BOLETÍN DE REPORTANTES - SECTOR APNFD

SEGUNDO TRIMESTRE 2022

Superintendencia de Sociedades
Este boletín presenta de manera agregada la evolución de los principales indicadores
de Reportes de Operación Sospechosa – ROS, enviados a la UIAF por los sujetos
obligados del sector de Actividades y Profesiones no Financieras Designadas - APNFD
en el segundo trimestre – 2T (Abril a junio del 2022).

Incluye exclusivamente las estadísticas obtenidas de los ROS provenientes de los

sujetos obligados que son vigilados por la Superintendencia de Sociedades.

1. ROS positivos
Gráfico 1. Participación de ROS de entidades vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

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Durante el segundo trimestre – 2T (Abril a junio del 2022), se presentaron 826
Reportes de Operación Sospechosa, donde los cuatro (4) tipos de entidades vigiladas
por la Super Sociedades que tuvieron la más alta participación en el envío de ROS a la
UIAF fueron: Sociedades comerciales vigiladas con un 61%, comercio de vehículos con
un 18%, seguido por servicios contables, de cobranza y/o de calificación crediticia con
el 12% e intermediación financiera con una participación de 5% sobre el total de ROS
positivos recibidos.

2. ROS con anexos

Gráfico 2. Participación de ROS con anexos enviados por entidades vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

Del 100% de los ROS que fueron reportados por las entidades vigiladas por SS durante
el segundo trimestre – 2T (Abril a junio del 2022), el 60% fueron presentados con
anexos. Adicionalmente se evidencia que los sujetos obligados de explotación de

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minas y canteras e inmobiliarias reportaron el 100% de ROS con anexos, seguidos por
construcción de edificios con un 90%. Adicionalmente, se evidencia que el subsector
de hidrocarburos, comercio de vehículos y servicios contables, fuero quienes
presentaron menor cantidad de ROS con anexos para este trimestre.

3. ROS sin anexos

Gráfico 3. Participación de ROS sin anexos enviados por entidades vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

En el gráfico 3 se observan, los tipos de entidades vigiladas por la Superintendencia de

Sociedades que en proporción a sus ROS, no enviaron anexos. De estas, se destacan el
comercio de vehículos que enviaron sus reportes sin anexos en un 82%, seguido de
servicios contables, de cobranza y/o de calificación crediticia y sociedades comerciales

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vigiladas en un 66% y 59% respectivamente. De igual manera, para este corte los
reportes sin anexos alcanzan un 40%

4. ROS por noticias

Gráfico 4. Participación de ROS enviados por noticias por entidades vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

Del total de ROS recibidos, el segundo trimestre – 2T (Abril a junio del 2022) el 1%
fueron reportes derivados de coincidencias en noticias, donde el subsector de
intermediación financiera realizó el 2,3% de sus reportes derivados de noticias, las
sociedades comerciales vigiladas reportaron el 1,2% y comercio de vehículos el 0,7%
del total de ROS reportados por este motivo.

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 5. ROS por Listas Vinculantes

Gráfico 5. Participación de ROS enviados por listas vinculantes por entidades

vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

En el Gráfico 5 se observa la proporción por subsector de los ROS que han sido
originados por la coincidencia en listas vinculantes de las personas reportadas. Dentro
del trimestre, tres (3) subsectores realizaron reportes por este motivo fueron:
intermediación financiera 2,3%, comercio de vehículos 0,7% Y sociedades comerciales
vigiladas con 0,6%

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 6. Delitos relacionados en los ROS

Gráfico 6. Principales delitos relacionados en los ROS por entidades vigiladas por SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

En lo que respecta a los delitos fuente, en el gráfico 6 se presenta el TOP cinco (5) de
los que principalmente se relacionaron, por las entidades vigiladas por la
Superintendencia de Sociedades dentro de los ROS durante el segundo trimestre – 2T
(Abril a junio) de 2022.

Cabe resaltar que de acuerdo con el análisis realizado a los reportes los cinco (5)
delitos más relacionados fueron: captación ilegal de recursos en un 53% de los ROS,
seguido por los delitos de tráfico, fabricación o porte de estupefacientes con un 8%,
concierto para delinquir 6%, enriquecimiento ilícito de particulares 5% y fabricación,
tráfico y porte de armas de fuego o municiones con el 5%.

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 7. Departamentos de los ROS
Gráfico 7. Departamentos en los que se originan los ROS de entidades vigiladas por la
SS
(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

En el gráfico 7 se muestran el TOP cinco (5) de los departamentos desde los que se
originaron la mayor cantidad de ROS reportados durante el segundo trimestre – 2T
(abril a junio del 2022). Los que más contribuyeron en reporte de ROS para en el sector
de SuperSociedades fueron Bogotá D.C., Cauca, Valle del Cauda, Antioquia y Atlántico,
estos acumulados suman el 89% de los ROS reportados.

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 8. Promedio calificación ICROS del Trimestre

Gráfico 8. ICROS promedio de entidades vigiladas por SS

(Abril - junio 2022)

Fuente: cálculos propios, UIAF. 2022

Finalmente, se presenta el indicador de completitud del ROS – ICROS obtenido por los
vigilados por la Supersociedades durante el segundo trimestre – 2T (Abril – junio) del
2022. El ICROS, se califica entre 0 y 5, y para su cálculo se tienen en cuenta las
variables que se han mencionado con anterioridad dentro de este boletín y otros
elementos como son: la razonabilidad de los hechos reportados, el periodo de las
operaciones, entre otros.

En el gráfico 8 se puede observar el promedio de las calificaciones de este indicador,

dentro de los que resaltamos las mejores tres (3) calificaciones, obtenidas por:
intermediación financiera con 4.75, explotación de minas y canteras 4,40 y vehiculos
(partes y accesorios) con 4.66.

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