se constituyó (como por ejemplo: genérica, anticíclica, etc.)
c. Se deberá identificar a qué tipo de crédito corresponde (comercial, consumo, vivienda, microcrédito, etc.)
d. Corresponde al fundamento que respalda la constitución de la provisión, se deberá incluir la regulación respectiva.
e. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para
el Considerar
f. ejercicio fiscal auditado. en el numeral 11 del artículo 10 de la Ley de Régimen Tributario Interno.
lo establecido
g. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

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RUC: 1792432960001
ANEXO No. 13
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Resumen de depreciación de propiedades, planta y equipo
Número de
Gasto por
Unidad de Saldo al 31 de Resolución de
Valor neto en Valor de Porcentaje de depreciación Gasto por Gasto por
Tipo de propiedad Modelo de Código de Vida útil del medición vida diciembre del Depreciación autorización
Nombre de cuenta Costos Deterioro Reavalúo libros activos fijos depreciación del ejercicio depreciación depreciación no Observación
planta y equipo valoración cuenta contable bien útil año auditado Acumulada para
contable contables dados de baja aplicado fiscal deducible deducible
(a) (b) (c) (d) (Meses, años, según libro depreciación
auditado
etc.) mayor acelerada
{1} {2} {3} {4} {5=1-2+3-4} {6} {7} {8}
Muebles y Enseres Al Costo 1.2.1.02 MUEBLES Y ENSERES 10 AÑOS 6.032,80 6.032,80 4.264,52 1.768,28 603,28 603,28
MAQUINARIA Y
Maquinaria y Equipos Al Costo 1.2.1.03 10 AÑOS 66.377,44 66.377,44 6.637,75 6.637,75
EQUIPOS 17.216,81 49.160,63
Equipos de EQUIPOS
Al Costo 1.2.1.04 3 AÑOS 4.655,18 4.655,18 587,20 587,20
Computacion COMPUTACION 3.224,30 1.430,88
Vehiculos Al Costo 1.2.1.05 VEHICULOS 20 AÑOS 32.946,43 32.946,43 8.785,73 24.160,70 6.589,29 6.589,29
Costo Edificios e
Edificio Al Costo 1.2.01.02.01 20 AÑOS 10.362,71 10.362,71
Instalaciones 207.254,27 207.254,27 10.362,71 196.891,56
0,00
TOTAL 317.266,12 317.266,12 0,00 0,00 43.854,07 273.412,05 24.780,23 24.780,23 0,00
No. Casillero de la
declaración de Descripción Referencia Valor
impuesto a la renta
7064+7065+7067+7068 Costo y gasto por depreciación del costo histórico de propiedades, planta y equipo {9} 24.780,23
7076+7077 Costo y gasto por depreciación del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones de propiedades, planta y equipo {10} 0,00
= Total costo y gasto por depreciación de propiedades, planta y equipo declarado {11}={9+10} 24.780,23
- Gasto por depreciación del ejercicio fiscal auditado según detalle {12}={6} 24.780,23
- Diferencia en el gasto por depreciación (e) {13}={11-12} 0,00
7066+7069+7078 Gasto por depreciación declarados como no deducibles {14} 0,00

= Gasto por depreciación declarados como deducibles {15}={11-14} 24.780,23
- Diferencia en el valor deducible de gastos por depreciación (e) {16}={15-7} 0,00
NOTAS :
a. Se debe agrupar a los activos que pertenezcan a un mismo concepto y sean contabilizados y valorados de la misma forma. Por ejemplo: vehículos, edificios, maquinaria, etc.
b. Corresponde al método de valoración que se haya utilizado para el grupo de activos descritos en el casillero Tipo de propiedad planta y equipo, el cual puede ser modelo de revaluación, modelo
costo-depreciación-deterioro u otro que utilice la empresa.
c. Corresponde al código de cuenta que agrupa al tipo de propiedad, planta y equipo.
d. Corresponde al tiempo de vida útil que la sociedad ha establecido para el bien.
e. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

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ANEXO No. 14
IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
Detalle de pagos que causan ISD realizados con recursos ubicados en el exterior
INFORMACIÓN DE PAGOS REALIZADOS MEDIANTE CUENTAS BANCARIAS EN EL EXTERIOR INFORMACIÓN DEL PASIVO QUE SE ABONA/CANCELA ISD PRESUNCIÓN DE PAGOS DESDE EL EXTERIOR
Número de refrendo Fecha del pago País donde se Nombre de ISD generado por Diferencia - ISD
Número de cuenta País de residencia fiscal
(importación de bienes) (Depósito, Monto del servicio / bien Nombre de la institución financiera del encuentra ubicada la cuenta contable Fecha de adquisición del bien / Nombre del proveedor del Identificación tributaria del presunción de ISD pagado pendiente de
Destinatario del pago Forma de Pago Moneda contable del pasivo del proveedor del
pagos al exterior pago (d)
Número de factura compensación o adquirido exterior cuenta bancaria del del pasivo servicio bien / servicio proveedor del exterior
registrada exterior
(importación de servicios) transferencia) contribuyente registrada
{1} {2} {3 = 1 - 2}
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 TOTAL 0,00 0,00 0,00
Detalle de las divisas no retornadas por exportaciones de bienes / servicios
Número de refrendo Fecha de arribo a NOTA DE CRÉDITO Monto de la

VALOR FOB
(exportación de bienes) puerto de destino/ NO CONSIDERADAS Monto de la divisa divisa no Fecha de ingreso de la
EXPORTACION Total neto exportación ISD generado
Número de factura inicio prestación EN DECLARACIÓN ingresada al país ingresada al divisa al país
SEGÚN DAE
(exportación de servicios) servicio ADUANERA (USD) país (c)
(a) (b) {1} {2} {3 = 1 - 2} {4} {5 = 3 - 4} {6 = 5 * 5% }
dd/mm/aaaa 0,00 0,00 0,00 dd/mm/aaaa
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 {6}
ISD pagado por concepto de la presunción de todo pago efectuado desde el exterior 0,00 {7}
Valor de ISD generado en divisas no retornadas por exportaciones 0,00 {8 = 6 - 7}
Valor de ISD generado en divisas no retornadas por exportaciones declarado (casillero 599 del Formulario 109) 0,00 {9}
Diferencia (d) 0,00 {10 = 8 - 9}
NOTAS :
a. Corresponde al número del refrendo asignado a la exportación para el caso de bienes o el número de factura de exportación para el caso de servicios. De conformidad con la Ley de Equidad Tributaria en el Ecuador y el Reglamento para la Aplicación del ISD el hecho generador del impuesto se produce 6 meses después del arribo a puerto de destino, salvo que no se pueda identifcar,
caso
b. en el que se
Corresponde a deberá
la fechacontar
en quealapartir de la fecha
mercadería de exportación.
referida en el literal (a) arribó al puerto de destino o para el caso de servicios se inició con la prestación del servicio.
c. Debe detallar cada una de las fechas y montos en que la divisa fruto de la exportación referida en el literal (a) ingresó al país, tomando en cuenta que si una exportación tiene asociada a sí más de una entrada de divisa al país se deberá registrar cada ingreso en una línea incluyendo toda la información que se requiere.
d. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

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ANEXO No. 15
CONVENIOS PARA EVITAR LA DOBLE IMPOSICIÓN
Detalle de transacciones de ingresos, gastos y /o pagos en donde se aplicaron Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI)
Datos de la persona natural / sociedad del exterior

En caso de ser En caso de ser El Certificado de
El Certificado de Período Fiscal
No. Casillero de Moneda de Monto total de Tipo de ingreso, es gasto, es Código o número Residencia Fiscal Porcentaje de Valor de la
Código de cuenta Nombre de cuenta No. País de ¿Es parte Normativa para ser Monto total de la Residencia Fiscal para el cual es Tipo de renta ¿Efectuó Base imponible
la declaración Descripción detallada de la transacción la transacción operación considerado considerado identificador del se encuentra Artículo del CDI impuesto retención
contable contable Identificación Razón social residencia relacionada? considerada como transacción en se encuentra vigente el según CDI retención? para retención Observaciones
de I. Renta transacción (Dólar, Euro, en la moneda (Ingreso / como como Certificado de traducido al que aplicó aplicable según efectuada
tributaria fiscal (SI/NO) parte relacionada dólares apostillado Certificado de (SI/NO) (USD)
etc.) de pago Gasto) gravado? deducible? Residencia Fiscal Castellano CDI (USD)
SI/NO Residencia Fiscal
(SI/NO) (SI/NO) SI/NO
(a) (b) (c) (d)
TOTAL 0,00 0,00 0,00
Aplicación de beneficios otorgados por los Convenios para Evitar la Doble Imposición
Datos de la persona natural / sociedad del exterior Monto acumulado Monto sujeto a Monto no % retención sobre
pagado en el año a un aplicación sujeto a monto no sujeto a
Valor retenido
mismo proveedor en automática aplicación aplicación Observaciones
No. País de
dólares (e) automática automática
Identificación Razón social residencia
tributaria fiscal {1} {2} {3 = 1 - 2} {4} {5 = 3 * 4}
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00
PAGOS AL EXTERIOR
Detalle de servicios contratados con el exterior
Datos del prestatario del servicio

País de
No. Casillero de ¿Requiere Identificación del Razón social del
Ejercicio fiscal al que Normativa para Moneda de Monto del Normativa de residencia del
Código de cuenta No. ¿Es parte País desde el cual Monto del ¿Efectuó Valor de la certificación de auditor auditor
la declaración Nombre de cuenta No. Asiento corresponde la País de residencia ser considerada Descripción detallada del pago servicio en la soporte que aplicó Porcentaje de auditor
contable Identificación Razón social relacionada? se presta el servicio en retención? retención auditores independiente que independiente Observaciones
de I. Renta contable contable transacción por la que fiscal como parte servicio contratado (Dólar, Euro, moneda de para no efectuar la retención independiente
tributaria (SI/NO) servicio dólares (SI/NO) efectuada independientes? realiza la que realiza la
se realiza el pago relacionada etc.) pago retención que realiza la
(SI/NO) certificación certificación
certificación
(a) (b) (c)
TOTAL 0,00 0,00 0,00
Detalle de reembolsos al exterior por concepto de gastos incurridos en el exterior
Intermediario del reembolso Proveedor del bien y/o servicio País de

¿Requiere Identificación del Razón social del
No. Casillero de Normativa para País de residencia del
Código de cuenta No. País de ¿Es parte Normativa para ser País de ¿Es parte Valor de la certificación de auditor auditor
la declaración Nombre de cuenta No. Identificación ser considerada Descripción detallada del procedencia Monto del gasto en Monto del gasto Porcentaje de auditor
contable Identificación Razón social residencia relacionada? considerada como Razón social residencia relacionada? Moneda de pago retención auditores independiente independiente Observaciones
de I. Renta contable tributaria como parte gasto (en el caso de la moneda de pago en dólares retención independiente
tributaria fiscal (SI/NO) parte relacionada fiscal (SI/NO) efectuada independientes? que realiza la que realiza la
relacionada bienes) que realiza la
(SI/NO) certificación certificación
(a) (b) (c) (c) certificación
TOTAL 0,00 0,00 0,00
Detalle de créditos del exterior y el pago de intereses y capital
Según información registrada en los Formularios de Registro de Créditos Externos del Banco Central del Ecuador (BCE)
Datos del prestamista Ubicación del origen Fecha de las operaciones
¿Es una Saldo del
Costo /
No. Casillero de Institución ¿Es una entidad Tipo de cambio capital al
Código de cuenta Nombre de cuenta Tasa de Interés Tipo de deuda Saldo Pagos por Gasto Pagos de Pagos de
la declaración No. País de ¿Es parte Normativa para ser Financiera del no financiera Monto del crédito a la fecha de 31 de
contable contable Número del Porcentaje de tasa Plazo Destino del crédito Monto del crédito del Crédito (Originaria o inicial del intereses financiero capital capital por el Observaciones
de I. Renta Identificación Razón social residencia relacionada? considerada como exterior especializada Moneda de pago en la moneda de registro diciembre
Ciudad País Suscripción Desembolso Registro registro de interés (meses) en dólares (Fija o Variable) Renegociada) capital del año año auditado
tributaria fiscal (SI/NO) parte relacionada legalmente calificada? pago contable del año
auditado
establecida? (SI/NO) auditado
(SI/NO)
(a) (b) (c) (f) (g) (g)
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Información de derivados financieros que mantiene la empresa
Datos de la contraparte nacional o extranjera Valor del Valor del

No. Casillero de derivado derivado
Código de cuenta Nombre de cuenta No. País de ¿Es parte Normativa para ser No. Contratos Fecha de
la declaración Tipo de derivado financiero Activo Fecha de inicio del financiero al financiero al 31 Ganancia / Pérdida
contable contable Identificación Razón social residencia relacionada? considerada como vigentes en el vencimiento Observaciones
de I. Renta (h) subyacente contrato 01 de enero de diciembre en el año auditado
tributaria fiscal (SI/NO) parte relacionada año auditado del contrato
del año del año
(a) (b) (c)
auditado auditado
TOTAL 0,00 0,00 0,00
INGRESOS DEL EXTERIOR
Detalle de ingresos recibidos del exterior (diferente de exportación de bienes y servicios) (i)
Datos de la persona natural / sociedad del exterior que realizó el pago

No. Casillero de
Código de cuenta Nombre de cuenta No. País de ¿Es parte Normativa para ser País en el cual se Monto del ingreso Monto del Valor de la
la declaración Descripción detallada del Moneda de Porcentaje de
contable contable Identificación Razón social residencia relacionada? considerada como obtuvo los en la moneda de ingreso en retención Observaciones
de I. Renta ingreso pago retención
tributaria fiscal (SI/NO) parte relacionada ingresos pago dólares efectuada
(a) (b) (c)
TOTAL 0,00 0,00 0,00
NOTAS :
a. Corresponde al número del casillero del formulario 101, Declaración del impuesto a la renta y presentación de estados financieros para sociedades y establecimientos permanentes, vigente para el ejercicio fiscal auditado; en donde se declararon las operaciones con el
exterior.
b. Los códigos de cuentas deberán ser ingresados al máximo detalle posible, de tal forma que los componentes de cada casillero se puedan identificar claramente.
c. Corresponde a los datos de la persona natural / sociedad del exterior con la que se efectuaron las operaciones indicadas.
d. Corresponde al tipo de renta especificada en cada Convenio para Evitar la Doble Imposición (CDI) que aplica a la transacción informada, como por ejemplo: Beneficios Empresariales, Dividendos, Intereses, Regalías, Artistas, Estudiantes, etc.
e. Según el monto establecido en la Resolución No. NAC-DGERCGC18-00000433 y sus reformas establecidas en la Resolución No. NAC-DGERCGC20-00000067.
f. Se debe detallar el uso de los fondos provenientes del préstamo.
g. Corresponde a los desembolsos de dinero efectuados por el pago de intereses y capital del crédito en el exterior. Se debe registrar el valor acumulado desde el inicio del crédito.
h. Señalar la clase de derivado financiero por ejemplo: opciones, futuros, swaps, forwards, etc.
i. Se deberán detallar los ingresos que obtuvo la compañía en el año objeto de análisis distintos a los provenientes de exportaciones de bienes y servicios, en los casos que aplique. Por ejemplo: ganancias de capital, dividendos, entre otros.

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 15
Nota general:
En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 16
SECTOR PETROLERO
INGRESOS PETROLEROS POR SERVICIOS PRESTADOS
Detalle de la facturación por servicios prestados / Levantes y liquidaciones realizadas por el Ministerio de Energía y Recursos Naturales No Renovables
Pagos en especie efectuados por el

Determinación del ingreso gravado por prestación de servicios de exploración y
Facturación por servicios prestados / Valor a pagar por el Ministerio de Energía y Recursos Naturales No Renovables Ministerio de Energía y Recursos
explotación de hidrocarburos
Naturales No Renovables
Liquidado por
Precio de Levantes - el Ministerio Saldo de
Acumulación del Recuperación Saldo de
Producción Referencia Pago en de Energía y acumulación al
Tarifa Valor Total Retención Retención Valor neto a No. periodo de acumulación Ingreso acumulación al
fiscalizada IVA (Mes especie Recursos 31 de diciembre
Mes Fecha Factura No. Factura (b) facturado facturado IR IVA pagar Comprobante corriente -1) (En barriles) (valores por de periodos gravado 31 de diciembre
(a) Naturales No del ejercicio
de retención cobrar) anteriores del periodo
(c) (d) Renovables fiscal anterior
(En USD)
{14}={3}-
{1} {2} {3} = {1*2} {4} = {3 * %IVA} {5} = {3+4} {6} {7} {8} = {5-6-7} {9} {10} {11} = {9*10} {12} ={3} -{11} {13} {15} {16}={15}+{12}-{13}
{12}+{13}
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Según Declaración de Impuesto a la Renta (casillero 6005) {17} 0,00
Diferencia {18}= {17-14} (e) 0,00
LIQUIDACIÓN POR PAGO EN ESPECIE
Liquidación por pago en Especie / Liquidación y pago del Impuesto a la Salida de Divisas
Barriles recibidos por pago en Especie Liquidación y pago del ISD

Liquidado
Pagos
por el
Precio de efectuados No. de adhesivo
Ministerio Base ISD pagado
Referencia en el del formulario
No. Parte Barriles de Energía y Imponible mediante Diferencia
Fecha Consignatario Tipo de (Mes exterior, ISD 109 mediante el
Mes Documento Relacionada Destino Levantados Recursos para cálculo formulario (e)
Vinculación corriente - sobre los cual se pagó el
(Si / No) Naturales ISD 109
1) cuales se ISD
No
pagó ISD
Renovables
(f) {1} {2} {3} = {1*2} {4} {5} = {3-4} {6} = {5*5%} {7} {8} = {7-6}
Enero 0,00 0,00 0,00 0,00
Febrero 0,00 0,00 0,00 0,00
Marzo 0,00 0,00 0,00 0,00
Abril 0,00 0,00 0,00 0,00
Mayo 0,00 0,00 0,00 0,00
Junio 0,00 0,00 0,00 0,00
Julio 0,00 0,00 0,00 0,00
Agosto 0,00 0,00 0,00 0,00
Septiembre 0,00 0,00 0,00 0,00
Octubre 0,00 0,00 0,00 0,00
Noviembre 0,00 0,00 0,00 0,00
Diciembre 0,00 0,00 0,00 0,00
Total 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 16
SECTOR PETROLERO
NOTAS :
a. Corresponde a los barriles de hidrocarburos producidos y entregados al Estado en el Centro de Fiscalización y Entrega.
b. Corresponde a la tarifa para campos en producción y/o tarifa para Campos Nuevos o por Producción incremental fruto de recuperación mejorada.
c. Corresponde al último precio promedio mensual de ventas externas de hidrocarburos de calidad equivalente, realizadas por EP Petroecuador (mes anterior).
d. Corresponde al volumen de barriles de Petróleo Crudo Oriente o Napo a levantar en el mes producto del pago en especie.
e. En caso de existir diferencias u observaciones, se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
f. Corresponde a la operación de transferencia de crudo al exterior efectuada por el Ministerio de Energía y Recursos Naturales No Renovables.

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 17
SECTOR MINERO
INGRESOS
Detalle de ingresos según comprobantes de venta (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización, plantas de beneficio u operadores mineros) y conciliación con formulario 113 (aplica para concesiones mineras y plantas de beneficio)
Información documentos de soporte de ingresos Diferencia

Unidad de Ley o Porcentaje entre el Diferencia
Porcentaje de Cantidad Cargos de Valor ventas
Régimen Código del medida contenido mineral valor entre el valor
impuesto (peso sin Precio en gramos tratamiento según
Código (Pequeña / Valor venta Valor FOB Código Impuesto pagado Valor impuesto (gramos, del mineral pagable (Ley) Valor total venta declarado y facturado y el
formulario
derecho
Tipo de
Mediana /
Mes Información del cliente
local exportación subpartida en exportación
pagado en
pagado en
Tipo de
toneladas
humedad o Merma Peso neto
principal en en gramos
u onzas y/o
Fuente precio penalidades calculado el valor valor calculado Observaciones
derecho minero exportación mineral merma) (l) 113 (o)
minero Gran Minería) arancelaria (Autoretención/ exportación métricas, gramos (k) (m) calculado (n)
(b) (Autoretención/ (g) (i) (-) (n)
(a) o Planta de (c) Abono Regalía) (f) onzas, etc) (j)
Abono Regalía)
Beneficio RUC /
(d)
{10}=({5}*{6}*{7}*{8} {12}= {10}- {13}=({1}+{2}) -
(e)
Razón Social País {1} {2} (h) {3} {4} {5} = {3}*{4) {6} {7} {8} {9} {11}
Identificación /31,1034768) - {9} {11} {10}
- - 1033 ó 4085 Tm 0,000 152 xxx 0,00 0,00 0,00
- - 0,00 0,00 0,00
- - 0,00 0,00 0,00
- - 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Detalle de notas de crédito y/o débito (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización, plantas de beneficio u operadores mineros)
No.
No. Nota de Fecha de Comprobante
Valor
Crédito emisión de venta al
que afecta
TOTAL 0,00
COSTO DE VENTAS
Detalle de costos por venta de minerales no metálicos por semestre y conciliación con formulario 113 (aplica para titulares de concesiones mineras y plantas de beneficio)
Régimen
Nombre (Pequeña / Costo de Toneladas
Código de Costos según Diferencias
Nombre titular concesión / Mediana / Período producción métricas Observaciones
derecho Tipo mineral Porcentaje formulario 113 (n)
concesión Planta de Gran Minería / (I o II semestre) (p) producción por (o)
minero
beneficio Planta de año
Beneficio) {1} {2} {3} = {1} - {2)
0,00 0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00
Detalle de costo de producción de no metálicos (aplica para titulares de concesiones mineras y plantas de beneficio)
Otros costos de producción

Costos de operación Depreciaciones / Amortizaciones Costos de transporte
(indirectos)
Concepto
Concepto rubro Valor Concepto rubro Valor Concepto rubro Valor Valor
rubro
Total Costos de operación {1} 0,00 Total Depreciaciones / Amortizaciones {2} 0,00 Total Costos de transporte {3} 0,00 Total Otros costos de producción (indirectos) {4} 0,00
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN {5} = {1} + {2} + {3} + {4} 0,00
COMPRAS
Detalle de pagos efectuados a plantas de beneficio (aplica para concesionariosy operadores mineros)
Forma de pago
Fecha de No. Forma de Unidad de
No. Razón social Cantidad de mineral Nombre del (efectivo/chequ
emisión Identificación traspaso de medida del
comprobante planta de obtenido mineral e/transferencia/
comprobante o RUC planta mineral material
de venta beneficio (r) obtenido especies)
de venta de beneficio (q) obtenido
dd/mmm/aaaa
Detalle de adquisiciones de minerales (aplica para titulares de licencias de comercialización)
Base Base Imponible

Imponible tarifa IVA Casillero
Código de Cantidad mineral Precio de mineral
Nombre Tipo de tarifa 0% IVA diferente de 0% Monto IVA Total declaración
Mes derecho adquirido adquirido Forma de pago
proveedor mineral (casos que (casos que Impuesto a la
minero
aplique) aplique) Renta
{1} {2} {3} = {1*2} {4} = {1*2} {5} {6} = {3+4+5}
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PARTICIPACIÓN LABORAL ATRIBUIBLE AL ESTADO
Detalle del cálculo de las obligaciones de orden laboral contraídas por los titulares de derechos mineros con sus trabajadores y conciliación del cálculo de utilidades atribuibles al Estado versus el formulario 106 (aplica para titulares de concesiones mineras, licencias de comercialización y plantas de beneficio)
Valor
utilidad
Tipo derecho % Utilidad atribuible al atribuible al % Utilidad Valor utilidad Valor pagado Diferencias Observaciones
Código Utilidad contable Código No. Formulario No. Adhesivo
Año fiscal minero Régimen Estado según Ley Minería Estado trabajadores trabajadores Form. 106 Fecha pago (n) (o)
ARCOM impuesto 106 Formulario 106
(b) según Ley
Minería
{1} {2} {3} = {1*2} {4} {5} = {1*4} {6} {7} = {3-6}
100,00 20,00 % 20,00 15,00 % 15,00 10,00 10,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
TOTAL 20,00 15,00 10,00 10,00
ACTIVO MINERO
Detalle de los rubros o cuentas que componen el activo minero (aplica para concesiones mineras)

RUC: 1792432960001
ANEXO No. 17
SECTOR MINERO
Casillero
No. cuenta Nombre cuenta declaración
Valor Observaciones
contable contable impuesto a la
renta
TOTAL -
NOTAS:
a. Corresponde al código del título minero vigente otorgado por la Agencia de Regulación y Control Minero
b. Corresponde al tipo de derecho minero: Concesión minera, licencia de comercialización, planta de beneficio, contrato de explotación, etc. También aplica para el Operador Minero
c. Detallar la subpartida arancelaria de exportacón: 2603000000, 2616100000, 2616901000, 7108120000, 7108130000, 7112990000, 7106911000
d. Aplica para exportadores y corresponde al código del impuesto pagado previo a la exportación:
- Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales, CÓDIGO 1033 (Resolución NAC-DGERCGC16-00000217)
- Abono a regalías mineras, CÓDIGO 4085 (Resolución NAC-DGERCGC16-00000218) .
- En el caso de ventas locales colocar N/A.
e. Porcentaje de la Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales ó del Abono a Regalías Mineras
f. Valor de la Retención en la fuente de impuesto a la renta en la comercialización de sustancias minerales ó del Abono a Regalías Mineras
g. Detallar la descripción o nombre del mineral. Ejemplo: lingotes, concentrado, cuarzo, etc.
h. Unidad de medida del mineral comercializado
i. Cantidad antes de mermas en función de la unidad de medida
j. Cantidad de contenido del mineral principal (aplica para concentrados de metales preciosos)
k. Porcentaje pagable en función de la cantidad de contenido del mineral principal (definidos en contratos)
l. Precio internacional del mineral principal comercializado bajo los términos establecidos en el contrato
m. Detallar la fuente o referencia de la cual el contribuyente tomó el precio internacional del mineral comercializado.
n. En caso de existir diferencias (por ejemplo por ajustes posteriores a la exportación por variaciones en precios, calidad, cargos, etc.), se debe revelar la explicación de las mismas, tanto al pie de este anexo, como en la parte de Recomendaciones sobre Aspectos Tributarios.
o. Detallar el número de formulario y de adhesivo del formulario 113, y el número de formulario 106 si aplica. Detallar otras observaciones de ser el caso.
p. Trasladar la sumatoria de los valores del cuadro "Detalle de costo de producción de no metálicos"
q. Detallar la forma de traspaso del mineral obtenido al cliente. Ejemplo: contrato o factura
r. Cantidad de mineral obtenido luego del procesamiento efectuado por la planta de beneficio

C.C: 171009510 - 8 RUC No. 1719739771001

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ANEXOS DEL INFORME DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

SEGUIMIENTO DE LAS OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES SOBRE ASPECTOS TRIBUTARIOS

SISTEMA CONTABLE INFORMÁTICO

PARTE II. ANEXOS DEL IMPUESTO A LA RENTA

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES)

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS TEMPORARIAS

CONCILIACIÓN TRIBUTARIA - DIFERENCIAS PERMANENTES (DEDUCCIONES ADICIONALES - LABORALES)

ANTICIPO OBLIGATORIO O VOLUNTARIO DE IMPUESTO A LA RENTA

DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

PARTE III. ANEXOS DE OTROS IMPUESTOS, REVISIONES ESPECÍFICAS Y SECTORES ECONÓMICOS

IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS

OPERACIONES CON EL EXTERIOR

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Datos del contribuyente sujeto a examen

Datos del representante legal

Datos del apoderado/a general o especial

Datos del contador/a (a)

Datos de las personas naturales/sociedades que elaboraron el informe de precios de transferencia

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Datos del auditor externo

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Comisiones al Exterior cód. 2.1.4.05.- No hemos podido solicitar una

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Información del sistema contable informático utilizado y su plataforma tecnológica

Descripción Notas Explicativas

Cliente - Servidor: __X___ 3 capas: ______ 4 capas: ____ n capas: ______

Lenguaje de programación: Powerbuilder Versión 10.5 -

Bancos Conciliación Bancaria, cheques, transferencias

Fecha de inicio de la utilización del sistema en el contribuyente

Si la respuesta anterior es afirmativa, tiene un respaldo de la base de datos

A nivel de aplicativos SI ___ NO _X_

Existe procedimientos de gestión de cambios en los sistemas de

Existe bitácora de cambios y versionamiento: SI ___ NO _X__ -

Posee un aplicativo para el manejo y diseño de consultas y reportes SI ___ NO _X__

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X ) -

Existe un procedimiento que norme los accesos directos al repositorio de

Sección 3. Información general

Posee diagrama de la topología de la red: SI ___ NO _X_ -

Existe implementado un sistema de gestión de seguridad de la información: SI ___ NO _X_

Existe un Plan de Continuidad: SI ___ NO _X_

Se ha realizado auditorías de sistemas de información al contribuyente en

Desarrollo del aplicativo: PROPIO ( ) TERCEROS ( X ) -

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Datos de la declaración del Impuesto a la Renta (a) Datos de la contabilidad

Código de cuenta Valor total del Diferencias

{1} (b) {2} {3}={2-1}

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

7247 Otros 236887,73 5.1.01.01.04.01 Materiales Indirectos 11.931,49 0,00

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Normativa de respaldo del

Ruiz Cornejo Patricia Alexandra Muñoz Moya Fernando Xavier

RAZÓN SOCIAL: COMERCIALIZADORA GN IMPORT S. A.

Normativa aplicable para considerar al gasto

(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g)

Numeral 1 del artículo 10 de la Ley de Régimen

Cliente - Servidor: X_ 3 capas: 4 capas: n capas:

{1} {2} {3}={12} {4} {5}={4-3} {6} {7}={{6/4}5}*150%