Taller #4

Trabajo colaborativo

Lori Root es propietaria de Root’s Boot City. Ella teme que un empleado de
confianza haya estado robando a la compañía.
Este empleado recibe efectivo de los clientes y también prepara la
conciliación bancaria mensual.
Para verificar el trabajo del empleado, Root prepara su propia conciliación
bancaria, como se muestra en el formato.
Esta conciliación es tanto completa como exacta.

Se requiere usted responda a las siguientes interrogantes:

1. ¿De qué manera se considera que una conciliación bancaria es un

instrumento de control?
R: Una conciliación bancaria se considera un instrumento de control ya que
esta ajusta en una fecha específica, las diferencias entre el efectivo
declarado en los libros de la compañía y el efectivo de acuerdo con los
registros del banco.

2. ¿Qué lado de la conciliación muestra el verdadero saldo de efectivo?

R: El lado de Banco muestra el verdadero saldo de efectivo.

3. ¿Cuál es el verdadero saldo de efectivo de Root?

R: $860 es el verdadero saldo de efectivo de Root.

4. ¿Parece que el empleado haya robado a la compañía?

R: No parece que el empleado haya robado a la compañía.
 5. En caso de ser así, ¿cuánto? Explique su respuesta.
R: El empleado no se ha robado porque ambos lados tienen las mismas
cantidades, la diferencia se da debido a que el banco resta los cheques en
circulación, una vez estos sean cobrados dejaran de estar en la cuenta.

ROOT´S BOOTT CITY

Conciliación bancaria
30 de junio de 2021

Lado Banco Lado Libros

Saldo,30 de junio B/. 1,550.00 Sábado, al 30 de junio B/. 1,100.00

Más: Más:
Depósito en tránsito 400.00 Cobros efectuados por 840.00
el banco

Ingresos por intereses 10.00

Menos: (1,090.00) Menos: (25.00)

Cheques en circulación Cargos por servicios

Saldo bancario ajustado B/ 860.00 Saldo en libros ajustado B/ 1925.00