PROYECTO HARINA DE MICROALGAS

PRESUPUESTO TECNICO
(Considerado en la propuesta de productiva)
UNIDAD DE PRECIO Monto Financiado por los AEO
CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO Monto Financiado
Total Inversión (S/.) En valorizaciones
por el GR o GL(S/.) En efectivo (S/.)
(S/.)
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. Terrenos y obras civiles
Sala de laboratorio unidad S/10,044.00 1 S/10,044.00
Acondicionamiento de Almacen unidad S/1,500.00 1 S/1,500.00
Acondicionamiento de los baños varios S/500.00 1 S/500.00
Caseta UNIDAD S/1,500.00 2 S/3,000.00
terreño Ha S/100,000.00 1 S/100,000.00
oficinas m2 S/282,800.00 1 S/282,800.00
Estacionamiento m2 S/75,900.00 1 S/75,900.00
pilotones m2 S/137,030.00 5 S/685,150.00
I.1.2. Maquinaria y Equipos
Tubos de agua litros S/219.00 5 S/1,095.00
Bomba de aire varios S/1,290.00 5 S/6,450.00
Bomba de agua varios S/1,200.00 1 S/1,200.00
Centrifuga varios S/1,800.00 6 S/10,800.00
Secadora (Atomizador) varios S/1,500.00 1 S/1,500.00
filtro inclinado varios S/2,400,000.00 2 S/4,800,000.00
bomba cetrifugadora varios S/840,000.00 1 S/840,000.00
filtro de banda varios S/14,900,000.00 1 S/14,900,000.00
desintegradores varios S/6,980,000.00 2 S/13,960,000.00
intercambiador de calor varios S/8,610,000.00 1 S/8,610,000.00
homogezadores varios S/5,140,000.00 2 S/10,280,000.00
ciclones separados varios S/4,600,000.00 1 S/4,600,000.00
tambor de almacenamiento varios S/1,200,000.00 1 S/1,200,000.00
empaquetadora de capsulas varios S/8,400,000.00 1 S/8,400,000.00
maquina de secado por aspersion varios S/10,300,000.00 1 S/10,300,000.00
sellado al vacio varios S/5,700,000.00 1 S/5,700,000.00
Bomba de desplazamiento positivo varios S/1,730,000.00 1 S/1,730,000.00
 etiqueta varios S/3,100,000.00 1 S/3,100,000.00

I.1.3.Muebles y enseres
Tacho de basura S/20.00 5 S/100.00
Mesa de acero inox (50 X 110 X 90 cm) S/600.00 2 S/1,200.00
Escritorio S/200.00 3 S/600.00
equipos varios S/4,250,000.00 5 S/21,250,000.00
muebles y enseres varios S/7,640,000.00 20 S/152,800,000.00

software varios S/8,000,000.00 8 S/64,000,000.00

decoracion varios S/1,720,000.00 25 S/43,000,000.00

diviciones modulares varios S/2,600,000.00 15 S/39,000,000.00

SUBTOTAL (S/.) S/98,726,103.00 S/409,651,839.00 #REF! #REF! S/0.00

I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
Licencia Municipal de Funcionamiento (Comp Uso) unidad S/1,200.00 1 S/1,200.00
Estudios de impacto ambiental (DIA) unidad S/3,000.00 1 S/3,000.00
Derecho acuicola AREL varios S/800.00 1 S/800.00
analisis de calidad de agua varios S/1,800.00 2 S/3,600.00
Instalación de agua varios S/200.00 1 S/200.00
Constitución formal de empresas varios S/800.00 1 S/800.00
Certificado de calidad varios S/1,500.00 1 S/1,500.00
SUBTOTAL (S/.) S/9,300.00 S/11,100.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
TOTAL INVERSIÓN FIJA (S/.) S/98,735,403.00 S/409,662,939.00 #REF! #REF! S/0.00
II. CAPITAL DE TRABAJO
Cepa de Spirulina S/1,400.00 2 S/2,800.00
Nutrientes (HM) 28471746 12 S/341,660,952.00
Recursos humanos S/69,200.00 1 S/69,200.00

gastos de venta varios S/5,000.00 1 S/5,000.00

Servicios varios S/1,100.00 12 S/13,200.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO (S/.) S/28,548,446.00 S/341,751,152.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
III.GASTOS GENERALES (max 10% ) de Inversión Fija S/9,873,540.30 S/40,966,293.90 S/40,966,293.90 S/0.00 S/0.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (max. 5%) Inversion Fija S/4,936,770.15 S/20,483,146.95 S/20,483,146.95 S/0.00 S/0.00
TOTAL INVERSIÒN S/142,094,159.45 S/812,863,531.85 #REF! S/0.00 S/0.00

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS -
INGRESOS POR VENTA S/165,312.00 S/165,312.00 S/165,312.00 S/165,312.00 S/165,312.00
VALOR RESIDUAL
RECUPERO CAPITAL DE TRABAJO
II. EGRESOS -
II.1. COSTOS DE PRODUCCIÒN S/80,900.00 S/80,900.00 S/80,900.00 S/80,900.00 S/80,900.00
II.2. GASTOS DE OPERACIÒN S/55,200.00 S/55,200.00 S/55,200.00 S/55,200.00 S/55,200.00
II.3. IMPUESTO A LA RENTA S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
II.4. INVERSION FIJA AÑO 0 S/31,250.00
ACTIVO FIJO S/24,550.00
ACTIVO INTANGIBLE S/6,700.00
CAPITAL DE TRABAJO S/410,240.00
GASTOS GENERALES S/3,125.00
GASTOS DE SUPERVISION S/1,562.50
Tasa de descuento S/0.12
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -S/31,250.00 S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00
PRESTAMO
SERVICIO DE DEUDA
ESCUDO FISCAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00 S/29,212.00
 PRESUPUESTO TECNICO
(Considerado en la propuesta de productiva)
Monto Financiado por los AEO

Total

(S/.)
S/0.00

S/0.00
S/0.00

S/0.00
S/0.00
S/0.00
 S/0.00
10g xL

Proyección
Campaña Mes Año Año
Kg 1377.6 5510.4 66124.8 16531.2
Envasado 2 33062.4
Precio venta S/5.00 S/165,312.00

VAN S/74,052.72
TIR 90%
C/B 3.3696871175
 CARGOS DE LA EMPRESA
CARGO U.M Cantidad Precio Unit Cantidad TOTAL
Administrativos Mes 1 S/1,500.00 12 S/18,000.00
Personal de lim Mes 1 S/950.00 12 S/11,400.00
Personal de seg Mes 2 S/1,900.00 12 S/26,600.00
Personal operati Hr 1 S/1,100.00 12 S/13,200.00
TOTAL S/69,200.00
 Sala de laboratorio
NOMBRE DEL BIEN Precio Unit Cantidad unit
Matraz 250ml (5unidades) S/75.00 5
nutriente para espirulina 1L S/10.00 300
manguera de silicona 1m S/1.00 5
paliglobo 1 ciento S/5.00 1
bomba de aire 3/4 S/800.00 1
matraz 1L S/25.00 20
pipeta 5ml S/10.00 10
luces led S/25.00 5
malla tamiz de 40micras 90cm x50 S/90.00 5
Balanza gramera 5 g - 20 kg S/15.00 2
Balanza plataforma 400 kg S/500.00 2
1Lt cepa espirulina S/. 3.00 30
balde de 20L S/. 8.90 10
jarra de plastico 5L S/. 5.00 5
andamio de madera S/. 150.00 3
Llaves, conectores T y Y S/. 150.00 20
Suma=
medida TOTAL
ml 375
L 3000
m 5
cm 5
m3 800
L 500
ml 100
lux 125
ml 450
mg 30
kg 1000
L 90
L 89
L 25
m 450
x 3000
10044
Acondicionamiento de Almacen
 Nutrientes (HM)
Nutrientes (HM) cantidad inical (kg) invercion inial (U$D)
carbonato de sodio 350.72 49.10
bicarbonato de sodio 70.14 11.22
clorudo de sodio 350.62 55.07
Nitrato de potasio 140.29 558.35
sulfato de potasio 70.14 276.87
Urea 1.4 1.61
Fosfato monoamonico 7.01 2.59
sulfato de magnesio 14.03 3.79
oxido de calcio 1.40 0.45
sulfato ferroso 0.35 0.07
inversion inicial 9,490,582
costo total en soles 28471746
Factor= 1.019

consumo
24.7
per capita
 PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACION)
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3
I. COSTOS DE PRODUCCIÒN
I.1. COSTOS DIRECTOS
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS S/20,700.00 S/20,700.00 S/20,700.00
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. S/26,500.00 S/26,500.00 S/26,500.00
I.2. COSTOS INDIRECTOS
1.2.1 MATERIALES INDIRECTOS S/0.00 S/0.00 S/0.00
I.2.2. MANO DE OBRA INDIRECTA. S/0.00 S/0.00 S/0.00
I.2.3 OTROS COSTOS INDIRECTOS
II. GASTOS DE OPERACIÒN
II.1. GASTOS DE VENTA S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
III. DEPRECIACIÒN DE ACT.FIJO Y AMORTIZACION INTANG.
IV. GASTOS FINANCIEROS (*)
PAGO DE PRESTAMO (cuota)
TOTAL EGRESOS S/59,200.00 S/59,200.00 S/59,200.00
AÑOS
4 5

S/20,700.00 S/20,700.00
S/26,500.00 S/26,500.00

S/0.00 S/0.00
S/0.00 S/0.00

S/12,000.00 S/12,000.00

S/59,200.00 S/59,200.00
 AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5

I. INGRESOS (VENTAS)
Ventas S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Ingresos extraordinarios S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
SUBTOTAL S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
II. COSTOS DE PRODUCCIÒN S/47,200.00 S/47,200.00 S/47,200.00 S/47,200.00 S/47,200.00
III. UTILIDAD BRUTA -S/47,200.00 -S/47,200.00 -S/47,200.00 -S/47,200.00 -S/47,200.00
IV. GASTOS DE OPERACIÒN
Gastos de venta S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00
Gastos administrativos S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
SUBTOTAL S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00 S/12,000.00
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG
VI. UTILIDAD OPERATIVA -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( * ) S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
UTILIDAD NETA -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00 -S/59,200.00
 AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. INGRESOS (VENTAS)
Ventas
Ingresos extraordinarios
II. COSTOS DE PRODUCCIÒN
III. UTILIDAD BRUTA
IV. GASTOS DE OPERACIÒN
Gastos de venta
Gastos administrativos
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG
VI. UTILIDAD OPERATIVA
VII. GASTOS FINANCIEROS
Pago de intereses
VIII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( * )
UTILIDAD NETA
 CONCEPTO 0 1 2 3 4

I. INGRESOS -
INGRESOS POR VENTA S/126,000.00 S/126,000.00 S/126,000.00 S/126,000.00
VALOR RESIDUAL
RECUPERO CAPITAL DE TRABAJO
II. EGRESOS -
II.1. COSTOS DE PRODUCCIÒN S/57,320.00 S/57,320.00 S/57,320.00 S/57,320.00
II.2. GASTOS DE OPERACIÒN S/10,620.00 S/10,620.00 S/10,620.00 S/10,620.00
II.3. IMPUESTO A LA RENTA S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
II.4. INVERSION FIJA AÑO 0 S/203,457.50
ACTIVO FIJO S/188,689.50
ACTIVO INTANGIBLE S/4,400.00
CAPITAL DE TRABAJO S/34,544.00
GASTOS GENERALES S/19,308.95
GASTOS DE SUPERVISION S/9,654.48
Tasa de descuento S/0.12
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -S/203,457.50 S/58,060.00 S/58,060.00 S/58,060.00 S/58,060.00
PRESTAMO
SERVICIO DE DEUDA
ESCUDO FISCAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/58,060.00 S/58,060.00 S/58,060.00 S/58,060.00

VAN S/5,835.81
TIR 13%
C/B 1.028683171218
 FACTOR DE
COSTO DE
5 NOMBRE DEL BIEN DEPRECIACIÓ
ADQUISICIÓN
N
Terrenos S/5,000.00 0.0%
S/126,000.00 Estanques seminatural (pre - cría) S/600.00 5.0%
Geotanque rectangular (100 m²) S/3,752.00 1.0%
Instalación del sistema de abastecimiento y drenaje de agua S/5,306.00 10.0%
Instalación de la cobertura de agrofilm por geotanque S/7,278.50 10.0%
S/57,320.00 Electro bomba de agua 2 pulg S/1,500.00 20.0%
S/10,620.00 Electro bomba sumergible 2 HP S/1,800.00 20.0%
S/0.00 Generador de energía 5300 HP S/5,500.00 20.0%
Bombas aireadoras S/120.00 30.0%
Multiparámetro S/12,000.00 25.0%
Balanza gramera 5 g - 20 kg S/150.00 20.0%
Balanza plataforma 400 kg S/800.00 20.0%

S/58,060.00

S/58,060.00
 PORCENTAJE
CANTIDAD DE VALOR VALOR A VALOR EN
DE VALOR
AÑOS RESIDUAL DEPRECIAR LIBROS
RESIDUAL
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Unid vendidas Costo total Ingreso x Venta COSTOS FIJOS ANUALES
0 S/26,600.00 S/0.00 DESCRICIÓN IMPORTE
50 S/27,789.70 S/2,250.00 Alquiler de oficina
100 S/28,979.41 S/4,500.00 Salarios S/26,600.00
150 S/30,169.11 S/6,750.00 Expensas oficina
200 S/31,358.81 S/9,000.00 TOTAL CF ANUALES S/26,600.00
250 S/32,548.52 S/11,250.00
300 S/33,738.22 S/13,500.00 COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
350 S/34,927.93 S/15,750.00 DESCRICIÓN IMPORTE
400 S/36,117.63 S/18,000.00 Materias primas p/u S/9.72 Alimento
450 S/37,307.33 S/20,250.00 Fuerza motriz p/u Semillas
500 S/38,497.04 S/22,500.00 Mano de obra p/u S/14.07 Kg
550 S/39,686.74 S/24,750.00 TOTAL CV x UNIDAD S/23.79
600 S/40,876.44 S/27,000.00
650 S/42,066.15 S/29,250.00 Precio de Venta x Unidad S/45.00
700 S/43,255.85 S/31,500.00
750 S/44,445.56 S/33,750.00
800 S/45,635.26 S/36,000.00
850 S/46,824.96 S/38,250.00
900 S/48,014.67 S/40,500.00
950 S/49,204.37 S/42,750.00
1000 S/50,394.07 S/45,000.00
1010 S/50,632.01 S/45,450.00
1020 S/50,869.96 S/45,900.00
1030 S/51,107.90 S/46,350.00
1040 S/51,345.84 S/46,800.00
1050 S/51,583.78 S/47,250.00
1060 S/51,821.72 S/47,700.00
1070 S/52,059.66 S/48,150.00
1080 S/52,297.60 S/48,600.00
1090 S/52,535.54 S/49,050.00
1100 S/52,773.48 S/49,500.00
1110 S/53,011.42 S/49,950.00
1120 S/53,249.36 S/50,400.00
1130 S/53,487.30 S/50,850.00
1140 S/53,725.24 S/51,300.00
1150 S/53,963.19 S/51,750.00
1160 S/54,201.13 S/52,200.00
1170 S/54,439.07 S/52,650.00
1180 S/54,677.01 S/53,100.00
1190 S/54,914.95 S/53,550.00
1200 S/55,152.89 S/54,000.00
1210 S/55,390.83 S/54,450.00
1220 S/55,628.77 S/54,900.00
1230 S/55,866.71 S/55,350.00
1240 S/56,104.65 S/55,800.00
1250 S/56,342.59 S/56,250.00
1254 S/56,437.77 S/56,430.00
1255 S/56,461.56 S/56,475.00
1260 S/56,580.53 S/56,700.00
1270 S/56,818.47 S/57,150.00
1280 S/57,056.41 S/57,600.00
1290 S/57,294.36 S/58,050.00
1300 S/57,532.30 S/58,500.00
1310 S/57,770.24 S/58,950.00
1320 S/58,008.18 S/59,400.00
1330 S/58,246.12 S/59,850.00
1340 S/58,484.06 S/60,300.00
1350 S/58,722.00 S/60,750.00
1360 S/58,959.94 S/61,200.00
1370 S/59,197.88 S/61,650.00
1380 S/59,435.82 S/62,100.00
1390 S/59,673.76 S/62,550.00
1400 S/59,911.70 S/63,000.00
1450 S/61,101.41 S/65,250.00
1500 S/62,291.11 S/67,500.00
1550 S/63,480.81 S/69,750.00
1600 S/64,670.52 S/72,000.00
 Costo Fijo
Qe =
(Precio unitario - CV unitario)

Cantidad de equilibrio S/1,254.37

Ingreso de equilibrio S/56,446.49

S/8,920.80
S/9,450.00
1890

Punto de equilibrio gráfico

S/80,000.00
S/70,000.00
S/60,000.00
S/50,000.00
S/40,000.00
S/30,000.00
S/20,000.00
S/10,000.00
S/0.00
0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800

Costo total Ingreso x Venta

 EJECUCIO
CONCEPTO MESES
0 1 2 3 4
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES
Terrenos
Estanques seminatural (pre - cría)
Geotanque rectangular (100 m²)
Instalación del sistema de abastecimiento y drenaje de agua
Instalación de la cobertura de agrofilm por geotanque
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO
Electro bomba de agua 2 pulg
Electro bomba sumergible 2 HP
Generador de energía 5300 HP
Bombas aireadoras
Adquisición de equipos de monitoreo (multiparámetro)
Balanza gramera 5 g - 20 kg
Balanza plataforma 400 kg
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
Estudio Definitivos
II. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima (semilla tilapia)
Materia prima (semilla camarones)
Alimento balanceado
Mano de obra (seguimiento y control del cultivo)
III. GASTOS GENERALES (max. 10% IF)
Imprevistos
IV. GASTOS DE SUPERVISION (max. 5% IF)
Asesoramiento externo
 EJECUCION
MESES TOTAL
5 6 7 8 9 10 11 12

100%
100%
100%
100%
100%

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
 E
CONCEPTO M
0 1 2 3
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES
Terrenos 25,000.00
Estanques seminatural (pre - cría) 4,800.00
Geotanque rectangular (100 m²) 37,517.00
Instalación del sistema de abastecimiento y drenaje de agua 5,306.00
Instalación de la cobertura de agrofilm por geotanque 7,278.50
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO
Electro bomba de agua 2 pulg 1,500.00
Electro bomba sumergible 2 HP 1,800.00
Generador de energía 5300 HP 5,500.00
Bombas aireadoras 240.00
Adquisición de equipos de monitoreo (multiparámetro) 12,000.00
Balanza gramera 5 g - 20 kg 150.00
Balanza plataforma 400 kg 800.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE
Estudio Definitivos 5,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima (semilla tilapia) 680.00
Materia prima (semilla camarones) 1,240.00
Alimento balanceado 2,596.00
Mano de obra (seguimiento y control del cultivo) 3,640.00 3,640.00 3,640.00
III. GASTOS GENERALES (max. 10% IF)
Imprevistos 532.00
IV. GASTOS DE SUPERVISION (max. 5% IF)
Asesoramiento externo 1,000.00 1,000.00 1,000.00
TOTAL
 EJECUCION
MESES (S/.) TOTAL (S.)
4 5 6 7 8 9 10 11 12

25,000.00
4,800.00
37,517.00
5,306.00
7,278.50

1,500.00
1,800.00
5,500.00
240.00
12,000.00
150.00
800.00

5,000.00

680.00 1,360.00
1,240.00 2,480.00
2,596.00 5,192.00
3,640.00 3,640.00 3,640.00 6,640.00 3,640.00 3,640.00 3,640.00 3,640.00 6,640.00 49,680.00

532.00

1,000.00 1,000.00 344.50 5,344.50

171,480.00