ESTADOS FINANCIEROS ANTERIORES

Empresa XXXX, C.A.

Estado de resultados
AL 31 12 2016

Ingresos:
                        Ventas brutas                                                         40.000,00
                        Menos: devoluciones en Ventas                             1.000,00
                        Ventas netas                                                                           39.000,00
Costos de la mercancía vendida
                     Inventario inicial                                                      1.000,00
                        Más Compras brutas                         14.500,00
                        Menos: Devol. En compras                    500,00
                        Compras Netas                                                      14.000,00
                        Mercancía disponible                                              15.000,00
                        Menos: Inventario final                                            (2.000,00)
                        Costo de Ventas                                                                     13.000,00
                        Utilidad bruta en ventas                                                        26.000,00
Gastos de Operación:
                        Gastos de ventas                                                   5.000,00
                        Gastos de administración                                       6.000,00
                        Total gastos de operación                                                       11.000,00
                        Utilidad neta en operaciones                                               15.000,00
Otros Ingresos y egresos:
                        Otros Ingresos:
                        Alquileres ganados                                               1.500,00
                        Otros Egresos:
                        Gastos de intereses                                                500,00
                        Utilidad en otros ingresos y egresos                                 1.000,00
 
                        Utilidad neta (antes del I.S.L.R.)                                         16.000,00
 LA EMPRESA C.A.
Estado de Situación Financiera
31-12-2000
 
A C T I  V O
CIRCULANTE
            Caja                                                                              250,00
            Bancos                                                                                   5.000,00
            Efectos por cobrar                                 8.100,00
            Menos efectos Desc. Bancos                  100,00
            Efectos por cobrar netos                   8.000,00
            Cuentas por cobrar                               7.000,00
            Total efectos y ctas por cobrar       15.000,00
            Menos prov. Para ctas cobro dudoso      900,00
            Total efectos y ctas por cobrar netos                  14.100,00
            Inventario de mercancías                                            2.000,00
            Mercancías en tránsito                                                1.000,00
            Seguros pagados por anticipados         1.000,00
            Intereses pagados por anticipados        1.200,00
            Total circulante                                                                               24.550,00
 LARGO PLAZO
            Efectos por cobrar                                                       1.300,00
            Total largo plazo                                                                               1.300,00
 INVERSIONES
            Inmuebles                                                                     1.000,00
            Acciones                                                                       6.000,00
            Total inversiones                                                                             7.000,00
FIJO
            Terrenos                                                                      10.000,00
            Edificios                                                 30.000,00
            Menos dep. Acumulada edificios             10.000,00      20.000,00
            Maquinaria                                              8.000,00
            Menos dep. Acumulada maquinaria         4.000,00       4.000,00
            Equipo de reparto                                 12.000,00
            Menos dep. Acumulada eq. Reparto        4.000,00        8.000,00
            Equipos de oficina                                   4.000,00
            Menos dep. Acumulada eq. Oficina          1.000,00       3.000,00
            Mobiliario                                                 3.000,00
            Menos dep. Acumulada mobiliario               500,00       2.500,00
            Total fijo                                                                                            47.500,00
 INTANGIBLE
            Patente                                                   2.000,00
            Menos amort. Acum. Patentes                  500,00        1.500,00
            Marcas de fábricas                                 2.600,00
            Menos amort. Acum.. Marcas de fáb.        800,00         1.800,00
            Plusvalía                                                                          700,00
            Total Intangible                                                                                    4.000,00
CARGOS DIFERIDOS
            Gastos de constitución                            1.400,00
            Menos amort. Acum.. Gastos Const.            800,00          600,00
            Mejoras a inmuebles arrendados                                     300,00
            Total cargos diferidos                                                                           900,00
 OTROS ACTIVOS
            Depósito para la luz                                                           50,00
            Total otros activos                                                                                  50,00
 CUENTAS DE ORDEN
            Mercancías en consignación                                          1.000,00
            Total cuentas de orden deudoras                                                                1.000,00
 
PASIVO

CIRCULANTE
            Efectos por pagar                                                         1.600,00
            Cuentas por pagar                                                        6.000,00
            Impuestos por pagar                                                     1.000,00
            Retención SSO por pagar                                                100,00
            Anticipos recibidos a cta de contrato                            2.000,00
            Intereses cobrados por anticipado                                   300,00
            Hipotecas por pagar (porción circulante)                     3.000,00
            Total Circulante                                                                                 14.000,00
 LARGO PLAZO
            Hipotecas por pagar                                                  12.000,00
            Total largo plazo                                                                               12.000,00
 APARTADOS
            Apartado para juicios pendientes                                1.000,00
            Total apartados                                                                                    1.000,00
 CRÉDITOS DIFERIDOS
            Intereses cobrados por anticipado                                   300,00
            Total créditos diferidos                                                                         300,00
 OTROS PASIVOS
            Depósitos recibidos en garantía (Alq.)                                        200,00
            Prestaciones sociales por pagar                                   2.000,00
            Total otros pasivos                                                                              2.200,00
             TOTAL PASIVO                                                                                      29.500,00
 PATRIMONIO
            Capital                                                                       36.000,00
            Utilidades no distribuidas                                           16.000,00
            Reservas legales                                                         1.000,00
            Reservas estatutarias                                                 2.800,00
                       Total Patrimonio                                                                               55.800,00
             TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO                                                           85.300,00
 CUENTAS DE ORDEN
            Mercancías en consignación per contra                      1.000,00
            Total cuentas de orden acreedores                                                              1.000,00