FORMATO: “LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES – BALANCE GENERAL”

EJERCICIO: 2016

RUC: 20154477021

APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

C.G ACTIVO CORRIENTE C.G PASIVO CORRIENTE

2102 Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por 445,000.00
1101 Caja y Bancos 300,000.00 Pagar
1301 Bienes y Suministros de Funcionamiento 138,000.00 2103 Cuentas por Pagar 305,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 438,000.00 2104 Intermediación de Recursos Monetarios 180,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 930,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
1501 Edificios y Estructuras 3,500,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
1503 Vehículos, Maquinarias y Otros 2,060,000.00 2102 Remuneraciones, Pensiones y Beneficios por 600,000.00
1505 Estudios y Proyectos 3,000,000.00 Pagar
1508 Depreciación, Amortización y Agotamiento (286,000.00) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 600,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 8,274,000.00 TOTAL ACTIVO 1,530,000.00

PATRIMONIO NETO
3101 Hacienda Nacional 7,182,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 7,182,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 8,712,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 8,712,000.00

“LIBRO DIARIO” FOLIO N° 1

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE SULLANA – ENTIDAD PÚBLICA (2016)

C.G DETALLE DEL ASIENTO CONTABLE PARCIAL DEBE HABER

………………………………………….Op.01……………………………………………
1101 CAJA Y BANCOS 300,000.00
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas 300,000.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 138,000.00
1301.03 Combustibles, Carburantes, Lubricantes Y Afines 30,500.00
1301.05 Materiales y Útiles 54,300.00
1301.99 Otros Bienes 53,200.00
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 3,500,000.00
1501.02 Edificios o Unidades No Residenciales 3,500,000.00
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 2,060,000.00
1503.02 Maquinarias, Equipo, Mobiliario y Otros 2,000,000.00
1503.0201 Para Oficina
1503.020102 Mobiliario De Oficina 60,000.00
1505 ESTUDIOS Y PROYECTOS 3,000,000.00 3,000,000.00
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 286,000.00
I.INICIAL 150801 Depreciación Acumulada Edificios Y Estructuras
15080101 Edificios Residenciales (80,000.00)
15080102 Edificios o Unidades no Residenciales (90,000.00)
150802 Depreciación Acumulada De Vehículos, Maquinarias Y Otros
15080201 Vehículos (6,000.00)
15080202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros. (30,000.00)
150803 Amortización Acumulada De Intangibles (80,000.00)
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 445,000.00
2102.02 Pensiones Por Pagar 400,000.00
2102.0205 Obligaciones Previsionales 45,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR 305,000.00
210301 Bienes Y Servicios Por Pagar 250,000.00
210399 Otros Gastos Por Pagar 55,000.00
2104 INTERMEDIACIÓN DE RECURSOS MONETARIOS 180,000.00
210405 Cuenta Única de Tesoro - CUT
21040502 Recursos Directamente Recaudados 85,000.00
21040509 Otros Impuestos Municipales 95,000.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 600,000.00
210203 Compensación Por Tiempo De Servicios Por Pagar 600,000.00
3101 HACIENDA NACIONAL 4,500,000.00
310101 Capitalización Hacienda Nacional Adicional 4,500,000.00
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 600,000.00
320101 Traspasos Y Remesas 600,000.00
3401 RESULTADOS ACUMULADOS 2,082,000.00
340101 Superávit Acumulado 2,082,000.00
VAN AL FOLIO N° 2 TOTALES S/ 17,424,000.00 S/ 8,998,000.00 S/ 8,998,000.00
“LIBRO DIARIO” FOLIO N° 2

VIENEN DEL FOLIO N° 1 TOTALES S/ 17,424,000.00 S/ 8,998,000.00 S/ 8,998,000.00

I.INICIAL x/x Por el asiento de apertura de los activos, pasivos y patrimonio

………………………………………….Op.02……………………………………………
9105 BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 170,000.00
910501 Bienes en Préstamo y Otros 100,000.00
910503 Bienes No Depreciables 70,000.00
9106 CONTROL DE BIENES EN PRESTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLE 170,000.00
910601 Bienes en Préstamo y Otros 100,000.00
910603 Bienes No Depreciables 70,000.00
EJEM.02
x/x Por el asiento de apertura de las cuentas de orden
………………………………………….Op.03……………………………………………
9109 CUENTAS DE CONTINGENCIAS 1,000,000.00
910901 Contingencias
91090114 Previsionales – ONP 1,000,000.00
9110 CUENTAS DE CONTINGENCIAS POR CONTRA 1,000,000.00
911001 Contingencias Por Contra
91100114 Previsionales – ONP 1,000,000.00
x/x Por la apertura de las cuentas de orden por saldos de terceros
………………………………………….Op.04……………………………………………
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 1,800,000.00
820102 Recursos Directamente Recaudados
82010201 Recursos Directamente Recaudados 1,800,000.00
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO 1,800,000.00
INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos Directamente Recaudados
81010201 Recursos Directamente Recaudados 1,800,000.00
x/x Por incorporar el saldo, según el presupuesto de ingresos
EJEM.03
………………………………………….Op.05……………………………………………
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO 1,050,000.00
INSTITUCIONAL MODIFICADO
810101 Recursos Ordinarios 700,000.00
810102 Recursos Directamente Recaudados
81010201 Recursos Directamente Recaudados 350,000.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 1,050,000.00
830101 Recursos Ordinarios 700,000.00
830102 Recursos Directamente Recaudados 350,000.00
x/x Por incorporar el saldo del Balance al Presupuesto del Gasto del presente año
………………………………………….Op.06……………………………………………
EJEM.04
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 15,500.00
VAN AL FOLIO N° 3 TOTALES S/ 25,464,000.00 S/ 13,033,500.00 S/ 13,018,000.00
“LIBRO DIARIO” FOLIO N° 3

VIENEN DEL FOLIO N° 2 TOTALES S/ 25,464,000.00 S/ 13,033,500.00 S/ 13,018,000.00

820102 Recursos Directamente Recaudados

82010201 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO 15,500.00
INSTITUCIONAL MODIFICADO
810102 Recursos Directamente Recaudados
81010201 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
x/x Por incorporar el crédito suplementario, según Resolución N°008-216 al saldo del
Balance del Presupuesto
………………………………………….Op.07……………………………………………
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA, MODIFICACIONES Y PRESUPUESTO 15,500.00
INSTITUCIONAL MODIFICADO
810101 Recursos Ordinarios
EJEM.04
810102 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 15,500.00
830101 Recursos Ordinarios
830102 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
x/x Por incorporar el saldo del balance al presupuesto de gastos del siguiente año
………………………………………….Op.08……………………………………………
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 15,500.00
850102 Recursos Directamente Recaudados
85010201 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 15,500.00
820102 Recursos Directamente Recaudados
82010201 Recursos Directamente Recaudados 15,500.00
x/x Por ejecutar el saldo del Balance, según Resolución N°008-216
………………………………………….Op.09……………………………………………
5301 CONSUMO DE BIENES 27,000.00
530105 Materiales Y Útiles
53010501 De Oficina (15,000.00)
53010503 Aseo, Limpieza Y Cocina (5,000.00)
53010599 Otros (7,000.00)
EJEM.05
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 27,000.00
1301.05 Materiales y Útiles
1301.0501 De Oficina (15,000.00)
1301.0503 Aseo, Limpieza Y Cocina (5,000.00)
1301.0599 Otros (7,000.00)
x/x Por el consumo de bienes y servicios
………………………………………….Op.10……………………………………………
EJEM.06 8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 11,000.00
830101 Recursos Ordinarios 11,000.00
VAN AL FOLIO N° 4 TOTALES S/ 25,622,000.00 S/ 13,102,500.00 S/ 13,091,500.00
“LIBRO DIARIO” FOLIO N° 4

VIENEN DEL FOLIO N° 3 TOTALES S/ 25,622,000.00 S/ 13,102,500.00 S/ 13,091,500.00

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 11,000.00

840101 Recursos Ordinarios 11,000.00
x/x Por el gasto comprometido por servicio de luz y agua
………………………………………….Op.11……………………………………………
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 11,000.00
910109 Ordenes De Servicio Aprobadas 11,000.00
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 11,000.00
910209 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 11,000.00
x/x Para contabilizar las Ordenes de servicio
………………………………………….Op.12……………………………………………
5302 CONTRATACION DE SERVICIOS 11,000.00
530202 Servicios Básicos, De Comunicaciones, Publicidad Y Difusión
53020201 Servicios De Energía Eléctrica, Agua Y Gas
5302020101 Servicio De Suministro De Energía Eléctrica 8,000.00
5302020102 Servicio De Agua Y Desagüe 3,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR 11,000.00
210301 Bienes Y Servicios Por Pagar 11,000.00
EJEM.06 x/x Por el gasto del servicio de luz y agua
………………………………………….Op.13……………………………………………
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 11,000.00
910209 Ordenes De Servicio Por Ejecutar 11,000.00
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 11,000.00
910109 Ordenes De Servicio Aprobadas 11,000.00
x/x Por la aprobación de las ordenes de servicio
………………………………………….Op.14……………………………………………
2103 CUENTAS POR PAGAR 11,000.00
210301 Bienes Y Servicios Por Pagar 11,000.00
2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 11,000.00
210501 Gastos Corrientes 11,000.00
x/x Por el gasto girado por el consumo de luz y agua
………………………………………….Op.15……………………………………………
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 11,000.00
840101 Recursos Ordinarios
84010101 Recursos Ordinarios 11,000.00
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 11,000.00
860101 Recursos Ordinarios
86010101 Recursos Ordinarios 11,000.00
VAN AL FOLIO N° 5 TOTALES S/ 25,743,000.00 S/ 13,157,500.00 S/ 13,157,500.00
“LIBRO DIARIO” FOLIO N° 5

VIENEN DEL FOLIO N° 4 TOTALES S/ 25,743,000.00 S/ 13,157,500.00 S/ 13,157,500.00

x/x Para registrar las cuentas de Presupuesto

………………………………………….Op.16……………………………………………
9103 VALORES Y GARANTÍAS 11,000.00
910308 Cheques Girados 11,000.00
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 11,000.00
EJEM.06 910408 Cheques Girados por entregar 11,000.00
x/x Para registrar el cheque girado
………………………………………….Op.17……………………………………………
2105 OBLIGACIONES TESORO PÚBLICO 11,000.00
210501 Gastos Corrientes 11,000.00
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 11,000.00
440201 Traspasos Del Tesoro Público 11,000.00
x/x Por el cheque entregado
………………………………………….Op.18……………………………………………

VAN AL FOLIO N° 6 TOTALES