EMPRESA COMERCIAL

ENERO
FECHA DESCRIPCION

LA EMPRESA XXXXX INICIO OPERACIONES, RECIBIENDO EFECTIVO POR

150.000.000,00 COMO CAPITAL TRABAJO 60% BCR 40 % BNCR
1/2/2021
DETALLE: APORTE PARA INICIO DE OPERACIONES DE LOS SOCIOS
XXXXX

FECHA DESCRIPCION

LA COMPAÑÍA ADQUIRIO UN TERRENO CON EDIFICIO, DONDE EL VALOR

DEL EDIFICIO ES DE 25.000.000,00, DEL MISMO SE FIRMO UNA
HIPOTECA A 12 AÑOS POR 60.000.000,00, SE ACORDO CON EL BANCO
DE COSTA RICA, HACER PAGOS AL CAPITAL AMORTIZANDO 5.000.000.00
1/3/2021 ANUALES E INTERESES FIJOS DE 750.000,00 MENSUALES. DEPRECIARLO
A 15 AÑOS SIN VALOR RESIDUAL

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE COMPRA A MUEBLES LUIS XV MOBILIARIO DE OFICINA POR

8.000.000,00 MAS IVA, SE CANCELA UN 50% EN EFECTIVO Y EL
1/4/2021 COMPLEMENTO A PAGAR A 60 DÍAS, SEGÚN FACT 89458 (5 AÑOS)

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE COMPRA A INTEL S.A. 12 COMPUTADORAS PARA LA VENTA POR

2.300.000,00 MÁS IVA SEGÚN FACTURA 99998, SE CANCELA UN 50% EN
1/5/2021 EFECTIVO Y EL RESTO A PAGAR A 45 DÍAS

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE COMPRA CAMIÓN PARA REPARTO A LA PURDY MOTOR POR

14.000.000,00,(FACT 8989) A CANCELAR A 2 AÑOS, SE FIRMA PAGARÉ
1/6/2021 POR 10.000.000,00 , YA QUE SE ABONO EN EFECTIVO 4.000.000,00
 SE COMPRA CAMIÓN PARA REPARTO A LA PURDY MOTOR POR
14.000.000,00,(FACT 8989) A CANCELAR A 2 AÑOS, SE FIRMA PAGARÉ
1/6/2021 POR 10.000.000,00 , YA QUE SE ABONO EN EFECTIVO 4.000.000,00

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE VENDIO A LA EMPRESA MINI COMPU 6 COMPUTADORAS A 60 DIAS
CREDITO SEGÚN FACTURA 1245, EL PRECIO UNITARIO ES DE 405.000,00
IVA INCLUIDO Y EL COSTO TOTAL DE LA MERCADERIA ES DE
1.800.000,00
1/9/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE COMPRA A APPLE INC 120 LAPTOS PARA LA VENTA POR

60.000.000,00 MÁS IVA SEGÚN FACTURA 188851 A PAGAR A 60 DÍAS
1/10/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
EL CHOFER DEL VEHÍCULO DE REPARTO PASA A LA GASOLINERA LA TICA
S.A. PARA SUMINISTRAR COMBUSTIBLE POR 100.000,00 MÁS IVA, EN
1/11/2021 EFECTIVO, SEGÚN FACTURA 125555 CH BNCR

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
CON EL CHEQUE 1584 SE PAGA AL INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS
LA POLIZA DE INCENDIO ANUAL POR 2.500.000,00
1/12/2021
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
CON EL CHEQUE 1585 BCR SE PAGA A ACUEDUCTOS Y
ALCANTARILLADOS , EL SUMINISTRO DE AGUA POR 150.000,00
1/13/2021
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA DEL BNCR, SE PAGARON
SALARIOS POR 3.250.000,00 DE LA PRIMERA QUINCENA.
1/13/2021
 MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA DEL BNCR, SE PAGARON
SALARIOS POR 3.250.000,00 DE LA PRIMERA QUINCENA.
1/13/2021
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
MEDIANTE PAGO AUTOMATICO 12534 DEL BNCR, SE CANCELO EL
SERVICIO ELECTRICO POR 275.000,00.
1/16/2021
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE VENDIO A LA EMPRESA COMPUUNIVERSAL INC 40 LAPTOS DE
CONTADO SEGÚN FACTURA 1246, EL PRECIO UNITARIO ES DE
650.000,00 IVA INCLUIDO Y EL COSTO TOTAL DE LA MERCADERIA ES DE
20.000.000,00
1/17/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE VENDIO A LA EMPRESA COMPUBETEL 4 COMPUTADORAS A 60 DIAS
CREDITO SEGÚN FACTURA 1247, EL PRECIO UNITARIO ES DE 405.000,00
IVA INCLUIDO Y EL COSTO TOTAL DE LA MERCADERIA ES DE
1.200.000,00
1/18/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE COMPRA A INTEL S.A. 50 COMPUTADORAS PARA LA VENTA CON UN

COSTO UNITARIO DE 191.666,67 MÁS IVA SEGÚN FACTURA 1258 A
1/19/2021 CREDITO DE A 60 DÍAS

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE VENDIO A LA EMPRESA COMPUUNIVERSAL INC 70 LAPTOS DE
CONTADO SEGÚN FACTURA 1246, EL PRECIO UNITARIO ES DE
650.000,00 IVA INCLUIDO Y EL COSTO DE LA MERCADERIA POR UNIDAD
500.000,00
1/20/2021

DETALLE:
1/20/2021

FECHA DESCRIPCION
SE COMPRA MATERIALES Y SUMINISTROS DE OFICINA, SEGÚN FACTURA
DE LIBRERÍA LEHMAN POR 60.000,00 A CRÉDITO DE 30 DIAS SEGÚN
1/23/2021 FACTURA 588854
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE PAGA TIQUETE DE AVIÓN CON TRANSFERENCIA DEL BNCR AL
GERENTE GENERAL POR VIAJE DE CANCUN PARA SHOW ROOM DE
HUAWEI POR 1500 DOLARES A UN TIPO DE CAMBIO DE 680,00, SEGÚN
1/24/2021 FACTURA 68778 DE AVIANCA

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE PAGAN SERVICIOS DE VIGILANCIA DEL MES DE ENERO DE 2021CON

CHEQUE 1588 BCR A LA EMPRESA DE VIGILANCIA LAS AGUILAS
1/25/2021 NOCTURNAS S.A., SEGÚN FACTURA 48598 POR 1.500.000,00

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE PAGAN SERVICIOS DE ASEO Y MANTENIMIENTO DEL MES DE ENERO

DE 2021 CON CHEQUE 1589 BCR A LA EMPRESA DE VIGILANCIA LAS
LUCIDAS S.A., SEGÚN FACTURA 20 POR 1.800.000,00
1/26/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA DEL BNCR, SE PAGARON
SERVICIOS PROFESIONALES POR 3.750.000,00 DE LA SEGUNDA
1/27/2021 QUINCENA.
DETALLE:

FECHA DESCRIPCION
SE COMPRA A APPLE INC 10 LAPTOS PARA LA VENTA POR 5.000.000,00
MÁS IVA SEGÚN FACTURA 188860 DE CONTADO SEGÚN CHEQUE 1589
1/28/2021 DEL BCR
1/28/2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE REGISTRA LA PLANILLA DEL MES DE ENERO DE 2021 POR

16.500.000,00 ASÍ MISMO LAS PREVISIONES POR CONCEPTO DE
AGUINALDO 8,33%, VACACIONES 4,17% Y EL REGISTRO DEL GASTO POR
CARGAS SOCIALES PATRONALES 26,17% Y LAS DEDUCCIONES AL
EMPLEADO. 9,17%- DICHA PLANILLA SE PAGA MEDIANTE
1/29/2021 TRANSFERENCIAS 158958 DEL 29 DE ENERO DE 2021

DETALLE:

FECHA DESCRIPCION

SE PAGA EL SEGURO ANUAL DE LA POLIZA DE RIESGOS DEL TRABAJO DEL

01 DE FEBRERO 2021 AL 31 DE ENERO 2022 POR 1.200.000,00
1/31/2021

DETALLE:
EMPRESA COMERCIAL

CUENTAS DEBITOS
Banco 90,000,000.00
Banco 60,000,000.00
Aporta Al Capital

150,000,000.00

DEBITOS

Terreno y Edificio 25,000,000.00

Cuentas Por Pagar

Documentos Por Pagar 69,000,000.00

Intereses por Pagar

Liberación de Hipoteca

94,000,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipo de Oficina
Abonos y Pagos 4,000,000.00
Documentos Por Pagar 4,000,000.00

8,000,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipo de Oficina
Abonos y Pagos 1,322,500.00
Abonos y Pagos 1,322,500.00

2,645,000.00

DEBITOS
Flotilla de Vehículo
Documentos Por Pagar 10,000,000.00
 Abonos y Pagos 4,000,000.00

14,000,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipos de Oficina 1,800,000.00
Cuentas Por Cobrar
Utilidades 630,000.00

2,430,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipos de Oficina
Cuentas Por Pagar 60,000,000.00

60,000,000.00

DEBITOS
Combustible
Cuentas Por Pagar 115,000.00

115,000.00

DEBITOS
Documentos Por Pagar
Bancos 2,875,000.00

2,875,000.00

DEBITOS
Documentos Por Pagar
Bancos 150,000.00

150,000.00

DEBITOS
Salarios
 Bancos 3,250,000.00

3,250,000.00

DEBITOS
Documentos Por Pagar
Bancos 275,000.00

275,000.00

DEBITOS
Mobiliarios y Equipos de Oficina 20,000,000.00
Cuentas Por Cobrar
IVA 3,000,000.00
Utilidades 6,900,000.00

29,900,000.00

DEBITOS
Mobiliarios y Equipos de Oficina 1,200,000.00
Cuentas Por Cobrar
IVA 180,000.00
Utilidades 483,000.00

1,863,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipos de Oficina
Cuentas Por Pagar 11,020,833.53

11,020,833.53

DEBITOS
Mobiliarios y Equipos de Oficina 500,000.00
Compras de Contado
IVA 75,000.00
Utilidades 44,925,000.00
 45,500,000.00

DEBITOS
Material para oficina
Cuentas Por Pagar 60,000.00

60,000.00

DEBITOS
Viáticos y Transporte

Banco 1,500.00

1,500.00

DEBITOS
Contratos

Bancos 1,550,000.00

1,550,000.00

DEBITOS
Contratos

Bancos 1,800,000.00

1,800,000.00

DEBITOS
Servicios Profesionales
Bancos 3,750,000.00

3,750,000.00

DEBITOS
Mobiliario y Equipo Para Oficina
Banco 5,750,000.00
 5,750,000.00

DEBITOS
Planillas
Aguinaldo
Vacaciones
Cargas Sociales Patronales
Deducciones de empleado
Banco 24,393,600.00

24,393,600.00

DEBITOS
Seguros y Pólizas
Bancos 1,200,000.00

1,200,000.00

Total de Débitos y Créditos 464,528,933.53

 CREDITOS

150,000,000.00

150,000,000.00

CREDITOS

60,000,000.00

9,000,000.00

25,000,000.00

94,000,000.00

CREDITOS
8,000,000.00

8,000,000.00

CREDITOS
2,645,000.00

2,645,000.00

CREDITOS
14,000,000.00
 14,000,000.00

CREDITOS

2,430,000.00

2,430,000.00

CREDITOS
60,000,000.00

60,000,000.00

CREDITOS
115,000.00

115,000.00

CREDITOS
2,875,000.00

2,875,000.00

CREDITOS
150,000.00

150,000.00

CREDITOS
3,250,000.00
 3,250,000.00

CREDITOS
275,000.00

275,000.00

CREDITOS

29,900,000.00

29,900,000.00

CREDITOS

1,863,000.00

1,863,000.00

CREDITOS
11,020,833.53

11,020,833.53

CREDITOS

45,500,000.00
 45,500,000.00

CREDITOS
60,000.00

60,000.00

CREDITOS
1,500.00

1,500.00

CREDITOS
1,550,000.00

1,550,000.00

CREDITOS
1,800,000.00

1,800,000.00

CREDITOS
3,750,000.00

3,750,000.00

CREDITOS
5,750,000.00
 5,750,000.00

CREDITOS
16,500,000.00
1,374,450.00
688,050.00
4,318,050.00
1,513,050.00

24,393,600.00

CREDITOS
1,200,000.00

1,200,000.00

464,528,933.53