EMPRESA “LA SUREÑITA ” S.A.

Estado de Cambios al Patrimonio

Resultado
Cuentas Capital Social Reservas
del ejercicio

Saldo al 01/12/20XX $ 216,056.60 $ 4,375.00

Resultados de operación
Movimientos de periodo $ - $ -3,355.34
Utilidad del ejercicio 20XX $ 7,032.16
Saldo al 31/12/20XX $ 216,056.60 $ 7,032.16 $ 1,019.66

Cálculos
(=) Utilidad del ejercicio
(-) 10% Reserva legal
(-) 5% Reserva facultativa
(-) 45% Dividendos declarados
(=) Utilidades acumuladas
Año 20XX
$ 7,032.16
$ 703.22
$ 316.45
$ 2,705.62
$ 3,306.87
 Otros
Resultados Total
resultados
acumulados Patrimonio
integrales

$ 4,150.00 $ - $ 224,581.60
-
$ -843.13 $ -4,198.46
$ 27,500.00 $ 34,532.16
$ 3,306.87 $ 27,500.00 $ 254,915.29
 EMPRESA “LA SUREÑITA ” S.A.
Estado de Flujos de Efectivo

A. Flujos de efectivo por actividades de operación

Cobros recibidos de clientes $ 49,703.08
Ventas $ 50,763.00
IVA ventas $ 1,611.00
Cuentas y documentos por cobrar $ -1,749.32
Impuesto a la renta retenido $ -96.60
IVA por pagar $ -825.00
Cobros procedentes de otros ingresos $ 50.00
Intereses ganados $ 50.00
Pagos a proveedores $ 5,501.84
Adquisición de inventarios $ 33,470.00
Adquisición de suministros de oficina $ -100.00
Costo de ventas $ -33,470.00
IVA compras $ -12.00
Seguros pagados por anticipado $ -1,100.00
Cuentas y documentos por pagar $ 910.98
Retención impuesto a la renta por pagar $ 5,802.87
Retención IVA por pagar $ -
Pagos relacionados con los empleados $ -3,370.35
Anticipo de sueldos $ -20.00
Pagos al personal $ -3,300.00
Bonificaciones $ -150.00
Comisiones $ -250.00
Aportes a la seguridad social $ -449.55
Fondos de reserva $ -308.21
Aportes individual al IESS por pagar $ 349.65
Aportes patronal IESS por pagar $ 449.55
Fondos de reserva por pagar $ 308.21
Otros pagos por actividades de operación $ -670.00
Promoción y publicidad $ -200.00
Servicio de courier (correspondencia) $ -50.00
Seguros y reaseguros $ -100.00
Transporte $ -30.00
Alimentación $ -20.00
Servicios básicos $ -220.00
Costos de transacciones bancarias $ -50.00
Flujos netos de efectivo provistos (o usados) por
$ 51,214.57
actividades de operación
B. Flujos de efectivo por actividades de inversión
Pagado por:
Adquisición de propiedades, planta y equipos $ -22,952.50
Flujos netos de efectivo provistos (o usados) por actividad $ -22,952.50
B. Flujos de efectivo por actividades de
financiamiento
Flujos netos de efectivo provistos (o usados) por
actividades de financiamiento $ -
Flujos netos de efectivo (A+B+C) $ 28,262.07
(+) Efectivo y equivalentes del efectivo en el inicio
del periodo $ 40,000.00
(=) Efectivo y equivalentes del efectivo al final del
periodo $ 68,262.07
 Detalle Años Valor residual
Edificio 30 30%
Muebles y Enseres 10 10%
Equipos de Computación 3 10%
Vehículo 5 10%
Años Valor residual
30%
10%
10%
10%
 Total variaciones
Cuentas Año 20XX - 1 Año 20XX Variación
Fuentes

Efectivo y
equivalente
s al
efectivo $ 40,000.00 $ 68,262.07 $ 28,262.07 -
(caja, caja
chica y
bancos)

Cuentas y
documento
s por
$ 10,895.00 $ 12,644.32 $ 1,749.32 -
cobrar
comerciale
s

Deteriodo
acumulado
cuentas y
$ -650.00 $ -977.75 $ -327.75
documento
s por
cobrar

Anticipo de
$ - $ 20.00 $ 20.00 -
sueldos

Inventario
de
$ 34,800.00 $ 1,330.00 $ -33,470.00 33,470.00
mercadería
s

Inventario
de
$ 750.00 $ 850.00 $ 100.00 -
suministro
s de oficina

IVA
$ - $ 12.00 $ 12.00 -
compras

Impuesto a
la renta $ - $ 96.60 $ 96.60 -
retenido
Seguros
pagados
$ - $ 1,100.00 $ 1,100.00 -
por
anticipado

Edificio $ 150,000.00 $ 177,500.00 $ 27,500.00 -

Muebles y
$ 7,760.00 $ 7,760.00 $ - -
enseres

Equipos de
computaci $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ - -
ón

Vehículos $ - $ 22,952.50 $ 22,952.50 -

Depreciació
n
$ -17,500.00 $ -17,791.67 $ -291.67
acumulada
edificio
acumulada
muebles y
enseres
$ -698.40 $ -756.60 $ -58.20

Depreciació
n
acumulada
$ -1,950.00 $ -2,112.50 $ -162.50
equipos de
computació
n

Depreciació
n
$ - $ -344.29 $ -344.29
acumulada
vehículos

ACTIVOS $ 229,906.60 $ 277,044.69 $ 47,138.09

Cuentas y
documento
s por pagar $ 4,500.00 $ 5,410.98 $ 910.98 910.98
comerciale
s
Aportes
individual
$ - $ 349.65 $ 349.65 349.65
al IESS por
pagar
Aportes
patronal
$ - $ 449.55 $ 449.55 449.55
IESS por
pagar

Fondos de
reserva por $ - $ 308.21 $ 308.21 308.21
pagar

IVA ventas $ - $ 1,611.00 $ 1,611.00 1,611.00

IVA por
$ 825.00 $ - $ -825.00 -
pagar

Retención
impuesto a
$ - $ 5,802.87 $ 5,802.87 5,802.87
la renta
por pagar

Retención
IVA por $ - $ - $ - -
pagar

Participaci
ón
$ - $ 1,654.63 $ 1,654.63
trabajadore
s por pagar

Impuesto a
la renta $ - $ 2,344.05 $ 2,344.05
por pagar

Capital
$ 216,056.60 $ 216,056.60 $ - -
social
Reserva
$ 4,375.00 $ 4,375.00 $ - -
Legal

Utilidades
acumulada
s de $ 4,150.00 $ 4,150.00 $ - -
ejercios
anteriores
Utilidad del
$ - $ 7,032.16 $ 7,032.16
ejercicio

Otros
resultados $ - $ 27,500.00 $ 27,500.00 27,500.00
integrales

PASIVO Y
PATRIMO $ 229,906.60 $ 277,044.69 $ 47,138.09
NIO

TOTAL $ 94,276.18 $ 70,402.25

Total variaciones
Cuentas Año 20XX - 1 Año 20XX Variación
Fuentes
Venta de
$ - $ 50,763.00 $ 50,763.00 50,763.00
bienes
Intereses
$ - $ 50.00 $ 50.00 50.00
ganados
Costo de
$ - $ 33,470.00 $ 33,470.00
ventas

Promoción
y $ - $ 200.00 $ 200.00
publicidad

Sueldos y
$ - $ 3,300.00 $ 3,300.00 -
salarios
Bonificacio
$ - $ 150.00 $ 150.00 -
nes

Comisiones $ - $ 250.00 $ 250.00 -

Aportes a
la
$ - $ 449.55 $ 449.55 -
seguridad
social

Fondos de
$ - $ 308.21 $ 308.21 -
reserva

Servicio de
courier
$ - $ 50.00 $ 50.00 -
(correspon
dencia)
Seguros y
$ - $ 100.00 $ 100.00 -
reaseguros

Transporte $ - $ 30.00 $ 30.00 -

Alimentaci
$ - $ 20.00 $ 20.00 -
ón
Servicios
$ - $ 220.00 $ 220.00 -
básicos

Costos de
transaccio
0 $ 50.00 $ 50.00
nes
bancarias

TOTAL 50,813.00

TOTAL $ 121,215.25
Total variaciones Flujo de Actividades de Actividades de
Usos efectivo operación inversión

1,749.32 (1,749.32) (1,749.32)

20.00 (20.00) (20.00)

- 33,470.00 33,470.00

100.00 (100.00) (100.00)

12.00 (12.00) (12.00)

96.60 (96.60) (96.60)

 1,100.00 (1,100.00) (1,100.00)

27,500.00 (27,500.00) (27,500.00)

- - -

- - -

22,952.50 (22,952.50) (22,952.50)

- 910.98 910.98
 - 349.65 349.65

- 449.55 449.55

- 308.21 308.21

- 1,611.00 1,611.00

825.00 (825.00) (825.00)

- 5,802.87 5,802.87

- - -

-
 -

- 27,500.00 27,500.00

$ 54,355.42 16,046.83 38,999.33 - 22,952.50

Total variaciones Flujo de Actividades de Actividades de

Usos efectivo operación inversión

- 50,763.00 50,763.00

- 50.00 50.00

33,470.00 (33,470.00) (33,470.00)

200.00 (200.00) (200.00)

3,300.00 (3,300.00) (3,300.00)

150.00 (150.00) (150.00)

250.00 (250.00) (250.00)

449.55 (449.55) (449.55)

308.21 (308.21) (308.21)

50.00 (50.00) (50.00)

 100.00 (100.00) (100.00)

30.00 (30.00) (30.00)

20.00 (20.00) (20.00)

220.00 (220.00) (220.00)

50.00 (50.00) (50.00)

38,597.76 12,215.24 12,215.24 -

12,215.24

$ 92,953.18 51,214.57 - 22,952.50

$ 28,262.07
Actividades de
financiamiento
 -
16,046.83

Actividades de
financiamiento
 -

-
28,262.07