Taller

Presenta
Jaminson Rodriguez Quinto

Asignatura
Administración de Capital de Trabajo

Docente
Areiza Mosquera Córdoba

Apartadó
Octubre, 25 de 2020
CAPITAL DE TRABAJO
EFECTIVO $ 5,000,000
CLIENTES $ 45,000,000
INVENTARIOS $ 80,000,000
SOBREGIROS BANCARIOS $ 28,000,000
PROVEEDORES $ 65,000,000
IVA X PAGAR $ 17,000,000
RETE FTE. X PAGAR $ 9,500,000

FORMULAS
CTN $ 10,500,000
CTNO $ 5,500,000
CTO $ 125,000,000

ANÁLISIS
CTN: Sugiere que la empresa posee los recuros suficientes para solventar sus
obligaciones al corto plazo. Lo que supone que despues de asumir sus obligaciones en
el corto plazo, dispone de una suma considerable para su operación.

CTNO: Sin contar con el efectivo disponible para asumir sus obligaciones al corto
plazo, se estima un ajuste de distribucion de la liquidez inadecuado. Pues gran parte
de los recursos se concentran en los inventarios y en cuentas por cobrar, lo que
implica en cierto modo un alto riesgo, pues de no concretarse un nivel de ventas
(rotacion inventarios) o un efectivo cobro a los cuentas (mora). la empresa se
encontyrarioa en condiciones inapropiadas para asumir sus obligaciones.

CTO: Es la suma necesaria para la adecuada operación de la compañía pues supone

en un valor aproximado el nivel de recursos necesarios para asumir sus obligaciones