BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACION ESTADO DE RESULTADOS O DE GANANCIAS Y PERDIDAS

2013 2014 2014

ACTIVOS
Circulantes ó Corrientes
Efectivo ó Caja 375 425 Ventas Netas 2,345
Cuentas por Cobrar 550 485 Costo de Ventas (1,240)
Inventario 210 235 Depreciación (89)
TOTAL CIRCULANTES / CORRIENTES 1,135 1,145 FLUJO TOTAL
Utilidad Antes de Interes e Impuestos 1,016 Flujo de los Activos
No Circulantes ó Activos Fijos Flujo Libre de Caja Flujo Acreedores Flujo Accionistas
Propiedad Planta Equipo (neto) 2,000 2,225 Interés pagado (118) Free Cash Flow

TOTAL ACTIVOS 3,135 3,370 Utilidad Antes de Impuestos 898

PASIVOS Impuestos (180) U.Neta+Intereses +Depreciación

Circulantes ó Corrientes 925
Cuentas por Pagar 666 566 Utilidad Neta 718 UAII-Impuestos
TOTAL CIRCULANTES / CORRIENTES 666 566 925

No Circulantes ó De Largo Plazo Reporte Contable Estado de Flujo de Efectivo ACN 2013 469
Deuda Largo Plazo 1,200 1,150 ACN 2014 579
Utilidad Neta 718
TOTAL PASIVOS 1,866 1,716 Agregar (+) Gastos no Efectivos 89 + Cambios KT (110)

PATRIMONIO FEO "contadores" 807 CAPEX = FEI (314)

Acciones Comunes / Capital Pagado 500 475
Ganancias Retenidas 769 1,179 Cuentas por Cobrar -485+550 65 FLUJO TOTAL 501 = 168 + 333
Inventario -235+210 (25)
TOTAL PATRIMONIO 1,269 1,654 Cuentas por Pagar +566-666 (100)
- -
Cambios Capital Trabajo (60)
Perspectiva de FUENTES & USOS DE FONDOS, coincide cambio efectivo
Flujo Efectivo Actividades Operación 747

Propiedad Planta Equipo (314)

Flujo de Efectivo Actividades Inversión (314)

Dividendos (308)
Deuda Largo Plazo (50)
Acciones Comunes / Capital Pagado (25)

Flujo de Efectivo de Actividades Financiamiento (383)

Saldo Inicia Efectivo 375

Cambios Efectivo 50
Saldo Final Efectivo 425

2013 2014
1.7042 2.0230 0.51

1.3889 1.6078 1.03748488513

0.5631 0.7509 2.03748488513

0.41

0.1496 0.1718

8.61
días 269.4296

9.36

5.2766 30.6354%
Promedio 5.5730

69.1734 21.3175%

Promedio 65.4940
43.434% 43.434%
4.8351
Promedio 4.5314

43.434%
75.4904
Promedio 80.5490

4.0501

1.0539

0.6958