Plan Financiero Pariv

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2 1
chorizo con arepa

gaseosa
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VERIFICACION DE D
DATOS DE ENTRADA
PROYECTO PARIV JOYERIA
SOCIOS: Patricia Elizabeth Rivas Ramirez / /
ACTIVIDAD ECONOMICA COMERCIALIZACION

PLAN DE MERCADEO 4 3
PRECIOS DE VENTA Y CONDICIONES COMERCIALES
PRECIO DE
PRODUCTOS
VENTA
CONTADO
ARETES DE PLATA 950 $ 21 100.00%
ANILLOS DE PLATA 950 $ 27 100.00%
PULSERAS DE PLATA 950 $ 14 100.00%
DIJES DE PLATA 950 $ 50 100.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
0 $ - 0.00%
GASTOS DE DISTRIBUCION, COMISIONES POR

VENTA Y GASTOS DE COMUNICACIÓN.
COMISIONES
PRODUCTOS
POR VENTA
ARETES DE PLATA 950 0.25%
ANILLOS DE PLATA 950 0.25%
PULSERAS DE PLATA 950 0.25%
DIJES DE PLATA 950 0.25%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
PRESUPUESTO
MEDIOS DE COMUNICACIÓN
ANUAL
REDES SOCIALES $ 1,000.00
FERIAS COMERCIALES $ 1,500.00
TARJETAS DE PRESENTACION $ 800.00
PAGINA WEB $ 1,200.00
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
PORCENTAJE DE LOS INGRESOS DESTINADOS PARA COMUNICACIÓN
PROYECCIONES DE VENTA
PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2
ARETES DE PLATA 950 798 1,869
ANILLOS DE PLATA 950 756 1,269
PULSERAS DE PLATA 950 616 2,072
DIJES DE PLATA 950 2,050 8,100
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
ENE
VENTAS EN UNIDADES 2,021
Jan-21 Feb-21
200 1 2
ARETES DE PLATA 950 63 126
ANILLOS DE PLATA 950 54 135
PULSERAS DE PLATA 950 28 140
DIJES DE PLATA 950 100 300
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Jan/22 Feb/22
Jan/23 Feb/23
CRECIMIENTO EN UNIDADES
PRODUCTOS 1 AL 2 2 AL 3
0 1,071 5,628
0 513 3,568
0 1,456 3,080
0 6,050 8,700
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
INVERSIONES
EN ACTIVOS FIJOS
RESUMEN
APORTES EN ACTIVOS FIJOS CON RECURSOS PROPIOS
CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA UTIL
TERRENOS $ - 100,000,000
EDIFICIOS $ - 20
MAQUINAS $ - 10
EQUIPOS $ - 5
VEHICULOS $ - 5
MUEBLES Y ENSERES $ - 1
HERRAMIENTAS $ - 3
COMPUTAD. PRODUC. $ - 10
COMPUTAD. ADMON. $ - 3
RESUMEN
ACTIVOS FIJOS CONSEGUIDOS CON RECURSOS DE UN CREDITO
CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA

UTIL
TERRENOS $ - 1,000,000
EDIFICIOS $ - 20
MAQUINAS $ - 10
EQUIPOS $ - 5
VEHICULOS $ - 5
HERRAMIENTAS $ - 3
RESUMEN
ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON SUBVENCIONES O DONACIONES

UTIL
TERRENOS $ - 1,000,000
EDIFICIOS $ - 20
MAQUINAS $ - 10
EQUIPOS $ - 5
VEHICULOS $ - 5
HERRAMIENTAS $ - 3
CONDICIONES DE FINAN
CAPITAL DE TRABAJO
MONTO MESES
$ - $0
CON RECURSOS EXTERNOS: 0
0
CON RECURSOS PROPIOS: $ -
CON SUBVENCIONES O DONACIONES : $ -
FINANCIACION
ACTIVOS FIJOS
PLAZO DE PAGO: -
PERIODO DE GRACIA: 0
INTERES (NOMINAL ANUAL): 0.00%
0
CAPITAL DE TRABAJO
PLAZO DE PAGO: 0
PERIODO DE GRACIA: 0
INTERES (NOMINAL ANUAL): 0.00%
0
COSTOS VARIABLES UNITARIOS
MATERIA PRIMA
0 COSTO
INSUMOS INSUMOS UNITARIO
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0.00
0 COSTO
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0.00
0 COSTO
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0.00
0 COSTO
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0.00
0 COSTO
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0 $ -
0.00
0 COSTO
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0.00
MANO DE OBRA VARIABLE
PRODUCTO
MANO DE OBRA proceso 1
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
GASTOS DE VENTA VARIABLE (COMISIONES)
COMISION:
FLETES Y GASTOS 0.00%
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCION
CONCEPTO COSTO
MES 1
ANUAL
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0
MANO DE OBRA FIJA DIRECTA E INDIRECTA
TIPO EMPLEADO SALARIO MES NUMERO DE EMPLEADOS

ANO 1
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
0 $0 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS
TIPO DE GASTO GASTO

MES 1
MENSUAL
GERENTE $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0 $0 $0
0
GASTOS PREOPERATIVOS
CONCEPTO GASTOS
TOTALES
0 $0
0 $0
0 $0
0 $0
0 $0
0 $0
0 $0
0 $ 0 AMORTIZACION
0 $0 $0
OTROS PARAMETROS
4 TIO 0.00%
INCREMENTO ANUAL DE PRECIOS: 0.00%
INCREMENTO DE COSTOS 0.00%
MANO DE OBRA FIJA 0.00%
FICACION DE DATOS INTRODUCIDOS (NO MODIFICABLE)
REGRESAR A INICIO
ALIZACION
% DE DIAS DE COBRO
30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 120 DÍAS 150 DÍAS

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
AÑO 3
7,497
4,837
5,152
16,800
0
0
0
0
0
0
0
0
Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21

3 4 5 6 7
0 21 105 0 105
27 0 135 27 162
0 42 84 0 28
50 0 300 0 500
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Mar/22 Apr/22 May/22 Jun/22 Jul/22
CRECIMIENTO EN
PORCENTAJE
1 AL 2 2 AL 3
134.21% 301.12%
67.86% 281.17%
236.36% 148.65%
295.12% 107.41%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
COSTO FUENTE DE
CONCEPTO
TOTAL RECURSOS
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
VIDA UTIL 0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 0 $ - 0
0 0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
ONDICIONES DE FINANCIACION
TASA N.A. TIPO GRACIA MONTO RECURSOS
0.00% $0 $0 $ - 0
0.00% 0 0 $ - 0
0.00% 0 0 $ - 0
$ - 0
$ - 0
FORMA DE PAGO
CONTADO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
FORMA DE PAGO
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
FORMA DE PAGO
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
FORMA DE PAGO
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
FORMA DE PAGO
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
FORMA DE PAGO
INVENTARIO
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
COSTO UNITARIO MANO DE OBRA
costo proceso 2 costo proceso 3 costo
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
$0 0 0 0 0
MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0
MERO DE EMPLEADOS POR ANO NUMERO DE EMPLEAD

ANO 2 ANO 3 MES 1 MES 2 MES 3
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0
0 0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0
0
REGIMEN IMPUESTOS
0.00% 0.00% 0.00% RENTA
0.00% 0.00% ICA
0.00% 4X1000
ODIFICABLE)
PRECIO DE
VENTA
AJUSTADO
100.00% 21
100.00% 27
100.00% 14
100.00% 50
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21
8 9 10 11 12
0 84 126 105 63
54 0 81 0 81
42 0 70 42 140
100 250 100 150 200
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Aug/22 Sep/22 Oct/22 Nov/22 Dec/22
ADQUIRIDOS EN EL:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
FECHA
0
0
0
0
0
MATERIA PRIMA
0 COSTO FORMA DE PAGO

INSUMOS CANTIDAD UNITARIO CONTADO 30 DIAS
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0.00

0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0 0 $ - 0.00% 0.00%
0.00

INSUMOS INSUMOS UNITARIO CONTADO 30 DIAS
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0.00

0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0.00

0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0.00

0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0 $ - 0.00% 0.00%
0.00
proceso 4 costo comision
0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%

$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0
NUMERO DE EMPLEADOS POR MES

$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
0 0 0 0 0
Jan-22 Feb-22 Mar-22 Apr-22 May-22 Jun-22
13 14 15 16 17 18
126 525 84 189 126 84
108 162 27 108 135 0
42 224 70 252 224 182
500 1,050 550 500 1,000 450
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
MES 12 MES 13 MES 14 MES 15 MES 16 MES 17
$0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0
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salario
MES 12
mensual prestaciones AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
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$0 $0 $0 $0 $0 $0
0
Jul-22 Aug-22 Sep-22 Oct-22 Nov-22 Dec-22 Jan-23
19 20 21 22 23 24 25
105 84 84 189 84 189 399
135 0 108 216 27 243 216
266 70 252 182 42 266 280
1,150 350 550 400 500 1,100 950
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
MES 18 MES 19 MES 20 MES 21 MES 22 MES 23 MES 24
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
18 19 20 21 22 23 24
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Feb-23 Mar-23 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23
26 27 28 29 30 31 32
1,071 546 315 630 315 630 399
540 270 243 1,134 270 405 436
770 350 448 840 364 350 252
2,250 1,000 750 2,050 1,000 1,050 1,500
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2020 365 4383
2021 366 4749
2022 365 5114
2023 365 5479
2024 365 5844
2025 366 6210
2026 365 6575
2027 365 6940
2028 365 7305
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
25 26 27 28 29 30 31
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
Sep-23 Oct-23 Nov-23 Dec-23
33 34 35 36
756 630 756 1,050
324 270 324 405
98 280 350 770
1,050 1,550 1,400 2,250
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0
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$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
32 33 34 35 36
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0 $0
MES 36
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
$0 0 0
DATOS DE ENTRADA
PROYECTO PARIV JOYERIA

COMERCIALIZACION Patricia Elizabeth Rivas Ramirez
PLAN DE MERCADEO 4 2
PRECIOS DE VENTA Y CONDICIONES COMERCIALES
PRECIO DE
PRODUCTOS
VENTA
CONTADO
ARETES DE PLATA 950 21 100%

ANILLOS DE PLATA 950 27 100%
PULSERAS DE PLATA 950 14 100%
DIJES DE PLATA 950 50 100%
GASTOS DE DISTRIBUCION, COMISIONES POR

VENTA Y GASTOS DE COMUNICACIÓN.
COMISIONES
PRODUCTOS
POR VENTA
ARETES DE PLATA 950 0%
ANILLOS DE PLATA 950 0%
PULSERAS DE PLATA 950 0%
DIJES DE PLATA 950 0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
PRESUPUESTO
MEDIOS DE COMUNICACIÓN
ANUAL
REDES SOCIALES 1,000
FERIAS COMERCIALES 1,500
TARJETAS DE PRESENTACION 800
PAGINA WEB 1,200
0
0
0
0
0
0
0
0
PROYECCIONES DE VENTA
PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2
ARETES DE PLATA 950 798 1,869
ANILLOS DE PLATA 950 756 1,269
PULSERAS DE PLATA 950 616 2,072
DIJES DE PLATA 950 2,050 8,100
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
ENE ENE
VENTAS EN UNIDADES 2021 Jan
Jan-21 Feb-21
200 1 2
ARETES DE PLATA 950 63 126
ANILLOS DE PLATA 950 54 135
PULSERAS DE PLATA 950 28 140
DIJES DE PLATA 950 100 300
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Jan/23 Feb/23
CRECIMIENTO EN UNIDADES
PRODUCTOS 1 AL 2 2 AL 3
1,071 5,628
513 3,568
1,456 3,080
6,050 8,700
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
OPERACIÓN Y CALIDAD
1000
TIEMPO
REQUERIDO
TERRENOS
EDIFICIOS
MAQUINAS
EQUIPOS
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
HERRAMIENTAS
COMPUTAD. PRODUC.
COMPUTAD. ADMON.
0
0
INVERSIONES
EN ACTIVOS FIJOS
APORTES EN ACTIVOS FIJOS CON RECURSOS PROPIOS
CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA UTIL
TERRENOS 0 100,000,000
EDIFICIOS 0 20
MAQUINAS 0 10
EQUIPOS 0 5
VEHICULOS 0 5
MUEBLES Y ENSERES 0 10
HERRAMIENTAS 0 1
COMPUTAD. PRODUC. 0 3
COMPUTAD. ADMON. 0 3
ACTIVOS FIJOS CONSEGUIDOS CON RECURSOS DE UN CREDITO

UTIL
TERRENOS 0 1,000,000
EDIFICIOS 0 20
MAQUINAS 0 10
EQUIPOS 0 5
VEHICULOS 0 5
HERRAMIENTAS 0 1
ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON SUBVENCIONES O DONACIONES

UTIL
TERRENOS 0 1,000,000
EDIFICIOS 0 20
MAQUINAS 0 10
EQUIPOS 0 5
VEHICULOS 0 5
HERRAMIENTAS 0 1
CONDICIONES DE FINAN
CAPITAL DE TRABAJO
MONTO MESES
$0 0
CON RECURSOS EXTERNOS: 0
0
CON RECURSOS PROPIOS: $0
CON SUBVENCIONES O DONACIONES : $0
FINANCIACION
ACTIVOS FIJOS
PLAZO DE PAGO:
PERIODO DE GRACIA:
INTERES (NOMINAL ANUAL):
0
CAPITAL DE TRABAJO
PLAZO DE PAGO:
PERIODO DE GRACIA:
INTERES (NOMINAL ANUAL):
COSTOS VARIABLES UNITARIOS 0
MATERIA PRIMA
COSTO
INSUMOS CANTIDAD UNITARIO
0.00
COSTO
0.00
COSTO
0.00
COSTO
0.00
COSTO
0.00
COSTO
0.00
MANO DE OBRA VARIABLE
PRODUCTO COSTO UNITARIO
MANO DE OBRA proceso 1

0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
salarios
GASTOS DE VENTA VARIABLE (COMISIONES) 0.00
0.00
COMISION: 0.00
FLETES Y GASTOS 0.00% 0.00
0.00
0.00
COSTOS FIJOS 0.00
0.00
COSTOS DE PRODUCCION
CONCEPTO COSTO
MES 1
ANUAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
MANO DE OBRA FIJA DIRECTA E INDIRECTA
TIPO EMPLEADO SALARIO MES NUMERO DE EMPLEADOS

ANO 1
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS
TIPO DE GASTO GASTO

MES 1
MENSUAL
GERENTE 0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
GASTOS PREOPERATIVOS
CONCEPTO GASTOS
TOTALES
OTROS PARAMETROS
TIO 0.00%
INCREMENTO ANUAL DE PRECIOS: 0.00%
INCREMENTO DE COSTOS 0.00%
MANO DE OBRA FIJA 0.00%
1 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
GERENTE
0
0
0
0
0
GERENTE
0
0
0
0
0
GERENTE
0
0
0
0
0
% DE DIAS DE COBRO
30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 120 DÍAS 150 DÍAS
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
0% 0% 0% 0% 0%
AÑO 3
7,497
4,837
5,152
16,800
0
0
0
0
0
0
0
0
FEB MAR ABR MAY JUN
Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21

3 4 5 6 7
0 21 105 0 105
27 0 135 27 162
0 42 84 0 28
50 0 300 0 500
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
CRECIMIENTO EN
PORCENTAJE
1 AL 2 2 AL 3
134.21% 301.12%
67.86% 281.17%
236.36% 148.65%
295.12% 107.41%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
0.00% 0.00%
VIDA UTIL
CONDICIONES DE FINANCIACION
MESES TASA TIPO GRACIA
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 0 0
0 0.00% 1 0
0 0.00% 1 0
ONDICIONES DE FINANCIACION
TASA N.A. TIPO GRACIA MONTO RECURSOS
0.00% 0 0
0.00% 0 0
0.00% 0 0
FORMA DE PAGO
INVENTAR
INVENTAR
FORMA DE PAGO
INVENTAR
FORMA DE PAGO
INVENTAR
FORMA DE PAGO
INVENTAR
FORMA DE PAGO
INVENTAR
FORMA DE PAGO
INVENTAR
costo proceso 2 costo proceso 3 costo

0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0 0.00% 0 0.00% 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0 0
MERO DE EMPLEADOS POR ANO NUMERO DE EMPLEADOS

ANO 2 ANO 3 SALARIO PRESTACION MES 1
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0
0.00% 0.000% 0.00
0.00% 0.00
3 4 5 6 7
PRECIO DE
VENTA
AJUSTADO
100.00% 21
100.00% 27
100.00% 14
100.00% 50
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
0.00% 0
JUL AGO SEP OCT NOV
Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21

8 9 10 11 12
0 84 126 105 63
54 0 81 0 81
42 0 70 42 140
100 250 100 150 200
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
FECHA
MATERIA PRIMA
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
COSTO FORMA DE PAGO

0.00
proceso 4 costo comision

0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.25%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0 0 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0 0
NUMERO DE EMPLEADOS POR MES

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 9 10 11 12
DIC 3.1. VENTAS EN UNIDADES
---------------- -------------------- ---------------- ---------------- ----------------
January-yy January-yy MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
- - - - -
798 ARETES DE 63 126 0 21
756 ANILLOS DE 54 135 27 0
616 PULSERAS D 28 140 0 42
2,050 DIJES DE P 100 300 50 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
INVENTAR
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
60 DIAS 90 DIAS
INVENTAR
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13 14 15 16 17 18
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
- - - - - - -
105 0 105 0 84 126 105
135 27 162 54 0 81 0
84 0 28 42 0 70 42
300 0 500 100 250 100 150
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19 20 21 22 23 24 25
---------------- ENE 2008 1/1/2008 Jan/2021
MES 12 1 2021 1 15.00
- 4745.00
63 ENE 1 2008 0
81 FEB 2 2009 366 366
140 MAR 3 2010 365 731
200 ABR 4 2011 365 1096
0 MAY 5 2012 365 1461
0 JUN 6 2013 366 1827
0 JUL 7 2014 365 2192
0 AGO 8 2015 365 2557
0 SEP 9 2016 365 2922
0 OCT 10 2017 366 3288
0 NOV 11 2018 365 3653
0 DIC 12 2019 365 4018
2021 366 4749
2022 365 5114
2023 365 5479
2024 365 5844
2025 366 6210
2026 365 6575
2027 365 6940
2028 365 7305
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
26 27 28 29 30 31
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32 33 34 35 36
U
RESUMEN DE LA INFORMACION
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VALOR VALOR VALOR
VENTAS $ 148,294 $ 507,520 $ 1,200,164
TOTAL COSTO DE VENTAS $0 $0 $0
UTILIDAD BRUTA (Ventas - costo de ventas) $ 148,294 $ 507,520 $ 1,200,164
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 4,500 $ 4,500 $ 4,500
GASTOS DE VENTAS $ 371 $ 1,269 $ 3,000
UTILIDAD OPERACIONAL (utilidad bruta- G.F.) $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (U.O. - Otr G.) $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664
IMPUESTOS $0 $0 $0
UTILIDAD NETA $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664
Flujo de efectivo $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664

Inversiones $0 $0 $0
Rendimiento sobre la inversión 100.00% 77.77% 64.89%

Rendimiento sobre el patrimonio 100.00% 77.77% 64.89%
Rentabilidad sobre los ingresos 96.72% 98.86% 99.38%
Nivel de endeudamiento inicial #DIV/0!
Punto de equilibrio anual $ 4,511
Recuperación de la inversión EN EL AÑO 1
TIR Err:523
VAN $ 1,837,838
TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD 0.00%
#DIV/0!
LAS VENTAS INICIAN EN EL MES 1 DEL 2021. EN EL PRIMER AÑO SE ESPERA VENDER 0.14 MILLONES DE
PESOS. SE CONFÍA TENER LA MAYOR VENTA EN EL MES 7 DE LA PROYECCIÓN, POR VALOR DE 0.03
MILLONES DE PESOS.
EN EL SEGUNDO AÑO SE PRESUPUESTA INCREMENTAN LAS VENTAS EN UN 242.24% TENIENDO VENTAS

PROMEDIO MENSUALES DE 0.04 MILLONES DE PESOS. PARA EL TERCER AÑO SE ESPERA TENER VENTAS
POR 1.2 MILLONES DE PESOS. CORRESPONDIENTE A UN CRECIMIENTO DEL 136.48% CON RESPECTO AL
AÑO ANTERIOR
EL PRODUCTO DE MAYOR VENTA EN EL AÑO 1 ES DIJES DE PLATA 950 EL CUAL PARTICIPA CON UN 69.12%.
EL PRODUCTO DE MENOR PARTICIPACIÓN EN EL PORTAFOLIO ES PULSERAS DE PLATA 950 CON UNA
CONTRIBUCIÓN DE SOLO EL 5.82%
LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER AÑO, ASCIENDEN A $4,500, NO SE PRESUPUESTA MANO DE
OBRA, NO SE ESTABLECEN COSTOS DE PRODUCCION, SE CALCULAN 0.0045 MILLONES DE PESOS PARA
GASTOS ADMINISTRATIVOS, NO SE ESTUDIAN CREDITOS. SE CONTABILIZAN PARA DEPRECIACION
EL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA ES 99.75% LO CUAL SE INTERPRETA ASÍ: POR CADA PESO
QUE VENDA LA EMPRESA SE OBTIENEN 100 CENTAVOS PARA CUBRIR LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DE LA
EMPRESA Y GENERAR UTILIDAD. EL PRODUCTO CON MAYOR MARGEN DE CONTRIBUCIÓN ES ARETES DE
PLATA 950, ARETES DE PLATA 950 ES EL PRODUCTO DE MENOR MARGEN DE CONTRIBUCIÓN.
TENIENDO EN CUENTA LA ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS FIJOS Y EL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE
LA EMPRESA, SE LLEGA A LA CONCLUSIÓN QUE LA ORGANIZACIÓN REQUIERE VENDER $4,511 AL AÑO PARA
NO PERDER NI GANAR DINERO. SE REQUIEREN VENTAS MENSUALES PROMEDIO DE 0 MILLONES DE PESOS.
AL ANALIZAR LAS PROYECCIONES DE VENTAS SE DETERMINA QUE LA EMPRESA, EN EL PRIMER AÑO,
ALCANZA EL PUNTO DE EQUILIBRIO.
EL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO PARA EL PRIMER AÑO, MUESTRA QUE LAS METAS DE
VENTAS SON SUFICIENTES PARA CUBRIR LOS COSTOS Y GASTOS TOTALES. LA RENTABILIDAD SOBRE
VENTAS DEL PROYECTO ES DE 8.06% MENSUAL
EL ESTADO DE RESULTADOS EN EL PRIMER AÑO, MUESTRA UNA UTILIDAD POR 0.14 MILLONES DE PESOS. LA
RENTABILIDAD BRUTA ES DEL 100% ANUAL. LA CUAL ESTA DENTRO DE LOS PARAMETROS DE LA INDUSTRIA .
LA RENTABILIDAD OPERACIONAL ES DEL 96.72% ANUAL. LA CUAL SE CONSIDERA ACEPTABLE. LA
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS ES DE 96.72% ANUAL. LA CUAL SE CONSIDERA ACEPTABLE
#DIV/0!
#DIV/0!
LA EMPRESA VENDE EL 100% DE CONTADO,
LA EMPRESA COMPRALA EMPRESA SE VE BENEFICIADA AL TENER MAYOR LIQUIDEZ
#DIV/0!
Err:523
EL SEGUNDO INDICADOR ES EL VALOR PRESENTE NETO, PARA SU CALCULO ES NECESARIO LA TASA DE

DESCUENTO O TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD QUE SE SOLICITO EN LA ENTRADA DE DATOS, (OTROS
PARAMETROS), DONDE USTED DIGITO EL 0%, EL VALOR ARROJADO DEL CALCULO ES $1,837,838. SE
INTERPRETA COMO: EL PROYECTO ARROJA 2 MILLONES ADICIONALES AL INVERTIR LOS RECURSOS EN
ESTE PROYECTO QUE EN UNO QUE RENTE, EL 0% ANUAL, POR LO TANTO SE SUGIERE CONTINUAR CON EL
PROYECTO.
EL TERCER INDICADOR DE VIABILIDAD FINANCIERA ES EL PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN O

PRI. SE CALCULA CON EL ESTADO DE RESULTADOS SUMANDO LAS UTILIDADES Y RESTANDO LA INVERSIÓN
HASTA OBTENER CERO. LA INVERSIÓN ES DE $0. COMO LA UTILIDAD DEL PRIMER PERIODO ES SUPERIOR,
SE PUEDE AFIRMAR QUE LA INVERSIÓN SE RECUPERA EN EL PRIMER AÑO.
EL BALANCE GENERAL PROYECTADO SE ANALIZA BASICAMENTE CON DOS INDICADORES, EL PRIMERO DE

ELLOS ES LA RAZON DE LIQUIDEZ. ESTE INDICADOR ES UNA BUENA MEDIDA DE LA CAPACIDAD DE PAGO DE
LA EMPRESA EN EL CORTO PLAZO. ENTRE "MÁS LÍQUIDO" SEA EL ACTIVO CORRIENTE MÁS SIGNIFICATIVO
ES SU RESULTADO. PARA SU ANÁLISIS DEBE TENERSE EN CUENTA LA CALIDAD Y EL CARÁCTER DE LOS
ACTIVOS CORRIENTES, EN TÉRMINOS DE SU FACILIDAD DE CONVERSIÓN EN DINERO Y LAS FECHAS DE
VENCIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES EN EL PASIVO CORRIENTE.
AL TERMINAR EL PRIMER AÑO, PARA EL PROYECTO SE CONCLUYE QUE POR CADA PESO DE PASIVO
CORRIENTE QUE DEBE, LA EMPRESA TIENE $0.00 PESOS DE ACTIVO LÍQUIDO CORRIENTE PARA CUBRIRLO.
SE CONSIDERA QUE UNA RAZÓN CORRIENTE IDEAL ES SUPERIOR A 2.5 A 1, ES DECIR, QUE POR CADA
PESO QUE SE ADEUDA EN EL CORTO PLAZO SE TIENEN DOS Y MEDIO PESOS COMO RESPALDO.
EL SEGUNDO INDICADOR AYUDA A DETERMINAR LA CAPACIDAD QUE TIENE LA EMPRESA PARA CUBRIR SUS
OBLIGACIONES CON TERCEROS A CORTO Y LARGO PLAZO. SE LE DENOMINA NIVEL DE ENDEUDAMIENTO. ES
IMPORTANTE CONOCER LA DISCRIMINACIÓN DEL PASIVO TOTAL. UNA EMPRESA PUEDE TENER UN
ENDEUDAMIENTO ALTO, PERO SI LA MAYOR PARTE DE ÉSTE ES A LARGO PLAZO ELLA NO TENDRÁ LAS
DIFICULTADES QUE HA DE SUPONER UN INDICADOR ALTO.
#DIV/0!
AL TERMINAR EL PRIMER AÑO, EL 0% DE LOS ACTIVOS ESTÁN RESPALDADOS CON RECURSOS DE LOS
ACREEDORES, SE CONSIDERA QUE UN NIVEL DE ENDEUDAMIENTO DEL 60% ES MANEJABLE, UN
ENDEUDAMIENTO MENOR MUESTRA UNA EMPRESA EN CAPACIDAD DE CONTRAER MÁS OBLIGACIONES,
MIENTRAS QUE UN ENDEUDAMIENTO MAYOR MUESTRA UNA EMPRESA A LA QUE SE LE PUEDE DIFICULTAR
LA CONSECUCIÓN DE MÁS FINANCIAMIENTO.
EL PROYECTO SE FINANCIA 100% CON RECURSOS PROPIOS

VISUAL
RESULTADOS DEL ANALISIS

PROYECTO: PROYECTO:
PROYECTO: PARIV JOYERIA CONTINUAR PROYECTO:
SOCIOS:
SOCIOS: SOCIOS:
RESUMEN DE INVERSION Y FINANCIACION

NO REEMBOLSABLES Y
RECURSOS PROPIOS CREDITO TOTAL
DONACIONES
ACTIVOS FIJOS $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%
CAPITAL DE TRABAJO $ - 0% $ - 0% $ - 0% $ - 0%
Total general $ - $ - $ - $ -
DISTRIBUCION INVERSION #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
ACTIVOS FIJOS
TOTAL
Periodo de inversión: APORTES CRÉDITO OTRAS FUENTES TOTAL
TERRENOS 0 0 0 0 COMPOSICION DE LA INVERSION 0
EDIFICIOS 0 0 0 0
MAQUINAS 0 0 0 0 $1
EQUIPOS 0 0 0 0
VEHICULOS 0 0 0 0
MUEBLES Y ENSERES 0 0 0 0
HERRAMIENTAS 0 0 0 0
COMPUTAD. PRODUC. 0 0 0 0 $1
COMPUTAD. ADMON. 0 0 0 0
CAPITAL DE TRABAJO 0 0 0 0
TOTAL 0 0 0 0
$-
RECURSOS CAPITAL
PROPIOS DE TRABAJO ACTIVOS FIJOS
CREDITO NO REEMBOLSABLES Y DONACIONES
#DIV/0!
VENTAS AÑO 1
PERIODO $ %
Jan/2021 8,173 5.51% VENTAS AÑO 1
Feb/2021 23,251 15.68%
Mar/2021 3,229 2.18%
35,000
Apr/2021 1,029 0.69%
30,000
May/2021 22,026 14.85%
Jun/2021 729 0.49% 25,000
Jul/2021 31,971 21.56% 20,000

Aug/2021 7,046 4.75% 15,000
Sep/2021 14,264 9.62% 10,000
Oct/2021 10,813 7.29% 5,000
Nov/2021 10,293 6.94% 0
Dec/2021 15,470 10.43% Jan-21 Feb-21 Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21 Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21
LAS VENTAS INICIAN EN EL MES 1 DEL 2021. EN EL PRIMER AÑO SE ESPERA VENDER 0.14 MILLONES DE PESOS. SE
CONFÍA TENER LA MAYOR VENTA EN EL MES 7 DE LA PROYECCIÓN, POR VALOR DE 0.03 MILLONES DE PESOS.
VENTAS PROYECTADAS AÑOS 2 Y 3

PERIODO $ PROM.MES CRECIMIENTO
AÑO 1 148,294 12,358 ANUAL 1,400,000
AÑO 2 507,520 42,293 242.24% 1,200,000
AÑO 3 1,200,164 100,014 136.48% 1,000,000
800,000
600,000
Página 114
400,000
200,000
0
1,400,000
VISUAL
1,200,000
1,000,000
800,000
600,000
EN EL SEGUNDO AÑO SE PRESUPUESTA INCREMENTAN LAS VENTAS EN UN 242.24% TENIENDO 400,000
VENTAS PROMEDIO MENSUALES DE 0.04 MILLONES DE PESOS. PARA EL TERCER AÑO SE
200,000
ESPERA TENER VENTAS POR 1.2 MILLONES DE PESOS. CORRESPONDIENTE A UN CRECIMIENTO
DEL 136.48% CON RESPECTO AL AÑO ANTERIOR 0
VENTAS TOTALES POR PRODUCTO

EN PESOS EN UNIDADES
PRODUCTO
VENTAS AÑO % VENTAS AÑO %
ARETES DE PLATA 950 16,758 11.30% 798 18.91% 18.91% 18.91%
ANILLOS DE PLATA 950 20,412 13.76% 756 17.91% 17.91% 17.91%
PULSERAS DE PLATA 950 8,624 5.82% 616 14.60% 14.60% 14.60% 11% 14%
DIJES DE PLATA 950 102,500 69.12% 2,050 48.58% 48.58% 48.58%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00% 6%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00%
0 0 0.00% 0 0.00% 69%
TOTAL 148,294 100.00% 4,220 100.00%
EL PRODUCTO DE MAYOR VENTA EN EL AÑO 1 ES DIJES DE PLATA 950 EL CUAL PARTICIPA CON UN 69.12%. EL
PRODUCTO DE MENOR PARTICIPACIÓN EN EL PORTAFOLIO ES PULSERAS DE PLATA 950 CON UNA CONTRIBUCIÓN
DE SOLO EL 5.82%
COMPOSICION DE LOS COSTOS FIJOS

TIPO DE COSTO MENSUAL ANUAL COMPOSICION DE LOS COSTOS FIJOS
MANO DE OBRA $ - $ -
COSTOS DE PRODUCCION $ - $ -
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 375 $ 4,500
CREDITOS $ - $ - GASTOS ADMINISTRATIVOS
DEPRECIACION $ - $ - 100%
TOTAL $ 375 $ 4,500
LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER AÑO, ASCIENDEN A $4,500, NO

SE PRESUPUESTA MANO DE OBRA, NO SE ESTABLECEN COSTOS DE
PRODUCCION, SE CALCULAN 0.0045 MILLONES DE PESOS PARA GASTOS
ADMINISTRATIVOS, NO SE ESTUDIAN CREDITOS. SE CONTABILIZAN PARA
DEPRECIACION
MARGEN DE CONTRIBUCION
GASTOS DE TOTAL COSTOS CONTRIBUCION A
PRODUCTOS PRECIO DE VENTA MATERIA PRIMA M.O. VARIABLE MARGEN DE CONTRIBUCION TOTAL
VENTA VARIABLES VENTAS
ARETES DE PLATA 950 21 0 0 0 0 21 99.75% 11.30% 11.27%
ANILLOS DE PLATA 950 27 0 0 0 0 27 99.75% 13.76% 13.73%
PULSERAS DE PLATA 950 14 0 0 0 0 14 99.75% 5.82% 5.80%
DIJES DE PLATA 950 50 0 0 0 0 50 99.75% 69.12% 68.95%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
Página 115
VISUAL
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%

0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0 0 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00%
AÑO 2 100.00% 99.75%
EL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA ES 99.75% LO CUAL SE INTERPRETA ASÍ: POR CADA PESO QUE VENDA LA EMPRESA
SE OBTIENEN 100 CENTAVOS PARA CUBRIR LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DE LA EMPRESA Y GENERAR UTILIDAD. EL PRODUCTO
CON MAYOR MARGEN DE CONTRIBUCIÓN ES ARETES DE PLATA 950, ARETES DE PLATA 950 ES EL PRODUCTO DE MENOR MARGEN
DE CONTRIBUCIÓN.
PUNTO DE EQUILIBRIO VENTAS TOTALES ANUALES: $ 4,511

PUNTO DE EQUILIBRIO VS VENTAS AÑO 1
UNIDADES VENTAS UNIDADES

PRODUCTOS VENTAS ANUALES $ 35,000.0
ANUALES MENSUALES MENSUALES
ARETES DE PLATA 950 510 24 42 2.02 $ 30,000.0
ANILLOS DE PLATA 950 621 23 52 1.92
PULSERAS DE PLATA 950 262 19 22 1.56 $ 25,000.0
DIJES DE PLATA 950 3,118 62 260 5.20 $ 20,000.0
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00 $ 15,000.0
0 0 0 0 0.00
$ 10,000.0
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00 $ 5,000.0
0 0 0 0 0.00
$ 0.0
0 0 0 0 0.00 Jan/21 Feb/21 Mar/21 Apr/21 May/21 Jun/21 Jul/21 Aug/21 Sep/21 Oct/21 Nov/21
0 0 0 0 0.00
VENTAS
TOTAL VENTAS ANUALES $ 4,511 $ 376
MENSUALES
1,400,000.00
PUNTO DE EQUILIBRIO ANUAL
1,200,000.00
1,000,000.00
TENIENDO EN CUENTA LA ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS FIJOS Y EL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN DE LA
EMPRESA, SE LLEGA A LA CONCLUSIÓN QUE LA ORGANIZACIÓN REQUIERE VENDER $4,511 AL AÑO PARA NO 800,000.00
PERDER NI GANAR DINERO. SE REQUIEREN VENTAS MENSUALES PROMEDIO DE 0 MILLONES DE PESOS. AL 600,000.00
ANALIZAR LAS PROYECCIONES DE VENTAS SE DETERMINA QUE LA EMPRESA, EN EL PRIMER AÑO, ALCANZA EL 400,000.00
PUNTO DE EQUILIBRIO. 200,000.00
0.00
AÑO1 AÑO2 DEL PROYECTO
VENTAS ANUALES DEL HORIZONTE AÑO3
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS MENSUAL (PRIMER AÑO)

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
VENTAS 8,173 23,251 3,229 1,029 22,026 729 31,971 7,046 14,264 10,813
- COSTO DE VENTAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
UTILIDAD BRUTA 8,173 23,251 3,229 1,029 22,026 729 31,971 7,046 14,264 10,813
- GASTOS ADMON. 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375
- GASTOS DE VENTAS 20 58 8 3 55 2 80 18 36 27
UTILIDAD OPERACIONAL 7,778 22,818 2,846 651 21,596 352 31,516 6,653 13,853 10,411
- OTROS EGRESOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
- PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
UTILIDAD A. DE IMP. $ 7,778 $ 22,818 $ 2,846 $ 651 $ 21,596 $ 352 $ 31,516 $ 6,653 $ 13,853 $ 10,411
EL ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO PARA EL PRIMER AÑO, MUESTRA QUE LAS METAS DE VENTAS SON
SUFICIENTES PARA CUBRIR LOS COSTOS Y GASTOS TOTALES. LA RENTABILIDAD SOBRE VENTAS DEL PROYECTO ES DE 8.06%
MENSUAL
ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADO ANUAL

Página 116
VISUAL
VENTAS 148,294 507,520 1,200,164

INV. INICIAL 0 0 0
+ COMPRAS 0 0 0
- INVENTARIO FINAL 0 0 0
= COSTO INVENTARIO UTILIZADO 0 0 0
+ MANO DE OBRA FIJA 0 0 0
+ MANO DE OBRA VARIABLE 0 0 0
+ COSTOS FIJOS DE PRODUCCION 0 0 0
+ DEPRECIACION Y DIFERIDOS 0 0 0
TOTAL COSTO DE VENTAS 0 0 0
UTILIDAD BRUTA (Ventas - costo de ventas) 148,294 507,520 1,200,164
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,500 4,500 4,500
GASTOS DE VENTAS 371 1,269 3,000
UTILIDAD OPERACIONAL (utilidad bruta- G.F.) 143,423 501,751 1,192,664
- OTROS EGRESOS
- GASTOS FINANCIEROS 0 0 0
- GASTOS PREOPERATIVOS 0 0 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (U.O. - Otr G.) 143,423 501,751 1,192,664
IMPUESTOS 0 0 0
UTILIDAD NETA $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664
EL ESTADO DE RESULTADOS EN EL PRIMER AÑO, MUESTRA UNA UTILIDAD POR 0.14 MILLONES DE PESOS. LA
RENTABILIDAD BRUTA ES DEL 100% ANUAL. LA CUAL ESTA DENTRO DE LOS PARAMETROS DE LA INDUSTRIA . LA
RENTABILIDAD OPERACIONAL ES DEL 96.72% ANUAL. LA CUAL SE CONSIDERA ACEPTABLE. LA RENTABILIDAD
SOBRE VENTAS ES DE 96.72% ANUAL. LA CUAL SE CONSIDERA ACEPTABLE
300.00%
CAMBIOS PORCENTUALES DEL PRIMER AÑO
AÑO 2 VS. 1 AÑO 3 VS. 2 250.00%
VENTAS 242.24% 136.48%
COSTO DE VENTAS #DIV/0! #DIV/0! 200.00%
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0.00% 0.00%
UTILIDAD NETA 249.84% 137.70% 150.00%
100.00%
#DIV/0! 50.00%
0.00%
AÑO 2 VS. 1 AÑO 3 VS. 2
VENTAS COSTO DE VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS UTILIDAD NETA
#DIV/0!
COMPORTAMIENTO DE CARTERA Y PAGO A PROVEEDORES

TIEMPO CARTERA PROVEEDORES
CONTADO 100% 0.00%
30 DIAS 0% 0.00%
60 DIAS 0% 0.00%
90 DIAS 0% 0.00%
100%
120 DIAS 0%
150 DIAS 0.00%
LA EMPRESA VENDE EL 100% DE CONTADO,

0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PROVEEDORES
LA EMPRESA COMPRALA EMPRESA SE VE BENEFICIADA AL TENER MAYOR
LIQUIDEZ
0% 0% 0% 0% 0.00%
CARTERA
CONTADO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS 120 DIAS 150 DIAS
Página 117
0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PROVEEDORES
VISUAL
0% 0% 0% 0% 0.00%
CARTERA
FLUJO DE FONDOS MENSUAL CONTADO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS 120 DIAS 150 DIAS
(CONTINUACION)
CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9
INGRESOS OPERATIVOS
VENTAS DE CONTADO 8,173 23,251 3,229 1,029 22,026 729 31,971 7,046 14,264
VENTAS A 30 DIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENTAS A 60 DIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENTAS A 90 DIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENTAS A 120 DIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
VENTAS A 150 DIAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 0 8,173 23,251 3,229 1,029 22,026 729 31,971 7,046 14,264
EGRESOS OPERATIVOS
MATERIA PRIMA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE VENTA 20 58 8 3 55 2 80 18 36
MANO DE OBRA VARIABLE 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTROS COSTOS DE PRODUCCION 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS 375 375 375 375 375 375 375 375 375
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 0 395 433 383 378 430 377 455 393 411
FLUJO NETO OPERATIVO 0 7,778 22,818 2,846 651 21,596 352 31,516 6,653 13,853
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTES
ACTIVOS FIJOS 0 0 0
CAPITAL DE TRABAJO 0 0 0
FINANCIACION
ACTIVOS FIJOS 0 0 0
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS 0
AMORTIZACIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0
IMPUESTOS
ACTIVOS DIFERIDOS
COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 0 0 0
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJO NETO NO OPERATIVO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJO NETO $0 $ 7,778 $ 22,818 $ 2,846 $ 651 $ 21,596 $ 352 $ 31,516 $ 6,653 $ 13,853
+ SALDO INICIAL $0 $ 7,778 $ 30,595 $ 33,441 $ 34,093 $ 55,689 $ 56,041 $ 87,557 $ 94,210
SALDO FINAL ACUMULADO $0 $ 7,778 $ 30,595 $ 33,441 $ 34,093 $ 55,689 $ 56,041 $ 87,557 $ 94,210 $ 108,064
CAPITAL DE TRABAJO
#DIV/0!
FLUJO DE FONDOS ANUAL

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS OPERATIVOS
VENTAS DE CONTADO 148,294 507,520 1,200,164
VENTAS A 30 DIAS 0 0 0
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 148,294 507,520 1,200,164
EGRESOS OPERATIVOS
MATERIA PRIMA 0 0 0
GASTOS DE VENTA 371 1,269 3,000
MANO DE OBRA VARIABLE 0 0 0
MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 0 0 0
OTROS COSTOS DE PRODUCCION 0 0 0
Página 118
VISUAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS 4,500 4,500 4,500

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 4,871 5,769 7,500
FLUJO NETO OPERATIVO 143,423 501,751 1,192,664
INGRESOS NO OPERATIVOS
APORTES
ACTIVOS FIJOS 0 0 0
FINANCIACION
ACTIVOS FIJOS 0 0 0
TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 0 0 0
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS 0
AMORTIZACIONES 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS 0 0 0
IMPUESTOS 0 0 0
ACTIVOS DIFERIDOS 0
COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 0 0 0
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $0 $0 $0
FLUJO NETO NO OPERATIVO $0 $0 $0
FLUJO NETO $ 143,423 $ 501,751 $ 1,192,664
+ SALDO INICIAL $0 $ 143,423 $ 645,174
SALDO FINAL ACUMULADO $ 143,423 $ 645,174 $ 1,837,838
EL SEGUNDO INDICADOR ES EL VALOR PRESENTE NETO, PARA SU CALCULO ES NECESARIO LA TASA DE

DESCUENTO O TASA DE INTERES DE OPORTUNIDAD QUE SE SOLICITO EN LA ENTRADA DE DATOS, (OTROS
PARAMETROS), DONDE USTED DIGITO EL 0%, EL VALOR ARROJADO DEL CALCULO ES $1,837,838. SE INTERPRETA
COMO: EL PROYECTO ARROJA 2 MILLONES ADICIONALES AL INVERTIR LOS RECURSOS EN ESTE PROYECTO QUE
EN UNO QUE RENTE, EL 0% ANUAL, POR LO TANTO SE SUGIERE CONTINUAR CON EL PROYECTO.
EL TERCER INDICADOR DE VIABILIDAD FINANCIERA ES EL PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN O PRI.

SE CALCULA CON EL ESTADO DE RESULTADOS SUMANDO LAS UTILIDADES Y RESTANDO LA INVERSIÓN HASTA
OBTENER CERO. LA INVERSIÓN ES DE $0. COMO LA UTILIDAD DEL PRIMER PERIODO ES SUPERIOR, SE PUEDE
AFIRMAR QUE LA INVERSIÓN SE RECUPERA EN EL PRIMER AÑO.
BALANCE GENERAL PROYECTADO
ACTIVO INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 RAZON CORRIENTE

CAJA 0 143,423 645,174 1,837,838
CUENTAS POR COBRAR 0 0 0 0
INVENTARIOS 0 0 0 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0 143,423 645,174 1,837,838
ACTIVOS SIN DEPRECIACION 0 0 0 0
DEPRECIACION 0 0 0
TOTAL ACTIVO FIJO NETO 0 0 0 0
OTROS ACTIVOS 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS 0 143,423 645,174 1,837,838 0.00 0.00 0.00 0.00
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR 0 0 0
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PRESTAMOS 0 0 0 0
IMPUESTOS POR PAGAR 0 0 0
PRESTACIONES SOCIALES NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
Página 119 1.00

0.90
0.80
0.70
0.60
0.50
VISUAL
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
TOTAL PASIVO 0 0 0 0
PATRIMONIO
CAPITAL 0 0 0 0
1.00
UTILIDADES RETENIDAS 0 143,423 645,174 0.90
UTILIDADES DEL EJERCICIO 143,423 501,751 1,192,664 0.80
TOTAL PATRIMONIO 0 143,423 645,174 1,837,838 0.70
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 143,423 645,174 1,837,838 0.60
0.50
0.40
0.30
EL BALANCE GENERAL PROYECTADO SE ANALIZA BASICAMENTE CON DOS INDICADORES, EL PRIMERO DE ELLOS 0.20
ES LA RAZON DE LIQUIDEZ. ESTE INDICADOR ES UNA BUENA MEDIDA DE LA CAPACIDAD DE PAGO DE LA 0.00 0.00 0.00
0.10
EMPRESA EN EL CORTO PLAZO. ENTRE "MÁS LÍQUIDO" SEA EL ACTIVO CORRIENTE MÁS SIGNIFICATIVO ES SU 0.00
RESULTADO. PARA SU ANÁLISIS DEBE TENERSE EN CUENTA LA CALIDAD Y EL CARÁCTER DE LOS ACTIVOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
CORRIENTES, EN TÉRMINOS DE SU FACILIDAD DE CONVERSIÓN EN DINERO Y LAS FECHAS DE VENCIMIENTO DE
LAS OBLIGACIONES EN EL PASIVO CORRIENTE.
AL TERMINAR EL PRIMER AÑO, PARA EL PROYECTO SE CONCLUYE QUE POR CADA PESO DE PASIVO CORRIENTE
QUE DEBE, LA EMPRESA TIENE $0.00 PESOS DE ACTIVO LÍQUIDO CORRIENTE PARA CUBRIRLO. SE CONSIDERA
QUE UNA RAZÓN CORRIENTE IDEAL ES SUPERIOR A 2.5 A 1, ES DECIR, QUE POR CADA PESO QUE SE ADEUDA EN
EL CORTO PLAZO SE TIENEN DOS Y MEDIO PESOS COMO RESPALDO.
EL SEGUNDO INDICADOR AYUDA A DETERMINAR LA CAPACIDAD QUE TIENE LA EMPRESA PARA CUBRIR SUS
OBLIGACIONES CON TERCEROS A CORTO Y LARGO PLAZO. SE LE DENOMINA NIVEL DE ENDEUDAMIENTO. ES
IMPORTANTE CONOCER LA DISCRIMINACIÓN DEL PASIVO TOTAL. UNA EMPRESA PUEDE TENER UN
ENDEUDAMIENTO ALTO, PERO SI LA MAYOR PARTE DE ÉSTE ES A LARGO PLAZO ELLA NO TENDRÁ LAS
DIFICULTADES QUE HA DE SUPONER UN INDICADOR ALTO.
#DIV/0!
AL TERMINAR EL PRIMER AÑO, EL 0% DE LOS ACTIVOS ESTÁN RESPALDADOS CON RECURSOS DE LOS
ACREEDORES, SE CONSIDERA QUE UN NIVEL DE ENDEUDAMIENTO DEL 60% ES MANEJABLE, UN ENDEUDAMIENTO
MENOR MUESTRA UNA EMPRESA EN CAPACIDAD DE CONTRAER MÁS OBLIGACIONES, MIENTRAS QUE UN
ENDEUDAMIENTO MAYOR MUESTRA UNA EMPRESA A LA QUE SE LE PUEDE DIFICULTAR LA CONSECUCIÓN DE
MÁS FINANCIAMIENTO.
EN LAS GRAFICAS SE PUEDE VISUALIZAR LA EVOLUCION DE LOS DOS INDICADORES, LO IDEAL ES QUE LA RAZON
CORRIENTE SUBA, Y EL NIVEL DE ENDEUDAMIENTO DISMINUYA.
0.00
CONDICIONES DE LA FINANCIACION
ACT.FIJOS CAP.TRABAJO
MONTO: (cuota fija) 0 0
PLAZO: 0 0
PERIODO DE GRACIA: 0 0
INTERES T.A. 0.00% 0.00%
INTERES EFECTIVO: 0.00% 0.00%
INTERES MES VENCIDO: 0.00% 0.00%
EL PROYECTO SE FINANCIA 100% CON RECURSOS PROPIOS
RESUMEN DE LA FINANCIACION CREDITO: $ -

SALDO 0 0 0
AMORTIZACION 0 0 0
INTERES 0 0 0
TOTAL PAGO DEUDA 0 0 0
Página 120
VISUAL
NO SE PRESENTA TABLA DE AMORTIZACION PORQUE NO HAY CREDITOS 0.00

PERIODO CUOTA AMORTIZACION INTERES SALDO
1 $0 $0 $0 $0
2 $0 $0 $0 $0
3 $0 $0 $0 $0
4 $0 $0 $0 $0
5 $0 $0 $0 $0
6 $0 $0 $0 $0
7 $0 $0 $0 $0
8 $0 $0 $0 $0
9 $0 $0 $0 $0
10 $0 $0 $0 $0
11 $0 $0 $0 $0
12 $0 $0 $0 $0
13 $0 $0 $0 $0
14 $0 $0 $0 $0
15 $0 $0 $0 $0
16 $0 $0 $0 $0
17 $0 $0 $0 $0
18 $0 $0 $0 $0
19 $0 $0 $0 $0
20 $0 $0 $0 $0
21 $0 $0 $0 $0
22 $0 $0 $0 $0
23 $0 $0 $0 $0
24 $0 $0 $0 $0
25 $0 $0 $0 $0
26 $0 $0 $0 $0
27 $0 $0 $0 $0
28 $0 $0 $0 $0
29 $0 $0 $0 $0
30 $0 $0 $0 $0
31 $0 $0 $0 $0
32 $0 $0 $0 $0
33 $0 $0 $0 $0
34 $0 $0 $0 $0
35 $0 $0 $0 $0
36 $0 $0 $0 $0
Página 121
VISUAL
MBOLSABLES Y DONACIONES
Página 122
VISUAL
Página 123
VISUAL
Sep/21 Oct/21 Nov/21 Dec/21
ECTO AÑO3
MES 11 MES 12
10,293 15,470
0 0
10,293 15,470
375 375
26 39
9,892 15,056
0 0
0 0
$ 9,892 $ 15,056
Página 124
VISUAL
MES 10 MES 11 MES 12
10,813 10,293 15,470

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
10,813 10,293 15,470
0 0 0
27 26 39
0 0 0
0 0 0
0 0 0
375 375 375
402 401 414
10,411 9,892 15,056
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0 0 0
0 0 0
$ 10,411 $ 9,892 $ 15,056
$ 108,064 $ 118,475 $ 128,367
$ 118,475 $ 128,367 $ 143,423
Página 125

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ACTIVIDAD ECONOMICA COMERCIALIZACION

GASTOS DE DISTRIBUCION, COMISIONES POR

PORCENTAJE DE LOS INGRESOS DESTINADOS PARA COMUNICACIÓN

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA UTIL

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA

COSTOS VARIABLES UNITARIOS

GASTOS DE VENTA VARIABLE (COMISIONES)

MANO DE OBRA FIJA DIRECTA E INDIRECTA

TIPO EMPLEADO SALARIO MES NUMERO DE EMPLEADOS

TIPO DE GASTO GASTO

30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 120 DÍAS 150 DÍAS

Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

MERO DE EMPLEADOS POR ANO NUMERO DE EMPLEAD

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

0 COSTO FORMA DE PAGO

0 COSTO FORMA DE PAGO

0 COSTO FORMA DE PAGO

0 COSTO FORMA DE PAGO

0 COSTO FORMA DE PAGO

0 COSTO FORMA DE PAGO

MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

NUMERO DE EMPLEADOS POR MES

MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

PROYECTO PARIV JOYERIA

ARETES DE PLATA 950 21 100%

GASTOS DE DISTRIBUCION, COMISIONES POR

APORTES EN ACTIVOS FIJOS CON RECURSOS PROPIOS

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA UTIL

ACTIVOS FIJOS CONSEGUIDOS CON RECURSOS DE UN CREDITO

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON SUBVENCIONES O DONACIONES

CONCEPTO COSTO AÑOS VIDA

MANO DE OBRA VARIABLE

PRODUCTO COSTO UNITARIO

MANO DE OBRA proceso 1

MANO DE OBRA FIJA DIRECTA E INDIRECTA

TIPO EMPLEADO SALARIO MES NUMERO DE EMPLEADOS

TIPO DE GASTO GASTO

30 DÍAS 60 DÍAS 90 DÍAS 120 DÍAS 150 DÍAS

Mar-21 Apr-21 May-21 Jun-21 Jul-21

costo proceso 2 costo proceso 3 costo

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

MERO DE EMPLEADOS POR ANO NUMERO DE EMPLEADOS

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Aug-21 Sep-21 Oct-21 Nov-21 Dec-21

COSTO FORMA DE PAGO

COSTO FORMA DE PAGO

COSTO FORMA DE PAGO

COSTO FORMA DE PAGO

COSTO FORMA DE PAGO

COSTO FORMA DE PAGO

proceso 4 costo comision

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

NUMERO DE EMPLEADOS POR MES

MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00