NOMBRES Y A VICTOR RAUL SANCHEZ CORDOVA

SECCION B
SALDOS AJUSTES
CUENTA
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
101 2,500.00
1041 97,050.00
1212 11,000.00
1312 220.00
1653 8,200.00
182 135.00
20111 31,850.00
2524 623.00
33411 40,300.00
33511 6,230.00
34311 1,500.00
39525 8,060.00
39526 623.00
39613 170.00
40111 8,255.82
4212 28,943.00
4312 230.00
5011 84,400.00
582 1,270.00
5911 4,415.00
6011 12,000.00
6111 12,000.00 13,000.00
6361 111.02
6363 67.80
69121 13,000.00 13,000.00
70121 76,420.00
791 178.82 178.82
941 143.06 143.06
951 35.76 35.76
TOTAL 224,965.64 224,965.64 13,178.82 13,178.82
RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL
 FECHA 5/21/2022

INVENTARIO NATURALEZA FUNCIÓN

ACTIVO PAS. Y PATR. PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA
2,500.00
97,050.00
11,000.00
220.00
8,200.00
135.00
31,850.00
623.00
40,300.00
6,230.00
1,500.00
8,060.00
623.00
170.00
8,255.82
28,943.00
230.00
84,400.00
1,270.00
4,415.00
12,000.00
1,000.00
111.02
67.80
13,000.00
76,420.00 76,420.00

143.06
35.76
199,608.00 136,366.82 13,178.82 76,420.00 13,178.82 76,420.00
63,241.18 63,241.18 63,241.18
199,608.00 199,608.00 76,420.00 76,420.00 76,420.00 76,420.00
0.00
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO NOTA 2021

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 1 99,550.00

Inversiones financieras

Cuentas por cobrar comerciales

2 11,220.00
(neto)
Otras cuentas por cobrar a partes
3 8,200.00
relacionadas (neto)
Otras cuentas por cobrar (neto)
Inventarios (neto)

Activos no corrientes mantenidos

para la venta

Gastos contratados por anticipado 4 135.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras
Cuentas por cobrar comerciales

Otras cuentas por cobrar a partes

relacionadas

Otras cuentas por cobrar

Inventarios 5 32,473.00
Propiedades de inversión

Propiedad, planta y equipo (neto) 6 37,847.00

Activos intangibles (neto) 7 1,330.00

Activos biológicos
Activos por impuesto a la renta y
participaciones diferidos

Crédito Mercantil
Otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 190,755.00

TOTAL ACTIVO 190,755.00

TUACIÓN FINANCIERA

PASIVO NOTA 2021

PASIVO CORRIENTE

Sobregiros bancarios

Obligaciones financieras

Cuentas por pagar comerciales 8 29,173.00

Otras cuentas por pagar a partes
relacionadas
Otras cuentas por pagar
Impuesto a la renta y participaciones
corrientes

Provisiones

Pasivos mantenidos para la venta

TOTAL PASIVO CORRIENTE 29,173.00

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales

Otras cuentas por pagar a partes

relacionadas

Provisiones
Otras cuentas por pagar 12 8,255.82
Pasivos por impuesto a la renta y
participaciones diferidos
Ingresos diferidos (neto)

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO 8,255.82

PATRIMONIO

Capital 9 84,400.00
Acciones de inversión
Capital adicional
Resultados no realizados
Excedente de revaluación
Otras reservas
Reservas legales 10 1,270.00
Resultados acumulados 11 4,415.00
TOTAL PATRIMONIO 90,085.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 127,513.82
63,241.18
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR NATURALEZA

DESCRIPCIÓN NOTA 2021

Venta de Mercadería 16 76,420.00
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidas
Compra de mercaderías 13 -12,000.00
Costos vinculados con las compras de mercaderías
Variación de mercaderías 14 -1,000.00
MARGEN COMERCIAL 63,420.00
Venta de productos terminados
Prestación de servicios
Venta de subproductos, desechos y desperdicios
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Variación de la producción almacenada
Producción de activo inmovilizado
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
Compra de materias primas
Compra de materiales auxiliares, suministros y repuestos
Compra de envases y embalajes
Costos vinculados con las compras de materias primas
Costos vinculados con las compras de materiales auxiliares,
suministros y repuestos
Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Variación de materias primas
Variación de materiales auxiliares, suministros y repuestos
Variación de envases y embalajes
Gastos por servicios prestados por terceros 15 -178.82
VALOR AGREGADO 63,241.18
Gastos de personal y directores
Gastos por tributos
Subsidios gubernamentales
83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Otros ingresos de gestión
Ganancia por medición de activos no financieros al valor
razonable
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Otros gastos de gestión
Pérdida por medición de activos no financieros al valor
razonable
Valuación y deterioro de activos y provisiones
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
Donaciones
Sanciones administrativas
Ingresos financieros
Gastos financieros

85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

Impuesto a la renta
Reserva legal
88 RESULTADO DEL EJERCICIO
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO:
Ganancias por diferencia de cambio de inversiones
permanentes en entidades extranjeras
Ganancia de Cobertura de flujo de efectivo
(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos financieros mantenidos
para la negociación
(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos por inversiones
financieras
(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos financieros mantenidos
para la negociación – Compra o venta convencional fecha de
liquidación
Impuesto a las ganancias de revaluación
59 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO 63,241.18
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN

DESCRIPCIÓN NOTA
Ventas 18
Descuentos, Rebajas y Bonificaciones Concedidas
Costo de Ventas 17
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Administración 19
Gastos de Ventas
UTILIDAD OPERATIVA
Ingresos Financieros 20
Otros Ingresos
Pérdida por Medición de Activos No Financieros al VR
Gastos Financieros
Otros Gastos

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO RENTA

Impuesto a la Renta
Reserva Legal
RESULTADO DEL EJERCICIO
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO:
Ganancias por diferencia de cambio de inversiones permanentes en entidades
extranjeras
Ganancia de Cobertura de flujo de efectivo
(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos financieros mantenidos para la negociación

(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos por inversiones financieras

(Pérdida) Ganancia de activos o pasivos financieros mantenidos para la negociación –

Compra o venta convencional fecha de liquidación

Impuesto a las ganancias de revaluación

RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO
2021
76,420.00

-13,000.00
63,420.00
-143.06

63,276.94
-35.76

63,241.18

0.00

63,241.18
NOTA 01 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
10 Eectivo y equivalentes de efectivo
101 Caja
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas

NOTA 02 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO)

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1312 En cartera

NOTA 03 OTRAS CUENTAS POR COBRAR ( NETO)

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
165 Venta de activo inmovilizado
1653 Propiedad, planta y equipo

NOTA 04 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182 Seguros

NOTA 05 INVENTARIOS ( NETO)

20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros
2524 Otros suministros

NOTA 06 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
334 Unidades de transporte
3341 Vehículos motorizados
33411 Costo
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
3952 Depreciación acumulada - Costo
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
NOTA 07 ACTIVOS INTANGIBLES
34 INTANGIBLES
343 Programas de computadora (software)
3431 Aplicaciones informáticas
34311 Costo
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
396 Amortización acumulada
3961 Intangibles – Costo
39613 Programas de computadora (software)

NOTA 08 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4312 Emitidas

NOTA 09 CAPITAL
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones

NOTA 10 RESERVAS LEGALES

58 RESERVAS
582 Legal

NOTA 11 RESULTADOS ACUMULADOS

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas

NOTA 12 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
PÚBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia

NOTA 13 COMPRA DE MERCADERIAS

60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías
NOTA 14 VARIACION DE MERCADERIAS
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías

NOTA 15 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
636 Servicios básicos
6361 Energía eléctrica
6363 Agua

NOTA 16 VENTA DE MERCADERIAS

70 VENTAS
701 Mercaderías
7012 Mercaderías - venta local
70121 Terceros

NOTA 17 COSTO DE VENTAS

69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6912 Mercaderías - venta local
69121 Terceros

NOTA 18 VENTAS
70 VENTAS
701 Mercaderías
7012 Mercaderías - venta local
70121 Terceros

NOTA 19 GASTOS DE ADMINISTRACION

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941

NOTA 20 GASTOS DE VENTAS

95 GASTOS DE VENTAS
 2500.00

97050.00
99550.00

11000.00

220.00
11220.00

8200.00
8200.00

135.00
135.00

31850.00

623.00
32473.00

40300.00

6230.00

-8060.00
-623.00
37847.00

1500.00

-170.00
1330.00

28943.00

230.00
29173.00

84400.00
84400.00

1270.00
1270.00

4415.00
4415.00

8255.82
8255.82

-12000.00
 -1000.00

-111.02
-67.80
-178.82

76420.00
76420.00

-13000.00
-13000.00

76420.00
76420.00

-143.06

-35.76