B) Activo corriente 19,898,432 II Existencias

C) Pasivo corriente 11,454,998 1. Tesorería

Fondo de maniobra 8,443,434

Ratio de liquidez: 1.73709607

Indica que los recursos permanentes financian ANC y una parte del AC

Test ácido 1.52807063

Capacidad de devolución de las deudas en el ejercicio siguiente suponiendo que las existencias no se venden ni se cobran.
Liquidez inmediata 0.6500311
Un valor elevado del indicador (calculado sólo con tesorería, sin incluir inversiones financieras) indica una política conservador

CCExplotación o NOF= ACExplotación - PCExplotación

ACExplotación = Existencias + Derechos cobro + Tesorería explotación 2,394,386
1. Proveedores 2,696,236

AC = AC explotación+ Tesorería excedente

Tesorería excedente = Inversiones financieras cp + tesorería en exceso para realizar el ciclo de explotación.
II Existencias 2,394,386
1. Tesorería 7,446,105

cias no se venden ni se cobran.

ras) indica una política conservadora: más seguridad para hacer frente a pagos o inversiones futuras, menos rentabilidad de los recursos.

de explotación.
os rentabilidad de los recursos.
 A) Activo no corriente 9,375,402 7,073,433
B) Activo corriente 19,898,432 9,382,482

RATIOS BALANCE 2021 2018

Liquidez 1.73709607 1.28194495
Prueba ácida 1.52807063 1.04058947
Liquidez inmediata 0.6500311 0.14888912

CAPITAL CORRIENTE 2021 2018

Activo corriente 19,898,432 9,382,482
Pasivo corriente 11,454,998 7,318,943
CC 8,443,434 2,063,539

CC de explotación 2021 2018

AC de explotación
PC de explotación
CC de explotación
C) Pasivo corriente 11,454,998 7,318,943
II Existencias 2,394,386 1,766,467
1. Tesorería 7,446,105 1,089,711
 FLUJO E.MEDIAS ROTACION PERIODO MEDIO
PM COBRO 22,441,599 1664583 13.4818144 27.07350732896
PM ALMACÉN
PM MADURACIÓN
PM PAGO
PM FINANCIERO

2. Materias primas y otros 1,991,608 1,375,233

aprovisionamientos
1,481,754 1,337,558
1,388,609 1,253,464 1,004,968 896,997
896,997 n.d. n.d.