CONTRALORIA GENERAL Pay Resolucitn de Contvatorta No. 114: lima, |] 4 ng EI Memorando N° 000183-2018-CG/GMPL, de la Gerencia de Modernizaci6n y Planeamiento; la Hoja Informative N° 000007-2019-CG/MODER, de la Subgerencia de Modernizacién; y, la Hoja Informativa N° 000112-2019-GG/GJN de la ‘Gerencia Juridico Normativa, de la Contreloria General de la Republica; CONSIDERANDO: Que, el articulo 7 de la Ley N° 27785, Ley Organica del Sistema Sy, Nacional de Control y de la Contraloria General de la Republica, establece que el control interno “Racomprende las acciones de cautela previa, simulténea y de verificacién posterior que realiza la tidad sujeta a control, con la finalided que la gestion de sus recursos, bienes y operaciones se ctde correcta y eficientemente; ‘Que, fa Ley N° 28716, Ley de Control Intemo de las Entidades det Zestado, en su articulo 3 establece que uno de los componentes del Sistema de control interno es la evaluaci6n de riesgos; en cuya virtud deben identificarse, analizarse y administrarse los factores 0 eventos que puedan afectar adversamente el cumplimiento de los fines, metas, objetivos, actividades y operaciones institucionles; Que, mediante el Decreto Supremo N¢ 082-2017-PCM, se aprueba Polltica Nacional de Integridad y Lucha conira la Corrupci6n, de cumplimiento obligatorio para s las entidades de los diferentes Poderes del Estado, Organismos Constitucionslmente WYtenomos y de los diferentes niveles de gobierno. De conformidad con la citada Politica, se blece como eje de trabajo, entre otros, el "Eje 2: Identiicacién y Gestién de Riesgos", el cual iene dado por la implementacién de mecanismos permanentes de supervisin, identificacion y gestion de riesgos que permitan la actuacién répida y oportuna de los actores involuerados en la Investigacion, persecucién y represién de las prdcticas de corrupci6n, teniendo como uno de sus, Objetivos Especificos °2.4 Fortalecer la Gestién de Riesgos al interior de cada entidad publica’; Que, a través del Decreto Supremo N° 044-2018-PCM, se aprueba kI Pian Nacional de Integrided y Lucha contra la Corrupaién 2018 - 2021, el cual considera en el fepartado ‘Ele 2: Identificacién y Gestién de Riesgos” como un Objetivo Especifico: “2.4. Fortalecer la gestion de riesgos al interior de cada entidad publica’; 7 Que, la Directiva N? 013-2016-CGIGPROD, _denominada “implementacion del Sistema de Control Interno en las entidades dei Estado”, aprobada por Resolucion de Contraloria N° 149-2016-CG, establece en su numeral 7.2.2. la Etapa ill - Identificacion de brechas, que comprende las actividades preparatorias para la elaboracion del diagnéstico de control interno, encontrandose entre elias la Actividad 5: Reelizar el diagnéstico del Sistema de Control interno, que tiene por finalidad conocer el estado situacional de su implementacién en la entidad, la misma que respecto al andlisis de la gestion de riesgos, sefiala que la entidad debe considerar entre otros aspectos, la elaboracion de la politica de riesgos, el manual de gestion de riesaos y del plan de gestion de riesgos; Que, mediante Resolucion de Contraloria N° 030-2019-CG, se Exenr006 ef Reglamento de Organizacién y Funciones de la Contraloria General de la Repdbiica, tableciendo en el literal d) de su articulo 34 que una funcién de la Gerencia de Modernizacisn y et ° O14 6GPlaneamiento, es ta de “planificar y supervisar la ejecucién de las actividades y acciones propies de [a implantacion y mantenimionto del Sistema de Gestion de la Calidad y del Sistema de Gestién de Riesgos’. y en el literal g) de su articulo 41 se estabiece como una funcién de la Subgerencia de Modernizacion es ‘proponer la plenificecion y efecutar las actividades y acciones propias de la {GSS implementacién y mantenimiento del Sisioma de Gestion de Riesgos en los procesos de la “Qygstitucion, en ef marco de la implementacién del Sistema de Control Intemo* é Que, mediante Hoja Informativa N° 000007-2019-CG/MODER, la J) Shivgerencia de Modemizacién propone la aprovacién de la Politica Insttucional de Gestion de .sjRliesgos de la Contraloria General de la Repiblica, mediante la cual se declara el compromiso y se “establece los lineamientos generales pera la gestion de riesgos, a fin que la entided implemente, entre otros, un Sistema de Gestion de Riesgos para el uso de los érganos y unidades organicas de esta Entidad Fiscalizadora Superior, de acuerdo al ambito de sus competencias; Que, conforme a Io informado por la Gerencia Juridico Normativa {ediante Hoja Informativa N° 000112-2079-CGIGJN, sustentada en los argumentos expuestos en fa\Hoja Informative N° 0001 14-2019-CG/AJ, de ia Subgerencia de Asesoria Juridica, se considera bie juridicamente la emision de la Resolucién de Contraloria que aprueba la Politica institucional Gestidn de Riesgos de [a Contraloria General de la Republica, atendiendo a la propuesta jmulada por la Subgerencia de Modernizacién, a través de su Hoja Informativa N° 000007-2018- En uso de las facultades previstas en el articulo 32 de la Ley N° 27785, Ley Organica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloria General de la Republica, sus modificatorias; SE RESUELVE: Articulo 4.- Aprober la ‘Politica institucional de Gestion de Riesgos de la Contraloria General de le Republica’, que en Anexo forma parte integrante de la presente Resolucién. Artioulo 2.- Encargar @ la Subgerencia de Modernizacion de la Gerencia de Modernizacion y Pleneamiento, efectiie las acciones que correspondan para la a\mplementaci6n, seguimiento y evaluacién de fa Politica aprobeda en el articulo 1 Articulo 3.- Establecer que los érganos y unidades organicas de la Contraloria General de la Republica, dentro del ambito de su competencia, son responsables de ejecutar las acciones pertinentes que permitan el cumplimiento del articulo 2. t Articulo 4.- Publicar la presente Resolucién y su anexo en el Portal, mpgel Estado Peruano (wunw.peru.gob.pe), en el Portal Web institucional (www.contraloria.gob.pe) y la Intranet de la Contraloria General de la Repiblica. Registrese y comuniquese. SI —y yD ot Woah wldgaliee VE a Contralor General de la RepiblicaCONTRALORIA GENERAL Resoluciin de Contraloria No NN3U9 66 ANEXO A LA RESOLUCION DE contRaLoria ne ./#%, .2019-66 POLITICA INSTITUCIONAL DE GESTION DE RIESGOS DE LA CONTRALORIA GENERAL DELA REPUBLICA OBJETIVO Establecer el compromiso y los lineamientos generales sobre los cuales se efectuara la gestion de riesgos en la Contraloria General de la Republica. I. FINALIDAD Proporcion: ul, COMPROMISO La Contraloria General de la Republica en ot estratégicos manifesta su compromiso cor ‘afin de controlar de forma Permanente aquellos posibles eventos que tuvieran un impacto sobre el logro de los, objetives de la entidad. Asimismo, se compromete a asignar los recursos necesarios para la implementacién de la Gestion de Riesgos en la entidad, para cada una de sus fases. La Politica Institucional de Gestion de Riesgs metodologla, procedimientos y riesgos de le Institucién.