A

D
Q
U
I
S
I
C
I
O
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS N
E
S
PERIODO: ABRIL G
R
RUC: 20123454636 A
V
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA SALLITO S.A.C. A
D
A
S
COMPROBANTE DE PAGO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
D
E
S
T
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN I
D
N
A
E
D
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE SERIE O AÑO DE FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS A
L
S
A
B
S
A
IA
DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE Y NOMBRES, BASE M
S
O
P
E
P
O
E
N
R
CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV
IA
B
C
L
I
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1) ADUANERA O DSI EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR (TABLA 2) O RAZÓN O
E
N
E
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
(TABLA 11) SOCIAL S
N
IMPORTACIÓN O

G
R
01 4/4/2022 01 002-235 06 20324354657 EL RAYITO FELIZ S/ 16,949.15 S/ 3,050.85 A
V
A
02 4/7/2022 01 001-00236 06 20345678095 EL MERCADER FELIZ S/ 237.29 S/ 42.71 D
A
S
03 4/10/2022 01 002-256 06 20324354657 EL RAYITO FELIZ S/ 33,898.31 S/ 6,101.69

04 4/12/2022 01 002-235 06 20324354657 EL RAYITO FELIZ

05 4/20/2022 01 001-00234 06 10987634560 MADERERA RONY S/ 847.46 S/ 152.54

TOTALES S/ 51,932.21 S/ 9,347.79

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IMPORTE DE PAGO TIPO N° DEL

TOTAL EMITIDO POR FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O

DOMICILIADO (2) EMISIÓN DOCUMENTO

S/ 20,000.00

S/ 280.00

S/ 40,000.00

S/ 1,000.00

S/ 61,280.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: ABRIL
RUC: 20123454636
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA SALLITO S.A.C.

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL

01 4/10/2022 01 06 20123443216 LOS CARGUEROS

001-001

02 4/11/2022 01 25345678 EUSEBIO CACERES

03 4/15/2022 01 06 20454567675 LOS PORTALES

001-002

TOTALES
 VALOR BASE OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

FACTURADO IMPONIBLE Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

DE LA DE LA IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE N° DEL

EXPORTACIÓN OPERACIÓN DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

GRAVADA BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

S/ 10,593.22 S/ 12,500.00
S/ 1,906.78
S/ 169.49 S/ 200.00
S/ 30.51
S/ 25,706.21 S/ 30,333.33
S/ 5,460.00

S/ 36,468.92 S/ 7,397.29 S/ 43,033.33

FECHA CUENTA SUBCUENTA DESCRIPCION DEBE
4/4/2022 60 COMPRAS S/ 16,949.15
601 MERCADERIAS
6011 MERCADERIAS
40 TRIBUTOS CONT.Y APORTES AL SPP S/ 3,050.85
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4211 NO EMITIDAS
X/X POR EL REGISTRO DE LAS COMPRAS DE LA MERCADERIA
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS S/ 20,000.00
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4212 EMITIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC.
104 CUENTAS CORRIENTES EN INST.FIN.
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 002-235
20 MERCADERIAS S/ 16,949.15
201 MERCADERIAS
2011 MERCADERIAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
61 MERCADERIAS
611 MERCADERIAS
X/X POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL ALMACEN
4/7/2022 60 COMPRAS S/ 237.29
601 MERCADERIAS
6011 MERCADERIAS
40 TRIBUTOS CONT.Y APORTES AL SPP S/ 42.71
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4212 EMITIDAS
X/X POR EL REGISTRO DE LAS COMPRAS DE LA MERCADERIA
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS S/ 280.00
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4212 EMITIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC.
104 CUENTAS CORRIENTES EN INST.FIN.
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA N° 001-00236
20 MERCADERIAS S/ 237.29
201 MERCADERIAS
2011 MERCADERIAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
611 MERCADERIAS
6111 MERCADERIAS
X/X POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL ALMACEN
4/10/2022 12 CUENTAS POR COBRAR-TERCEROS S/ 12,500.00
121 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
1212 EMITIDAS
40 TRIBUTOS CONT.Y APORTES AL SPP
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
 70 VENTAS
701 MERCADERIAS
X/X POR LA VENTA DE MERCADERIAS SEGÚN FACTURA N°001-001
4/10/2022 60 COMPRAS S/ 33,898.81
601 MERCADERIAS
6011 MERCADERIAS
40 TRIBUTOS CONT.Y APORTES AL SPP S/ 6,101.69
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4212 EMITIDAS
X/X POR EL REGISTRO DE LAS COMPRAS DE LA MERCADERIA
42 CUENTAS POR PAGAR-TERCEROS S/ 40,000.00
421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
4212 EMITIDAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFEC.
104 CUENTA CORRIENTE EN INST.FIN.
X/X POR EL PAGO DE LA FACTURA N°002-256
20 MERCADERIAS S/ 33,898.81
2011 MERCADERIAS
2011 MERCADERIAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
611 MERCADERIAS
6111 MERCADERIAS
X/X POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA AL ALMACEN
4/11/2022 12 CUENTAS POR COBRAR-TERCEROS S/ 169.49
121 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
1212 EMITIDAS
40 TRIBUTOS CONT.Y APORTES AL SPP S/ 30.51
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
70 VENTAS
701 MERCADERIAS
 HABER

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00

S/ 16,949.15

S/ 280.00

S/ 280.00

S/ 237.29

S/ 1,906.78
S/ 10,593.22

S/ 40,000.00

S/ 40,000.00

S/ 33,898.81

S/ 200.00