Gestin Administrativa de Tesorera La Tesorera en la Empresa. Todas las empresas.

tienen un departamento de Tesorera o personas dedicadas a administrar detenidamente todo lo referente a sus cobros y a sus pagos. El acceso a las funciones de cobros y pagos est restringido a unos pocos empleados, con el fin de poder controlar mejor las entradas y salidas de dinero. Otra es la realizacin de unas previsiones que equilibren los pagos y los cobros, con la intencin de evitar encontrarse con una obligacin de pago o no tener recursos disponibles. Todas estas funciones son labores propias de un departamento de Tesorera. Libros auxiliares de caja y banco Libro auxiliar de caja En el libro de caja se anotan los datos de cada pago o ingreso que se hace con dinero efectivo de la caja. Datos: la fecha de la operacin. El concepto. Si es un ingreso o un pago (con signo + si es un ingreso, y con si es gasto). Las cantidades se colocarn en funcin del tipo de gasto o ingreso que sean. Arqueo de caja Consiste en cerrar la caja al final de las operaciones de tesorera diarias. Libro auxiliar de banco Este libro cumple la misma funcin que el auxiliar de caja; tener constancia de las disponibilidades bancarias, as como del control de las mismas. Conciliacin bancaria Los bancos envan peridicamente, a veces a diario, a sus clientes una informacin detallada del movimiento que ha tenido su cuenta, y lo hacen a travs de un documento extracto bancario. La gestin de Tesorera El presupuesto d Tesorera Sirve para prever los ingresos y los pagos para el periodo que la empresa tenga en estudio: semanas, meses, uno o ms aos. Con ello es necesario que el departamento de tesorera conozca los programas o planes que tenga la empresa en todos sus departamentos. La financiacin d la empresa.

Financiacin externa Para acceder a estas y a otros inversiones se necesita dinero, y puede recurrir al mundo exterior de la empresa para su obtencin. Medios Aumentar el capital de la empresa.; solicitar un prstamo a un banco; pedir alguna subvencin oficial; utilizar las facilidades o aplazamientos de pago de los suministradores en general. Financiacin interna Los beneficios empresariales no distribuidos entre los propietarios. Este caso se denomina autofinanciacin por enriquecimiento. Inversiones Inversiones a plazo Una forma sencilla para obtener rendimientos garantizados a un plazo determinado. Pagares a un da Ofrece rendimientos por los ahorros pero tiene la posibilidad de disponer de ellos en cualquier momento, Pagar un Da es tu mejor alternativa. Para abrirlo slo necesitas un depsito inicial de $5,000.00. Pagares a plazo Se pueden aperturar desde $5,000, elegir plazos flexibles entre 7 y 392 das. Cedes Inversin de dinero a mediano plazo para obtener altos rendimientos mensuales garantizados a tasa fija o variable, los CEDES se pueden aperturar desde $5,000, elegir plazos flexibles entre 90 y 390 das. Fondos de inversin Son instrumentos de mediano plazo que tienen la restriccin de un mnimo de inversin, en general a mediano plazo el mnimo es de 1,000,000 de pesos. Inversiones empresariales La Banca de Inversin se dedica principalmente a la obtencin de recursos para las empresas, a travs de la implementacin de alternativas de valor agregado, que en todo momento maximicen el valor de los negocios. Productos Deuda Papel Comercial Es un instrumento de corto plazo, hasta un ao, que permite resolver los requerimientos de financiamiento temporales a travs del Mercado de Valores, a un costo competitivo en comparacin con otras fuentes de financiamiento disponibles en el Sistema Financiero. Pagars de Mediano Plazo

Es un instrumento que permite la obtencin de financiamiento a travs del Mercado de Valores a plazos desde uno hasta siete aos, para financiar las necesidades de capital de trabajo permanente, proyectos de inversin y reestructuracin de pasivos. Obligaciones Son ttulos de crdito que permiten accesar al Mercado de Valores para financiar a largo plazo proyectos de inversin y reestructuracin de pasivos. Certificados Burstiles Es un nuevo instrumento que considera las ventajas del pagar de mediano plazo y de las obligaciones, permitiendo una mayor flexibilidad para el emisor en cuanto a sus trminos y condiciones. Se puede utilizar para financiar las necesidades de capital de trabajo permanente, proyectos de inversin y reestructuracin de pasivos. Bursatilizacin (Certificados de Participacin) Son ttulos de crdito emitidos a travs de Fideicomisos; con objeto de obtener liquidez sobre cualquier derecho de cobro propiedad de una empresa, por ejemplo, cuentas por cobrar, contratos de renta o suministro de materias primas, etc. No representa un pasivo para la empresa por lo que no hay que reportar informacin peridica. Bonos Son ttulos emitidos por Instituciones de Crdito como una fuente de recursos adicional para el fondeo de sus operaciones. Eurobonos Son bonos emitidos en los mercados extranjeros, teniendo la posibilidad de estar denominados en otra moneda diferente a la del pas de origen de la empresa emisora. Representacin Comn Es requisito que en todas la emisiones de deuda exista la figura de un Representante Comn, siendo el encargado de salvaguardar los derechos de los inversionistas. Productos Capitales Colocacin Pblica de Acciones La Oferta Pblica de Acciones es una herramienta que permite a las empresas accesar a recursos frescos mediante la colocacin de parte de su capital, a travs de la Bolsa Mexicana de Valores y de los mercados internacionales. Colocaciones privadas de capital Asesora para accesar capital privado extranjero y/o domstico. Bonos Convertibles 3

Es una emisin de deuda que, a su vencimiento, es amortizada con acciones de la empresa, en vez de ser liquidada en efectivo. Registro Previo de Acciones Consiste en la obtencin de las autorizaciones necesarias para llevar a cabo una colocacin de acciones, sin que la emisora est obligada a llevar a cabo la oferta pblica de forma inmediata, puede esperar a que las condiciones del mercado sean propicias para realizar la colocacin. Oferta Pblica de Compra Las empresas que desean retirar de circulacin las acciones que tengan en el mercado, en forma parcial o total, pueden hacerlo recomprando sus propias acciones a travs de esta opcin. Bibliografa http://www.bancosdemexico.com/ http://www.elrincondelvago.com