Evaluación Y Fortalecimiento Del Sistema de Control Interno Institucional

SUBSECRETARÍA DE CONTROL Y AUDITORÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA
UNIDAD DE CONTROL DE LA GESTIÓN PÚBLICA

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE FORTALECIMIENTO DE CONTROL INTERNO
EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

CONTROL INTERNO INSTITUCIONAL
LIC. BULMARO ADRIÁN FUENTES MORALES

Director General Adjunto de Fortalecimiento del Control Interno
07/03/2012 UCGP.DGAFCI.EFSCII.EDI.001 1

LINEA DE TIEMPO
Línea de tiempo 2011
Los Titulares de las

Titular de la Institución presenta PTCI definitivo. Entrega 10 días hábiles posteriores a la
Instituciones realizarán por lo
celebración de la 3era Sesión del COCODI. Núm. 30, Art. Tercero del Acuerdo.
Actualización de la menos una vez al año la
encuesta se pondrá a autoevaluación del estado que Titular del OIC presenta el Informe de Resultados sobre el Informe Anual y el PTCI.
disposición a más tardar el guarda el Sistema de Control Entrega a mas tardar 30/Sept/2011. Of. Circ. UCGP/023/2011
último día de febrero. Interno Institucional con corte al
Núm. 25, del Art. Tercero 30 de abril. Núm. 22, del Art. Titular de la Institución presenta el Informe Anual y PTCI Entrega a más
del Acuerdo. Tercero del Acuerdo. tardar 29/Jul/2011. Of. Circ. UCGP/017/2011.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SEPT OCT NOV DIC
1a. Sesión COCODI 2da. Sesión COCODI 3a. Sesión COCODI 4a. Sesión COCODI
Titular de la Institución presenta
el 1er. Reporte de avance
trimestral del PTCI 2011; Periodo
julio-septiembre de 2011; Núm.
31, inciso b) del Art. Tercero del
Acuerdo.
Línea de tiempo 2012
Los Titulares de las
Titular de la Institución presenta PTCI definitivo. Entrega 10 días hábiles posteriores a la
Instituciones realizarán por lo
celebración de la 3era Sesión del COCODI. Núm. 30, Art. Tercero del Acuerdo.
Actualización de la menos una vez al año la
encuesta se pondrá a autoevaluación del estado que
Titular del OIC presenta Informe de resultados sobre el Informe Anual y el PTCI. Entrega a
disposición a más tardar el guarda el Sistema de Control
mas tardar 30/Junio/2012. Núm. 34, fracción I y 24 del Art. Tercero del Acuerdo.
último día de febrero. Interno Institucional con corte al
Núm. 25, del Art. Tercero 30 de abril. Núm. 22, del Art. Titular de la Institución presenta Informe Anual y PTCI. Entrega a más tardar
del Acuerdo. Tercero del Acuerdo. 31/Mayo/2012. Núm. 22, fracción II y 24 del Art. Tercero del Acuerdo.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SEPT OCT NOV DIC
1a. Sesión COCODI 2da. Sesión COCODI 3a. Sesión COCODI 4a. Sesión COCODI
Titular del OIC presenta el 2do. Titular del OIC presenta el 3er. Informe de
Informe de verificación al 2do. verificación al 3er. Reporte de avance Titular del OIC presenta el 4to.
Titular del OIC presenta el 1er.
Reporte de avance trimestral del trimestral del PTCI 2011; Periodo enero- Informe de verificación al 4to.
Informe de verificación al 1er. Reporte
PTCI 2011; marzo de 2012; Núm. 33, fracción II del Reporte de avance Trimestral del
de avance trimestral del PTCI 2011;
Periodo octubre-diciembre de Art. Tercero del Acuerdo. PTCI 2011; Periodo abril de
Periodo julio-septiembre de 2011;
2011; Titular de la Institución presenta el 4o. 2012; Núm. 33, fracción II del Art.
Núm. 33, fracción II del Art. Tercero
Núm. 33, fracción II del Art. Reporte de avance trimestral del PTCI Tercero del Acuerdo.
del Acuerdo.
Tercero del Acuerdo. 2012; Periodo abril de 2012; Núm. 31,
inciso b) del Art. Tercero del Acuerdo. Titular de la Institución presenta
Titular de la Institución presenta el
Titular de la Institución presenta el Titular de la Institución presenta el el 1er. Reporte de avance
2do. Reporte de avance trimestral del
3er. Reporte de avance trimestral Informe Anual y PTCI 2012; Núm. 31, trimestral del PTCI 2012; Periodo
PTCI 2011; Periodo octubre-
del PTCI 2011; Periodo enero- inciso b) y 24 del Art. Tercero del julio-septiembre de 2012; Núm.
diciembre de 2011; Núm. 31, inciso b)
marzo de 2012; Acuerdo. 31, inciso b) del Art. Tercero del
del Art. Tercero del Acuerdo.
Núm. 31, inciso b) del Art. Tercero Titular del OIC presenta el Informe de Acuerdo.
del Acuerdo. resultados sobre el Informe Anual; Núm.
34, fracción II del Art. Tercero del
Acuerdo.

CALENDARIO DE ACTIVIDADES 2012
Calendario de actividades 2012
Resumen
FECHA ACTIVIDAD
ENERO FEBRERO Actualización y publicación de las encuestas
L M M J V S D L M M J V S D 29 de Febrero
Listado de Servidores Públicos, Encuesta 2012.
1 1 2 3 4 5 02 de Marzo Convocatoria de reuniones informativas a CCI y ESCII
2 3 4 5 6 7 8 6 7 8 9 10 11 12 06 de Marzo Herramienta para determinar la muestra representativa.
9 10 11 12 13 14 15 13 14 15 16 17 18 19 07 de Marzo Convocatoria de reuniones informativas a CCI y ESCII
16 17 18 19 20 21 22 20 21 22 23 24 25 26 07 de Marzo Reunión informativa CCI y ESCII
23 24 25 26 27 28 29 27 28 29 12 de Marzo Reunión informativa OIC’s
30 31 12 al 15 de Envío del formato de Lista de Servidores públicos, encuesta
Marzo 2012 a: autoevaluacion@funcionpublica.gob.mx
MARZO ABRIL 15 al 30 de Validación de forma, Lista de Servidores públicos, encuesta 2012
L M M J V S D L M M J V S D Marzo y aclaración de inconsistencias.
1 2 3 4 1 15 al 30 de Carga de la plataforma , envío de “ligas de acceso” y Despliegues
5 6 7 8 9 10 11 2 3 4 5 6 7 8 marzo internos.
12 13 14 15 16 17 18 9 10 11 12 13 14 15 Abril
Impartición de cursos de capacitación para la Evaluación y
19 20 21 22 23 24 25 16 17 18 19 20 21 22 Fortalecimiento del Sistema de Control Interno Institucional.
26 27 28 29 30 31 23 24 25 26 27 28 29 02 de abril Formato para la elaboración e integración del PTCI
30 23 abril al 04 Inicio de la aplicación de encuestas y envío de cuestionarios
mayo contestados por medio de la plataforma.
MAYO JUNIO Identificación de resguardatarios y responsables por niveles de
02 de abril al
L M M J V S D L M M J V S D Control Interno de la evidencia documental y/o electrónica
30 mayo
inicio de las actividades para elaboración e integración del PTCI.
1 2 3 4 5 6 1 2 3
7 8 9 10 11 12 13 4 5 6 7 8 9 10 04 de mayo Cierre de la plataforma para la aplicación de las Encuestas.
14 15 16 17 18 19 20 11 12 13 14 15 16 17 1° al 11 de
Envío de encuestas consolidadas por institución,
21 22 23 24 25 26 27 18 19 20 21 22 23 24 mayo
28 29 30 31 25 26 27 28 29 30 14 al 31 de Presentación del Informe Anual del estado que guarda el
mayo Sistema de Control Interno Institucional.
Resumen
FECHA ACTIVIDAD
ENERO FEBRERO Publicar en el Portal de Normateca Federal la herramienta
L M M J V S D L M M J V S D 11 de mayo informática (archivo en formato Excel) para la evaluación del
1 1 2 3 4 5 Órgano Interno de Control al Informe Anual.
2 3 4 5 6 7 8 6 7 8 9 10 11 12 Recibir copia del Informe Anual y copia electrónica del PTCI y de
9 10 11 12 13 14 15 13 14 15 16 17 18 19 14 al 31 de
las encuestas consolidadas en la misma fecha que se presente al
mayo
16 17 18 19 20 21 22 20 21 22 23 24 25 26 Secretario de la Función Pública a mas tardar el 31 de mayo.
23 24 25 26 27 28 29 27 28 29 Inicio de la evaluación del Órgano Interno de Control al Informe
01 de junio
30 31 Anual.
Presentar a la Secretaría de la Función Pública el Informe de
MARZO ABRIL resultados del Informe Anual del estado que guarda el Sistema
L M M J V S D L M M J V S D 18 al 29 de
de Control Interno Institucional. Adicionalmente el Informe de
1 2 3 4 1 resultados se incorporarán al Sistema Informático en archivo
junio
5 6 7 8 9 10 11 2 3 4 5 6 7 8 con formato pdf y con firma autógrafa del TOIC y el archivo de
12 13 14 15 16 17 18 9 10 11 12 13 14 15 formato Excel utilizado para la evaluación del Órgano Interno de
19 20 21 22 23 24 25 16 17 18 19 20 21 22 Control al Informe Anual.
26 27 28 29 30 31 23 24 25 26 27 28 29
30
MAYO JUNIO
L M M J V S D L M M J V S D
1 2 3 4 5 6 1 2 3
7 8 9 10 11 12 13 4 5 6 7 8 9 10
14 15 16 17 18 19 20 11 12 13 14 15 16 17
21 22 23 24 25 26 27 18 19 20 21 22 23 24
28 29 30 31 25 26 27 28 29 30
Detallado
FECHA RESPONSABLE ACTIVIDAD
Comunicar por escrito o a través de medios electrónicos la actualización y publicación de las
29 de encuestas determinadas por la Unidad, a las Instituciones y a los Titulares de los Órganos Internos de
UCGP
Febrero control de dicha autoevaluación y publicar en el Portal de Normateca Federal encuestas de los tres
niveles de Control interno, y Listado de Servidores Públicos, Encuesta 2012.
Comunicar por escrito o por medios electrónicos al los Coordinadores de Control Interno y Enlaces,
02 de
UCGP para que asistan el día 7 de marzo de 2012 a las reuniones informativas del programa de las
Marzo
actividades para la Evaluación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno Institucional.
Comunicar por escrito o a través de medios electrónicos el mecanismo para la determinación de la

06 de
UCGP muestra representativa de los servidores públicos del nivel Operativo que lo integran. Y publicar en el
Marzo
Portal de Normateca Federal la herramienta para determinar la muestra.
Comunicar por escrito a la Coordinación de Órganos de Vigilancia y Control los temas a tratar con los
07 de
UCGP OIC, en la reunión informativa del día 12 de marzo de 2012, respecto del programa de actividades
Marzo
para la “Evaluación y Fortalecimiento del Sistema de Control Interno Institucional”.
Realización de reunión informativa con Coordinadores de Control Interno y Enlaces para dar a conocer
07 de Instituciones de la
el programa de actividades para la “Evaluación y Fortalecimiento del Sistema de control interno
Marzo APF y UCGP
Institucional”; y publicar en el Portal de la Normateca Federal los materiales analizados en la reunión.
Realización de reunión informativa con los Órganos Internos de Control, para dar a conocer el
12 de
UCGP programa de actividades relacionado con el informe de resultados de la evaluación del Titular del OIC
Marzo
y publicar en el Portal de Normateca Federal los materiales analizados en la reunión.
12 al 15 Remitir a la UCGP el formato de “Lista de Servidores Públicos, encuesta 2012”, a la siguiente cuenta
Instituciones de la
de de correo electrónico:
APF
Marzo autoevaluacion@funcionpublica.gob.mx
15 al 30
Instituciones de la Validación de forma, del formato “Lista de Servidores Públicos, encuesta 2012. En los casos dónde las
de
APF y UCGP instituciones tengan formatos con inconsistencias se les solicitarán aclaraciones.
Marzo
Detallado
Carga de la plataforma para la aplicación de Encuestas de Autoevaluación con los formatos validados de
15 al 30 UCGP listas de servidores públicos y envío de “ligas de acceso” personalizadas por correo electrónico. En los
de Instituciones de la casos dónde las instituciones tengan problemas con la recepción de ligas, estas se entregarán al Enlace
marzo APF del SCII para que el las re-distribuya internamente a los servidores públicos que aplicaran la encuesta de
autoevaluación.
Impartición de cursos de capacitación para la Evaluación y Fortalecimiento del Sistema de Control
Abril UCGP, ESCII, OIC’s
Interno Institucional.
Publicar en el Portal de Normateca Federal la herramienta informática (archivo en formato Excel) para la
02 de elaboración e integración del PTCI, en dónde se determinará la evidencia documental y/o electrónica
UCGP
abril que acredite las afirmaciones efectuadas en la Encuesta de autoevaluación así como se identificará a
los resguardatarios y responsables de dicha información por elemento de control interno.
23 abril Servidores Públicos
Inicio de la aplicación de encuestas y envío de cuestionarios contestados por parte de los servidores
al 04 de las Instituciones
públicos a encuestar por medio de la plataforma para la aplicación de Encuestas.
mayo de la APF
02 de Identificar a los resguardatarios y responsables por niveles de Control Interno de la evidencia
Enlaces del Sistema
abril al documental y/o electrónica que soporte el avance en el establecimiento y actualización de los elemento
de CII
30 mayo de control interno e inicio de las actividades para elaboración e integración del PTCI.
04 de Cierre de la plataforma para la aplicación de las Encuestas de Autoevaluación por Nivel de Control
UCGP
mayo Interno e inicio de la generación de la consolidación de encuestas por institución.
Remitir vía correo electrónico a los Coordinadores de Control Interno las encuestas consolidadas por
01 al 11
UCGP institución, para la elaboración del Programa de Trabajo de Control Interno y el Informe Anual del estado
de mayo
que guarda el Sistema de Control Interno Institucional.
Presentación al Secretario de la Función Pública el Informe Anual del estado que guarda el Sistema de
Control Interno Institucional, anexando el Programa de Trabajo de Control Interno y las encuestas
14 al 31 Instituciones de la consolidadas. Esta presentación se hará del conocimiento del OIC entregando una copia del informe y
de mayo APF una copia electrónica del PTCI y de las encuestas consolidadas en la misma fecha que se entregue.
Adicionalmente el Informe Anual, las encuestas consolidadas y el PTCI se incorporarán en el Sistema
Informático en el apartado correspondiente y en formato de archivo pdf.
Detallado

Publicar en el Portal de Normateca Federal la herramienta informática (archivo en formato
11 de mayo UCGP/OIC
Excel) para la evaluación del Órgano Interno de Control al Informe Anual.
Recibir copia del Informe Anual y copia electrónica del PTCI y de las encuestas consolidadas
14 al 31 de
OIC en la misma fecha que se presente al Secretario de la Función Pública a mas tardar el 31 de
mayo
mayo.
01 de junio OIC Inicio de la evaluación del Órgano Interno de Control al Informe Anual.
Presentar a la Secretaría de la Función Pública el Informe de resultados del Informe Anual del
estado que guarda el Sistema de Control Interno Institucional. Adicionalmente el Informe de
18 al 29 de
OIC resultados se incorporarán al Sistema Informático en archivo con formato pdf y con firma
junio
autógrafa del TOIC y el archivo de formato Excel utilizado para la evaluación del Órgano Interno
de Control al Informe Anual.

FORMATO “LISTA DE SERVIDORES PÚBLICOS,

ENCUESTA 2012”
Lista de Servidores Públicos, Encuesta 2012
07/03/2012 UCGP.DGAFCI.EFSCII.EDI.001
UCGP. DGAFCI. 12
Lista de Servidores Públicos, Encuesta 2012
UCGP. DGAFCI. 13
Lista de servidores públicos a encuestar
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 14

HERRAMIENTA PARA DETERMINAR MUESTRA

REPRESENTATIVA EN EL NIVEL OPERATIVO
Herramienta para determinar la muestra
Representativa en el Nivel Operativo
UCGP. DGAFCI. 16
EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO
INSTITUCIONAL
MODELO DE AUTOEVALUACIÓN PARA EL
FORTALECIMIENTO DEL CONTROL INTERNO
UCGP. DGAFCI. 17
GRADOS DE MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO Y CRITERIOS ESTANDAR DE CUMPLIMIENTO
ENFOQUE Diseño e implantación Efectividad Eficiencia Mejor Práctica
GRADO 0. Inexistente 1. Inicial 2. Intermedio 3. Avanzado. 4. Optimo. 5. Mejora continua.
Las condiciones del elemento
de control están en un
Las condiciones del
Las condiciones Las condiciones Las condiciones del proceso institucionalizado de
Las condiciones elemento de control
del elemento de del elemento de elemento de control mejora continua. Existe
del elemento de están operando. Existe
CRITERIO control están control están están operando. Existe evidencia documental de
control no evidencia documental
definidas pero no documentadas y evidencia documental instancias internas y
existen. de su eficiencia,
formalizadas. autorizadas. de su cumplimiento. externas evaluadoras o
eficacia.
fiscalizadoras de su
eficiencia, eficacia.
No está definido el
Se ha definido el Se ha definido el Se ha definido el elemento Se ha definido el elemento Se ha definido el elemento de
elemento de
elemento de control. elemento de control. de control. de control. control.
control.
No está
Se ha documentado Se ha documentado el Se ha documentado el
documentado el Se ha documentado el elemento
el elemento de elemento de control elemento de control
elemento de de control formalmente.
control formalmente. formalmente.
control.
No son Existe evidencia de que
Existe evidencia de que
capacitados los los responsables son Existe evidencia de que los
Ejecución de los responsables para los responsables son
capacitados para ejecutar responsables son capacitados
capacitados para ejecutar
elementos de ejecutar y medir el y medir la eficiencia, para ejecutar y medir el
y medir el elemento de
control elemento de
control
eficacia y calidad del elemento de control
control elemento de control
No existe
evidencia del Existe evidencia del Existe evidencia formalizada del
monitoreo del monitoreo del elemento de monitoreo del elemento de
elemento de control. control.
control.
Existe evidencia de
No se mejora el herramientas para la
elemento de automatización total y mejora
control. del elemento de control y son
utilizadas.
ELEMENTOS CLAVE QUE IMPLEMENTA EL
ACUERDO
MECI ARI COCODI
Modelo Estándar de Control Interno Modelo de Gestión basado en Comité de Control y
la Administración de Riesgos Desempeño Institucional
Tres niveles de control
Estratégico, Directivo, Operativo MAR Ocho puntos
Matriz de Administración de Riesgos
Cinco Normas Generales estratégicos de
I. Ambiente de Control, Cinco etapas mínimas seguimiento
II. Administración de Riesgos, I. Evaluación de riesgos. IV. Seguimiento de
III. Actividades de Control Interno, II. Evaluación de controles. acuerdos
IV. Información y Comunicación, III. Valoración final de riesgos V. Situaciones críticas
V. Supervisión y Mejora Continua respecto a controles. VI. Revisión de Anexo
IV. Mapa de riesgos institucional. gráfico
Cuatro responsables V. Definición de estrategias y
Coordinador de Control Interno, Enlace acciones para su administración.
VII. Reporte anual del
de COCODI, desempeño
Enlace para el fortalecimiento del control Riesgo controlado = VIII. Seguimiento al SCII
Interno, Enlace de Administración de Riesgo Inicial +Actividades de IX. Seguimiento a ARI
Riesgos Control X. Seguimiento al
desempeño institucional
Encuesta de autoevaluación Riesgo Residual = XI. Asuntos generales
Cinco Niveles de madurez
Riesgo controlado + Admin. Riesgos
07/03/2012 UCGP.DGAFCI.SECTUR.001 19
Modelo Estándar de Control Interno
(Título Segundo del Acuerdo)
Nivel de Control
Responsables Propósito específico
Interno
Lograr la misión, visión,

Estratégico Titular y 1er Nivel objetivos y metas
institucionales
Que la operación de los

Directivo 3er y 4to nivel procesos y programas se
realicen correctamente
5to nivel y hasta Jefe Que las acciones y tareas

Operativo de Departamento o requeridas en los
equivalente distintos procesos se
ejecuten de manera
efectiva
Nivel de Control
Interno
Estratégico
NORMA GENERAL
Primera Ambiente de Control
Directivo
X Segunda Administración de Riesgos
Tercera Actividades de Control
Cuarta Informar y Comunicar
Operativo
Quinta Supervisión y Mejora Continua
(Basado en COSO 1994)
(Basado en el
principio de segregación del trabajo)
NIVEL DE ELEMENTOS DE
CONTROL NORMA
CONTROL
INTERNO
INTERNO/REACTIVOS
Primera Ambiente de Control 10
Segunda Administración de Riesgos 1
ESTRATEGICO Tercera Actividades de Control 3 -> 4
( 19 ) Cuarta Informar y Comunicar 1
Quinta Supervisión y Mejora Continua 3
DIRECTIVO Tercera Actividades de Control 4
Quinta Supervisión y Mejora Continua 2
OPERATIVO Tercera Actividades de Control 12
TOTAL 50
Identificación de elementos de control
(Numeral 14 del Acuerdo)
Nivel de Control
Norma
General
Elemento de Control
Condiciones del elemento de control
Modelo de evaluación
Elemento Criterios de para definir grados de
1
de control cumplimiento
Condiciones a
evaluar del
continuamente
elemento de
5. Mejorado
0. Inexistente
2. Intermedio
control
3. Avanzado
4. Óptimo
1. Inicial
50
Grado de madurez del Sistema de

Control Interno Institucional
GRADOS DE CUMPLIMIENTO EVOLUTIVOS VINCULADOS A
LA MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Grado 5. Las condiciones del elemento de control están en un
proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia
documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y
externas, de su eficiencia y eficacia.
Grado 4. Las condiciones del elemento de control están operando

y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia.
Grado 3. Las condiciones del elemento de control están operando

y existe evidencia documental de su cumplimiento.
Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran

documentadas y están autorizadas por el Titular de la Institución u
Órgano de Gobierno.
Grado 1. Las condiciones del elemento de control están definidas

pero no están formalizadas.
Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen

INSTITUCIONAL
FUNCIONAMIENTO DE LA PLATAFORMA DE
ENCUESTAS
UCGP. DGAFCI. 26
Paso 1. Envío de la lista de servidores públicos,
Encuesta 2012 para su carga en la plataforma de
encuestas de la UCGP
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 27
Paso 2. Envío de Invitación para participar en la
encuesta por parte de la UCGP
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 28
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 29
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 30
Paso 3. Recepción de invitación e ingreso a la encuesta por
parte de los servidores públicos a encuestar
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 31
Paso 4. Contestación de la encuesta.
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 32
Paso 4. Contestación de la encuesta.
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 33
Paso 5. Envío de respuestas.
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 34
Paso 6. Recepción del correo de
confirmación
07/03/2012 UCGP.CFCI.001 35

INSTITUCIONAL
ENVÍO DEL FORMATO DE ENCUESTAS

CONSOLIDADAS
UCGP. DGAFCI. 36
Encuestas consolidadas
Elementos de control Interno Debilidad(es) o áreas de oportunidad en

Porcentaje de
70.6% con mayor grado de Porcentaje el Sistema de Control Interno Porcentaje
cumplimiento General
cumplimiento. Institucional.
Estratégico: 74.9% 1 de 18 Elementos de control 81.7% 1 de 18 Elementos de control 69.0%

Nivel de
Directivo: 71.4% 1 de 16 Elementos de control 76.1% 1 de 16 Elementos de control 66.9%
Control
Operativo: 64.7% 1 de 15 Elementos de control 73.8% 1 de 15 Elementos de control 53.1%
Primera: 71.5% 1 de 17 Elementos de control 81.7% 1 de 17 Elementos de control 65.7%
Segunda: 72.5% 1 de 1 Elemento de control 72.5% 1 de 1 Elemento de control 72.5%

Norma
Tercera: 68.3% 1 de 19 Elementos de control 81.7% 1 de 19 Elementos de control 53.1%
General
Cuarta: 73.7% 1 de 7 Elementos de control 81.1% 1 de 7 Elementos de control 69.5%
Quinta: 71.9% 1 de 5 Elementos de control 74.4% 1 de 5 Elementos de control 67.9%
Gráficas de los aspectos relevantes por nivel
de control interno
Porcentaje de cumplimiento General y por Nivel

de Control Interno
70.6%
Porcentaje de
cumplimiento General
74.9%
Nivel de Control Interno
Estratégico:
71.4%
Directivo:
64.7%
Operativo:
58% 60% 62% 64% 66% 68% 70% 72% 74% 76%
Porcentaje de cumplimiento
de control interno
Porcentaje de cumplimiento por Norma General

71.5%
Primera:
72.5%
Segunda:
68.3%
Tercera:
73.7%
Cuarta:
71.9%
Quinta:
65% 66% 67% 68% 69% 70% 71% 72% 73% 74%
Porcentaje de cumplimiento
de control interno
Porcentaje de cumplimiento de los elementos de control del Nivel Estratégico
90.0% 81.7% 81.7% 81.7% 81.1%

76.1% 76.9% 75.7% 76.3% 74.4% 73.0% 72.5%
80.0% 72.0% 71.7% 72.8% 72.5%
69.2% 69.0% 69.7%
70.0%
60.0%
Elemento 1.1.i
Elemento 1.1.j
Elemento 1.1.f
Elemento 1.1.a
Elemento 1.1.c
Elemento 1.1.e
Elemento 1.2.a
Elemento 1.3.a
Elemento 1.3.c
Elemento 1.4.a
Elemento 1.5.a
Elemento 1.5.c
Elemento 1.1.b
Elemento 1.1.d
Elemento 1.1.g
Elemento 1.1.h
Elemento 1.3.b
Elemento 1.5.b
INFORMACIÓN DE CONTACTOS:
Lic. Francisco Javier Contreras Martín,

Subdirector de Fortalecimiento de Control Interno, ext. 3305
Lic. Carlos Gamboa Sánchez,

Subdirector de Análisis, ext. 3124
Lic. Adrián Noel Mondragón Sosa,

Lic. Roberto Montoya Alva,

Subdirector de Análisis, ext. 3157
Lic. Luis Santa María Derbés,


Evaluación Y Fortalecimiento Del Sistema de Control Interno Institucional

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Evaluación Y Fortalecimiento Del Sistema de Control Interno Institucional

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

SUBSECRETARÍA DE CONTROL Y AUDITORÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA

UNIDAD DE CONTROL DE LA GESTIÓN PÚBLICA

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

LIC. BULMARO ADRIÁN FUENTES MORALES

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

Los Titulares de las

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

CALENDARIO DE ACTIVIDADES 2012

Comunicar por escrito o a través de medios electrónicos el mecanismo para la determinación de la

FECHA RESPONSABLE ACTIVIDAD

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

FORMATO “LISTA DE SERVIDORES PÚBLICOS,

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL SISTEMA DE

HERRAMIENTA PARA DETERMINAR MUESTRA

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL

Lograr la misión, visión,

Que la operación de los

5to nivel y hasta Jefe Que las acciones y tareas

Condiciones del elemento de control

Grado de madurez del Sistema de

Grado 4. Las condiciones del elemento de control están operando

Grado 3. Las condiciones del elemento de control están operando

Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran

Grado 1. Las condiciones del elemento de control están definidas

Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL

EVALUACIÓN Y FORTALECIMIENTO DEL

ENVÍO DEL FORMATO DE ENCUESTAS

Elementos de control Interno Debilidad(es) o áreas de oportunidad en

Estratégico: 74.9% 1 de 18 Elementos de control 81.7% 1 de 18 Elementos de control 69.0%

Primera: 71.5% 1 de 17 Elementos de control 81.7% 1 de 17 Elementos de control 65.7%

Segunda: 72.5% 1 de 1 Elemento de control 72.5% 1 de 1 Elemento de control 72.5%

Quinta: 71.9% 1 de 5 Elementos de control 74.4% 1 de 5 Elementos de control 67.9%

Porcentaje de cumplimiento General y por Nivel

Porcentaje de cumplimiento por Norma General

Porcentaje de cumplimiento de los elementos de control del Nivel Estratégico

90.0% 81.7% 81.7% 81.7% 81.1%

Lic. Francisco Javier Contreras Martín,

Lic. Carlos Gamboa Sánchez,

Lic. Adrián Noel Mondragón Sosa,

Lic. Roberto Montoya Alva,

Lic. Luis Santa María Derbés,

También podría gustarte