La empresa RELÁMPAGO-2,S.A.

presenta a 1-1-20XX la siguiente situación patrimonial:

ACTIVO FUENTES DE FINANCIACIÓN
Bancos.....................................13.000.000 Proveed. Ef.c/ pagar.....220.000
Clientes, ef.c/ cobrar...............650.000 Proveedores....................420.000
Maquinaria...................................890.000 Deudas a c/p ent.cdto...190.000
Instalaciones técnicas..............320.000 Proveed. Inmov.l/p........330.000
Construcciones...........................500.000 Acreedores.......................61.000
Deudores........................................24.000 Capital................................
Caja...............................................950.000 TOTAL Fuentes de financiación.......
TOTAL ACTIVO.......................
Durante el ejercicio 20XX se han realizado las siguientes operaciones contables:
1- compra de 3500 unidades a 320 € a crédito. cobramos las letras que están en nuestro poder a
través de bancos
2- firmamos letras por 130 €
3- pagamos todas las letras que debemos a través de bancos
4- venta de 1500 unid. a 485 €, la mitad al contado y el resto nos lo dejan a deber.
5- pagamos los intereses del préstamo del 20% del mismo a través de nuestra c/c bancaria
6- Compramos un coche por 12.350 € que dejamos a deber en su totalidad, a 6 años
7- Vendemos la maquinaria a través de cheque bancario
8- Los deudores nos pagan lo que nos deben en efectivo
9- Pagamos a través de nuestra c/c bancaria el préstamo que teníamos
10- Solicita un nuevo préstamo al banco por 4800 € a pagar en 15 meses.
11- Le firmamos letras a los proveedores por la mitad de lo que le debemos y el resto se lo
pagamos a través de cheque bancario.
12- Pagamos a los proveedores de inmovilizado la mitad de lo que le debemos por bancos