A

PRESUPUESTO DE GASTOS

Tabla 1. Gastos de Administración.

Gasto Periodicidad Valor

Salario de Administrador Mensual 1,562,000

Servicios de conectividad (Internet,

celulares) Mensual 256,000

Mantenimiento página Web Anual 3,360,000

Mantenimiento equipo de Computación. Semestral 1,580,000

Impuesto Predial. Trimestral 2,690,000

Gastos de papeleria. Bimestral 96,000

Elementos de Aseo y cafeteria. Mensual 79,500

Servicio de Aseo para la oficina. Mensual 300,000

Servicio públicos, 50% se carga a gastos

de administración. Mensual 205,000

Tabla 1.1 Cálculo de gastos salario del administrador.

Concepto Porcentaje Valor

Salario básico 1,562,000

Auxilio de transporte 74,000

Factor con auxilio de transporte 17.66% 288,918

Factor sin auxilio de transporte 20.69% 323,178

Total gastos salario del Administrador 2,248,095

 ALAMCENES SUPERIOR
RESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN, VENTAS Y FINANCIERO
AÑO 2020

Tabla 2. Gastos de Ventas.

Clasificación Gasto
Fijo Salario del Asesor Comercial

Fijo Gastos de Representación

Fijo Viáticos por transporte Legal.

Fijo Papeleria Para promoción

Fijo Mantenimientos de equipos de conectividad.

Variable

Fijo

Fijo

Variable

Tabla 2.1 Cálculo de gastos salario del Vendedor.

Concepto
Salario básico

Auxilio de transporte

Factor con auxilio de transporte

Factor sin auxilio de transporte

Total gastos salario del Administrador

Periodicidad Valor Clasificación
Mensual 925,000 Fijo

Mensual 387,000 Variable

Diario 10,000 Variable

Semestral 458,000 Variable

Bimestral 169,000 Fijo

Porcentaje Valor
925,000

74,000

17.66% 176,423

20.69% 191,383

1,366,806
Tabla 3. presupuesto de Gastos de Administración.

Gastos de Administración Bimestre 1 Bimestre 2 Bimestre 3

Salario de Administrador 449,619 449,619 449,619

Servicios de conectividad (Internet,
celulares) 51,200 51,200 51,200

Mantenimiento página Web 56,000 56,000 56,000

Mantenimiento equipo de Computación. 52,667 52,667 52,667

Impuesto Predial. 179,333 179,333 179,333

Gastos de papeleria. 9,600 9,600 9,600

Elementos de Aseo y cafeteria. 15,900 15,900 15,900

Servicio de Aseo para la oficina. 60,000 60,000 60,000

Servicio públicos, 50% se carga a

gastos de administración. 20,500 20,500 20,500

Total Gastos de Administración 894,819 894,819 894,819

Tabla 4. presupuesto de Gastos de Ventas.

Gastos de Ventas Bimestre 1 Bimestre 2 Bimestre 3

Salario del Asesor Comercial 273,361 273,361 273,361

Gastos de Representación 77,400 77,400 77,400

Viáticos por transporte Legal. 60,000 60,000 60,000

Papeleria Para promoción 15,267 15,267 15,267

Mantenimientos de equipos de conectiv 16,900 16,900 16,900

Total Gastos de Administración 442,928 442,928 442,928

Tabla 7. Cédulas Presupuestales de gastos Financieros por Bimetres

 Gastos Bimestre 1 Bimestre 2 Bimestre 3

Intereses $0 $0 $ 225,000
Bimestre 4 Bimestre 5 Bimestre 6 Total

449,619 449,619 449,619 2,697,714

51,200 51,200 51,200 307,200

56,000 56,000 56,000 336,000

52,667 52,667 52,667 316,000

179,333 179,333 179,333 1,076,000

9,600 9,600 9,600 57,600

15,900 15,900 15,900 95,400

60,000 60,000 60,000 360,000

20,500 20,500 20,500 123,000

894,819 894,819 894,819 5,368,914

Bimestre 4 Bimestre 5 Bimestre 6 TOTAL

273,361 273,361 273,361 1,640,167

77,400 77,400 77,400 464,400

60,000 60,000 60,000 360,000

15,267 15,267 15,267 91,600

16,900 16,900 16,900 101,400

442,928 442,928 442,928 2,657,567

Bimestre 4 Bimestre 5 Bimestre 6 TOTAL

$ 619,966 $ 375,622 $ 118,909 $ 1,339,497

Tabla 5. Presupuesto de Gastos por Intereses. Tabla

* Información sobre el Crédito adquirido por la fábrica de cuero "La Cuota

Mejor":
1
Valor del Crédito -15,000,000 2
Tasa de Interés Mensual 2.50% 3

Tiempo en Meses 6 4
VALOR DE LA CUOTA $ 2,723,250 5
6
 Tabla de amortización del Crédito
Fecha Cuota Amortización Intereses Saldo

Saldo Inicial $ 15,000,000

12-Jul-20 $ 2,723,250 $ 2,348,250 $ 375,000 12,651,750
12-Aug-20 $ 2,723,250 $ 2,406,956 $ 316,294 10,244,795

12-Sep-20 $ 2,723,250 $ 2,467,130 $ 256,120 7,777,665

12-Oct-20 $ 2,723,250 $ 2,528,808 $ 194,442 5,248,857

12-Nov-20 $ 2,723,250 $ 2,592,028 $ 131,221 2,656,829

12-Dec-20 $ 2,723,250 $ 2,656,829 $ 66,421 -
Tabla 6. Gasto Financiero por trimestres

Periodo Interés Mensual Interés Total Rango Fechas

Jun 12 - Junio 30 $ 375,000 $ 225,000 del 12 al 30 de Junio
Total $ 225,000
Juli 01 - Julio 12 $ 375,000 $ 150,000 del 1 al 12 de Julio

Juli 13 - Agosto 11 $ 316,294 $ 316,294

Agos. 12 _Agos. 30 $ 256,120 $ 153,672 del 12 al 30 de Agosto
Total $ 619,966
Sept. 1 - Septi. 12 $ 256,120 $ 102,448 del 1 al 12 de Sep.
Sept. 13 - Octubre 11 $ 194,442 $ 194,442
Oct. 12 - Octubr. 30 $ 131,221 $ 78,733 del 12 al 30 de Oct.
Total $ 375,622
Nov. 1 - Nov 12 $ 131,221 $ 52,489 del 1 al 12 de Nov.
Nov. 13 - Dic 11 $ 66,421 $ 66,421
Total $ 118,909
30
19