EMPRESA TEXTILES EL TELAR SAC: Venta de Ropas de vestir Pregunta N°01: 05 Pun

2/1/2023 Los Socios A, B y C suscriben S/ 50,000 cada uno

3/2/2023 Los Socios A, B y C aportan :
Nota: Elaborar los asientos
Socios Efectivo Bancos Maquinarias total
Socio A 8,000.00 15,000.00 20,000.00 43,000.00
SocioB 3,000.00 10,000.00 35,000.00 48,000.00
Socio C 2,000.00 5,000.00 40,000.00 47,000.00
total 13,000.00 30,000.00 95,000.00
regunta N°01: 05 Puntos

ota: Elaborar los asientos contables, según formato del Libro Diario
Razón Social: CONFECCIONES SAN JORGE SAC. Fecha: 2/10/2023
RUC: 20248454753
Direccion: Calle Real N° 1045 - Huancayo

Und. Producto V. Unitario V. Venta

150 Camisas 21.61 3,241.53
100 Pantalones 45.00 4,500.00
300 Polos 13.31 3,991.53

Son: Trece mil ochocientos cuarenta y cinco con 00/100 soles

Valor Venta 11,733.05
IGV 18% 2,111.95
Precio Venta 13,845.00
Pregunta N°02 - 05 Puntos
El 10 de febrero compramos mercaderías; el 60% al contado y el 40% al crédito aceptando una Letra a 30 días

Nota: Elaborar los asientos contables, según formato del Libro Diario
ceptando una Letra a 30 días

60%= 8307 al contado

40%= 5538 al credito
Razón Social: GLORIA MEZA ARTICA Fecha: 2/28/2023
RUC: 10198056570
Direccion: Av. Giraldez N° 458 - Huancayo

Und. Producto V. Unitario V. Venta

100 Camisas 27.01 2,701.27
50 Pantalones 58.50 2,925.00
200 Polos 17.96 3,592.37

Son:
Valor Venta 9,218.64
IGV 18% 1,659.36
Precio Venta 10,878.00
Pregunta N°03 - 05 Puntos
El 28 de febrero se vende mercaderias; 80% al contado y el saldo al credito con una Letra de cambio a 30 días.

Nota: Elaborar los asientos contables, según formato del Libro Diario

80%=
20%=
una Letra de cambio a 30 días.

8702.4
2175.6
 PLANILLA DEL MES DE FEBRERO 2023
Personal Basico Asign. Fam. Ingr. Variable Retenc 5ta Cat F. Previsional
Vendedor 1,025.00 No 230.47 No onp 163.21
Administrado 5,000.00 500 No 258.20 afp habitad 732.05

ingr. Brutos ingr netos

vendedor 1,255.47 1,092.26
adm. 5,758.20 4,768.00
 Pregunta N° 04: 05 Puntos
essalud
112.991949153 El 28 de febrero se cancelo con cheque N° 0012554 la planilla.
518.238
Nota:
Elaborar la correspondiente Planilla
Elaborar los asientos contables, según formato del Libro Diario
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: febrero 2023

RUC:20248454753
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

DEL ASIENTO DE LA
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN
DE LA OPERACIÓN

01 2/1/2023

02 2/10/2023

03 2/10/2023

04 2/10/2023

05 2/10/2023

06 2/28/2023

07 2/28/2023

08 2/28/2023
09 2/28/2023

10 2/28/2023

11 3/2/2023

12 3/12/2023

13 30-Mar
ACIÓN O RAZÓN SOCIAL: confecciones san jorge s.a.c

GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO
LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO

(TABLA 8)
por la suscripcion de las acciones

por la compra de mercaderias 8

por el destino de las mercaderias

por el pago de 60% de las mercaderias 8

por el canje del 40% de la factura a letra

de cambio
por la venta de mercaderias 14

por el cobro del 80% de las mercaderias

por el registo de planilla

 por el destino de la planilla

por el pago de planilla al personal

por el pago de las acciones de los socios

por el pago de la letra de compra de mercaderias

por el ccobro de la letra de cambio

 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
NÚMERO DEL
DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN
SUSTENTATORIO

14211 socio a
14212 socio b
14213 socio c
501 capital social
002-0050160 60111 camisas
60112 pantalones
60113 polos
40111 igv-cuenta propia
4212 emitidas
20111 camisas
20112 pantalones
20113 polos
6111 mercaderias
002-0050160 4212 emitidas
104 cuentas corrientes
4212 emitidas
423 letras por pagar
001-0000765 1212 emitidas
4011 igv
7011 camisa
7012 pantalones
7013 polos
104 cuentas corrientes
1212 emitidas
cheque N° 0012554 6211 sueldos y salarios
6271 regimen de prestaciones de salud
6273 seguro complementario de riesgo
40173 renta de 5ta categoria
4031 essalud
4032 onp
 4111 sueldos y salarios por pagar
417 AFP habitad
94 gastos administrativos
79 cargas imputables
cheque N° 0012554 4111 sueldos y salarios por pagar
1041 cuentas corrientes
101 caja
1041 cuentas corrientes operativas
33 maquinaria y equipo de explotacion
14211 socio a
14212 socio b
14213 socio c
423 letras por pagar
104 cuentas corrientes
104 cuentas corrientes
123 letras por cobrar
TOTALES
 MOVIMIENTO

DEBE HABER

50000
50000
50000
150000
3241.53
4500
3991.53
2111.95
13845
3241.53
4500
3991.53
11733.05
8307
8307

10878
1659.36
2701.27
2925
3592.37
8702.4
8702.4
6755.47
607.99

258.2
607.99
163.21
 5602.01
732.05
7363.46
7363.46
5602.01
5602.01
13000
30000
95000
43000
48000
47000
5538
5538
2175.6
2175.6
369508 369507.98