COMPAÑÍ

DOBLADO DE LAMINA
MES
VR MAQUINA DOBLADORA 8,000,000
DEPRECIACION 1,600,000 133,333
CAPACIDAD DE PROCESAR ( mts) 35
COSTO LAMINA 95,000 3,325,000
MANO DE OBRA 2,500,000
CONSUMO DE ENERGIA 150kw /1.000 150,000

SODADURA Y ENSAMBLE:
MES
VALOR MAQUINA 7,000,000
DEPRECIACION 1,400,000 116,667
PROCESO ENSAMBLE
SOLDADURA 60K x 13.000 780,000
TUBERIA ASBESTO 50 (mts) X 36.000 1,800,000
MANO DE OBRA 1400.000 X 1 1,400,000
COSTO DE ENERGIA 500 K x1.000 500,000

ACABADOS
MES
VALOR MAQUINA 5,000,000
DEPRECIACION 1,000,000 $ 83,333.33
MATERIA PRIMA
PINTURA ( Galones) = 30 x 70.000 2,100,000
Otros elementos 30,000
Mano de Obra 1 X 1700.000 1,700,000
Costo de energia ( Kw) = 300 X 1.000 300,000
Costo Agua 150,000

CONTROL CALIDAD
OPERARIO CONTROL DE CALIDAD 1,500,000 MES
PAPELERIA 25,000
Costo de energia ( Kw) = 120 X 1.000 120,000 1440.00000.

EMPAQUE
Gastos de ventas 60.000* 10 Hornos

DATOS GENERALES
GASTOS DE ADMON, Salarios y prestaciones sociales 2,800,000
GASTOS DE DISTRIBUCION mensual 800,000
COMISIONES 200.000 x 10 mensuales 2,000,000

GASTOS FINANCIEROS
PRESTAMO 15.000.000 x 13% ANUAL 19,500,000

ANUAL MES
SUPERVISOR 1,500,000.00
MANTENIMIENTO 420,000.00
DIVIDENDOS 11,700,000.00
ABONO A LA DEUDA 4,000,000.00
CLIENTES CANCELAN A LOS 30 DIAS
PROVEEDORES A LOS 60 DIAS
VALOR LOCAL 30,000,000.00
DEPRECIACION 1,500,000.00 125,000

BALANCE INICIAL
ACTIVOS
EFECTIVO 200,000
IVERSIONES TEMPORALES 500,000
CLIENTES 3,100,000
INVENTARIOS 3,630,000
ACTIVOS FIJOS 50,000,000
DEPRECIACION (6,100,000)
TOTAL 51,330,000
PASIVOS
PREVEEDORES 2,500,000
OBLIT FINANCIERAS CP 4,000,000
OBLIGA FINANCIERAS LP 6,000,000
APORTES SOCIALES 27,130,000
UTILIDAD AJE ANTERIOR 3,200,000
UTILIDAD EJERCICIO 8,500,000
TOTAL 51,330,000
COMPAÑÍA DE FABRICA DE EQUIPOS DE PANADERIA DE CORTIJO
PRESUPUESTO DE VENTAS MES
Ventas Hornos ( 10 * 2.500.000) 25,000,000

COSTO DE VENTAS

MANO DE OBRA MES

LAMINA 3,325,000
SOLDADURA 780,000
TUBERIA ASBESTO 1,800,000
PINTURA 2,100,000
OTROS ELEMENTOS 30,000

TOTAL 8,035,000

MANO DE OBRA MES

DOBLADO 2,500,000
SOLDADURA Y ENSAMBLE 1,400,000
ACABADOS 1,700,000
TOTAL 5,600,000

COSTOS INDIRECTOS MES

ENERGIA 951,440
AGUA 150,000
SUPERVISION 1,000,000
MANTENIMIENTO 150,000
DEPRECIACION 333,333
OPERARIO CONTROL DE CALIDAD 1,500,000
PAPELERIA 25,000
TOTAL 4,109,773

TOTAL COSTO DE FABRICACION 17,744,773

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMON MES

SALARIOS Y PRESTACIONES 2,800,000

DEPRECIACION 125,000
TOTAL 2,925,000

GASTOS DE DISTRIBUCION MES

SALARIO BASICO 500,000
COMISIONES 2,000,000
EMPAQUES -
TOTAL 2,500,000

PÉRDIDAS Y GANANCIAS
MES
VENTAS 25,000,000
COSTO DE VENTAS (17,744,773)
UTILIDAD BRUTA 7,255,227

GASTOS DE ADMON (2,925,000)

GASTOS DE VENTAS (2,500,000)
UTILIDAD OPERACIONAL 1,830,227

GASTOS FINANCIEROS (1,625,000)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 205,227

IMPUESTO 35% (71,829)

UTILIDAD 133,397

BALANCE PROYECTADO
ACTIVOS
EFECTIVO (24,229,232)
IVERSIONES TEMPORALES 500,000
CLIENTES 25,000,000
INVENTARIOS 3,630,000
ACTIVOS FIJOS 75,000,000
DEPRECIACION (11,600,000)
TOTAL 68,300,768

PASIVOS
PREVEEDORES 16,070,000
COSTOS Y GASTOS X PAGAR 17,500,000
OBLIT FINANCIERAS CP -
OBLIGA FINANCIERAS LP 6,000,000
APORTES SOCIALES 27,130,000
UTILIDAD AJE ANTERIOR -
UTILIDAD EJERCICIO 1,600,768
TOTAL 68,300,768
ADERIA DE CORTIJOS
ANUAL
300,000,000

ANUAL
39,900,000
9,360,000
21,600,000
25,200,000
360,000

96,420,000

ANUAL
30,000,000
16,800,000
20,400,000
67,200,000

ANUAL
11,417,280
1,800,000
12,000,000
1,800,000
4,000,000
18,000,000
300,000
49,317,280

212,937,280

ANUAL

33,600,000
1,500,000
35,100,000

ANUAL
 6,000,000
24,000,000
-
30,000,000

ANUAL
300,000,000
(212,937,280)
87,062,720

(35,100,000)
(30,000,000)
21,962,720

(19,500,000)
2,462,720

(861,952)

1,600,768
 FLUJO DE CAJA
MES
UTILIDAD NETA 133,397
MAS DEPRECIACION 458,333
GENERACION INTERNA 591,731
PAGO DE PRESTAMOS (333,333)
DIVIDENDOS 975,000.00

AUMENTO CXC
25.000.000 x 1 MESES -3.100.000 ( Clientes) Balance Inicial
AUMENTO PROVEEDORES
6.315.000 x 2MESES - BALA INIC.
Saldo inicial caja
SALDO
COMPRA VEHICULO 25.000.000 30% AL CONTADO, 70 % A CREDITO
SALDO
 ANUAL
1,600,768
5,500,000
7,100,768
- 4,000,000
(11,700,000)

(21,900,000)

13,570,000
200,000
- 16,729,232
(7,500,000)
- 24,229,232