EJEMPLO PRACTICO DE CONTROL DE MATERIALES

1- OCT.4. SE ADQUIERE MATERIALES DE LA CIUDAD DE POTOSI COMERCIAL TORO, 30 QQ

DEL PRODUCTO A (QQ= 50KGRS), POR Bolivianos Bs. 8620.69 S/G FACTURA 1 CON
CONDICIONES DE 4/10, n/30 (OSEA SI PAGA DENTRO DE LOS 10 DIAS SE LE
DESCUENTA EL 4%). LOS FLETES Y ACARREOS ASCIENDEN A Bs. 1724.14 s/g FACTURA
50, GIRADA A NPMBRE DE TRANS CONDORITO, CUYO IMPORTE SE PAGA CON CHEQUE
BNB
2- OCT.5. A LA FACTURA 1, SE DEVUELVE 250 KGRS. DEL PRODUCTO “A” POR NO
AJUSTARSE A LAS ESPECIFICACIONES DEL PEDIDO, SE MANTIENE POR EL SALDO LAS
CONDICIONES ESTIPULADAS. LA DEVOLUCIÓN DEL FLETE ES CON CHEQUE DE TORO
3- OCT.7. EL ENCARGADO DE ALMACENES HACE LLEGAR EL INFORME POR DESPACHO DE
MATERIALES AL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN PARA LA ORDEN DE TRABAJO No
101 S/G NOTA DE SALIDA No 415 2100 KGRS.
4- OCT.12. SE ADQUIERE DE LA PROVEEDORA VACA 800 KGRS POR Bs. 6436.78 S/G
FACTURA No 640, AL CONTADO
5- OCT.14. SE PAGA EL SALDO DE LA FACTURA 1 CON CHEQUE No 200 DEL BNB
6- OCT.18. SE ADQUIEREN 70 QQ (QQ=50KGRS), VALUADO EN 27758.62 A LA
PROVEEDORA VACA S/G FACTURA No4795, SE ACEPTA UNA LETRA DE CAMBIO EN
FAVOR DE VACA. LOS FLETES DE TRASLADO ASCIENDEN A Bs. 2775.86 S/G FACTURA
No 800 TRANS AGUILA (PENDIENTE DE PAGO).
7- OCT.21, EL INFORME DE CONSUMO DE MATERIALES SEGÚN ALMACENES, SE
ADJUNTAN VALES DE CONSUMO.

NOTA SALIDA No 416 OT 102 1900 KGRS.

NOTA SALIDA No 417 OT 103 1750 KGRS.
8- OCT.23. SEGÚN LA FACTURA No 5555 DEL COMERCIAL TORO, COMPRA 1900 KGRS.,
POR Bs. 21839.08, CON UN DESCUENTO COMERCIAL DEL 5% CUYO IMPORTE FUE
PAGADO VIA TRANSFERENCIA BANCARIA.
9- OCT.30. EL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN DEVUELVE EL SALDO DEL MATERIAL NO
UTILIZADO POR 100 KGRS.DE LA ORDEN No 102
10- OCT.30. EL ENCARGADO DE ALMACENES HACE LLEGAR UN INFORME POR DESPACHO
DE MATERIALES AL DEPARTAMENTO DE PRODUCCION PARA LA OT 104 S/G NOTA DE
SALIDA 222, 1500 KGRS.

NOTA: 30/09 LA EXISTENCIA FINAL DEL PRODUCTO A FUE DE 1125 KGRS. A Bs. 5 C/KGRS