CODIGO: P-Sgi-04

PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA

VERSION: 02

1. Objetivo: Establecer el programa utilizado para la realización de las auditorías

internas al sistema de gestión integral, que permiten realizar la evaluación
independiente de manera integral y objetiva a la gestión y a los controles internos
implementados dentro de la empresa con lo cual se contribuye a la mejora continua
de los procesos.

2. Alcance: El programa anual aplica para las auditorias y abarca a todos los procesos
para su evaluación y verificación y se llevara a cabo en la oficina de control interno.

3. RECURSOS
HUMANOS: Profesional Universitario oficina de control interno
TECNOLOGICOS Equipo de cómputo con acceso a internet, sistema de
información, pagina web y correo institucional.

FECHA DE ACTUALIZACION: 12/04/2022

DOCUMENTOS DE REFERENCIA: El programa anual de Auditorias debe desarrollarse

dentro del marco del Sistema de control interno y debe abordar todos los elementos de
evaluación, en las diferentes dependencias, procesos, y proyectos desarrollados en la
empresa, este plan servirá para la planeación del desarrollo de las auditorias, evaluación
y verificación que debe realizar la oficina de control interno.
ELABORADO POR: Leydi Gelvez Profesional en S.O oficina de control interno
APROBADO POR: Dana Rodriguez Comité institucional de coordinación de control
interno
4. Desarrollo del plan:

No Documento
Actividad Responsable
. relacionado / Registro
Se realiza el programa anual de auditorías
seleccionando los procesos a auditar y las
fechas en que se efectuaran dichas
Coordinador F-Sgi-08 Programa de
1 auditorias.
HSEQ auditoria interna
Nota: Se realizarán como mínimo 1 ciclo de
auditoría internas al año para el sistema
integrado de gestión.

Seleccionar a los auditores internos de la

2 empresa de acuerdo a la competencia Gerente Hojas de vida
requerida en el perfil del cargo
 CODIGO: P-Sgi-04
PROGRAMA DE AUDITORIA INTERNA
VERSION: 02

Elaborar el plan de auditoría interna el cual

debe constar de: Equipo auditor, personal
auditado, procesos a auditar, objetivo, F-Sgi-13
3 Auditor Interno
alcance de la auditoría, criterios de Plan de auditoria
auditoría, las fechas y los tiempos de
ejecución

Elaborar la lista de verificación de auditoria F-Sgi-10

4 (cuando el auditoria interno las requiera Auditor Interno Lista de verificación de
utilizar) auditoria

Se realiza la reunión de apertura con los Auditor Interno

5 N.A
responsables de los procesos a auditar / Auditados

Ejecutar la auditoria interna en las fechas

programadas realizando entrevistas
F-Sgi-10
utilizando el ciclo PHVA, revisión de
6 Auditor Interno Lista de verificación de
documentos y registros utilizando la lista de
auditoria
verificación. (cuando el auditoria interno las
requiera utilizar)

Registrar e informar al responsable del F-Sgi-07

proceso las no conformidades y hallazgos Auditor Interno Acción correctiva,
7
encontrados durante la auditoria y realizar / Auditados preventiva o de mejora
la reunión de cierre. N.A

F-Sgi-11
8 Realizar y presentar el Informe de Auditoria Auditor Interno
Informe de auditoria

Realizar seguimiento a la toma de acciones F-Sgi-07

Coordinador
9 correctivas sobre las no conformidades Acción correctiva,
HSEQ
reportadas y cerrarlas una vez ejecutadas preventiva o de mejora