Cronograma y presupuesto de costos y gastos fijos

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
XXXX
1 INVERSIONES
1.1. xxx
1.2. xxx
1.3. xxx

2 COSTOS DE GESTION DE PERSONAS

2.1. xx xx xxx xx
2.2.
2.3. xxx xxxx

3 COSTOS DE OPERACIÓN
2.1. Alquileres xx xx x x
2.2. Luz, agua, teléfono
2.3. Viaje a EEUU para reunión con proveedor. xx xxx xxx
2.4. Materiales

4 COSTOS DE MARKETING
4.1. Publicidad
4.2. Campañas

TOTAL
 Cronograma y Presupuesto de Costos y Gastos Fijos

AÑO 1
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

A INGRESOS 179,655.00 188,637.75 198,069.64 207,973.12 218,371.78 229,290.36 240,754.88 252,792.63 265,432.26 278,703.87 292,639.06 307,271.02 2,859,591.37 3,002,570.93 3,152,699.48 3,310,334.45 3,475,851.18
A.1. Unidades vendidas 125,000.00 131,250.00 137,812.50 144,703.13 151,938.28 159,535.20 167,511.96 175,887.55 184,681.93 193,916.03 203,611.83 213,792.42 1,989,640.82 2,089,122.86 2,193,579.00 2,303,257.95 2,418,420.85
A.2. Precio unitario 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44

PASO 1: Desarrollarlo si B COSTOS DE PRODUCCIÓN 101,500.00 106,575.00 111,903.75 117,498.94 123,373.88 129,542.58 136,019.71 142,820.69 149,961.73 157,459.81 165,332.80 173,599.44 1,615,588.34 1,696,367.76 1,781,186.15 1,870,245.45 1,963,757.73
tu proyecto tiene ventas
contempladas. B.1. Materia Prima 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66
B.2. Mano de Obra 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
B.3. Alquiler de Local 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
B.4. Insumos Menores 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
COSTOS FIJOS
B.5. Luz, Agua, Teléfono 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MARGEN BRUTO 78,155.00 82,062.75 86,165.89 90,474.18 94,997.89 99,747.79 104,735.17 109,971.93 115,470.53 121,244.06 127,306.26 133,671.57 1,244,003.02 1,306,203.17 1,371,513.33 1,440,089.00 1,512,093.45

1 INVERSIONES (S/.) -9,000.00

1.1. Maquinaria 1 -3,000.00

1.2. Maquinaria 2 -3,000.00
1.3. Maquinaria 3 -3,000.00
PASO 2: Considerar
las Inversiones
y Gastos del Proyecto 2 GASTOS DE GESTION DE PERSONAS
2.1. Personal de Oficina 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00

3 GASTOS DE OPERACIÓN
3.1. Reunión con proveedores 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

4 GASTOS DE MARKETING
4.1. Publicidad 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
4.2. Campañas 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

PASO 3: Determinar las 5 CAPITAL DE TRABAJO INICIAL -218,875.00

necesidades de Capital
de Trabajo FLUJO DE CAJA NETO -227,875.00 72,755.00 76,662.75 80,765.89 85,074.18 89,597.89 94,347.79 99,335.17 104,571.93 110,070.53 115,844.06 121,906.26 128,271.57 1,179,203.02 1,241,403.17 1,306,713.33 1,375,289.00 1,447,293.45

FLUJO DE CAJA ACUMULADO 291,630.00 368,292.75 449,058.64 534,132.82 623,730.71 718,078.50 817,413.67 921,985.60 1,032,056.13 1,147,900.19 1,269,806.45 1,398,078.02 1,179,203.02 2,420,606.20 3,727,319.53 5,102,608.53 6,549,901.98

PASO 4: Definicion de monto necesario de Año 0 Año 1 (para Año 2 (para Año 3 (para Año 4 (para
financiamiento financ Año financ Año 3) financ Año 4) financ Año 5)
2)

Proyecto con ventas -227,875 0 0 0 0

TOTAL
 Cronograma y Presupuesto de Costos y Gastos Fijos

AÑO 1
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

A INGRESOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A.1. Unidades vendidas 125,000.00 131,250.00 137,812.50 144,703.13 151,938.28 159,535.20 167,511.96 175,887.55 184,681.93 193,916.03 203,611.83 213,792.42 1,989,640.82 2,089,122.86 2,193,579.00 2,303,257.95 2,418,420.85
A.2. Precio unitario 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PASO 1:
Desarrollarlo si tu B COSTOS DE PRODUCCIÓN 101,500.00 106,575.00 111,903.75 117,498.94 123,373.88 129,542.58 136,019.71 142,820.69 149,961.73 157,459.81 165,332.80 173,599.44 1,615,588.34 1,696,367.76 1,781,186.15 1,870,245.45 1,963,757.73
proyecto tiene
ventas B.1. Materia Prima 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66
contempladas. B.2. Mano de Obra 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
B.3. Alquiler de Local 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
B.4. Insumos Menores 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
COSTOS FIJOS
B.5. Luz, Agua, Teléfono 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

MARGEN BRUTO -101,500.00 -106,575.00 -111,903.75 -117,498.94 -123,373.88 -129,542.58 -136,019.71 -142,820.69 -149,961.73 -157,459.81 -165,332.80 -173,599.44 -1,615,588.34 -1,696,367.76 -1,781,186.15 -1,870,245.45 -1,963,757.73

1 INVERSIONES (S/.) -9,000.00

1.1. Maquinaria 1 -3,000.00

1.2. Maquinaria 2 -3,000.00
1.3. Maquinaria 3 -3,000.00
PASO 2: Considerar
las Inversiones
y Gastos del 2 GASTOS DE GESTION DE PERSONAS
Proyecto 2.1. Personal de Oficina 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00 28,800.00

3 GASTOS DE OPERACIÓN
3.1. Reunión con proveedores 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00

4 GASTOS DE MARKETING
4.1. Publicidad 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
4.2. Campañas 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00

PASO 3: Determinar 5 CAPITAL DE TRABAJO INICIAL -218,875.00

las necesidades de
Capital de Trabajo FLUJO DE CAJA NETO -227,875.00 -106,900.00 -111,975.00 -117,303.75 -122,898.94 -128,773.88 -134,942.58 -141,419.71 -148,220.69 -155,361.73 -162,859.81 -170,732.80 -178,999.44 -1,680,388.34 -1,761,167.76 -1,845,986.15 -1,935,045.45 -2,028,557.73

PASO 4: Definicion de monto necesario de Año 0 Año 1 (para Año 2 (para Año 3 (para Año 4 (para
financiamiento financ Año 2) financ Año financ Año 4) financ Año 5)
3)

Proyecto sin ventas con producción -1,452,513 -1,761,168 -1,845,986 -1,935,045 -2,028,558

TOTAL
 ¿CUÁNTOS PAQUETES DE GALLETAS VOY A PRODUCIR EN UN MES? 125,000

COSTOS DE PRODUCCIÓN DE UN PAQUETE DE GALLETAS EN UN DÍA Cantidad Costo por unidad (S/.) Costo Total Costo Unitario
Materia Prima ¿Cuántos sacos de arina vas a comprar? 550 150.00 82,500.00 0.66
Mano de Obra ¿Cuántos trabajadores necesitas? 5 1,000.00 5,000.00 0.04
Alquiler de Local 1,000.00 0.01
Insumos Menores ¿Cuántas envolturas y levadura necesitas? 125000 0.10 12,500.00 0.10
Luz, Agua, Teléfono 500.00 0.00
101,500.00

COSTO DE 1 PAQUETE DE GALLETA (S/.) 0.81

¿Cuánto deseo obtener de ganancia? 50%

I.G.V.
Con está información calculas tu precio de venta por unidad Precio de Venta Final (S/.) 1.22 18% 0.22 1.44

MENSUAL 5% Con esta información proyectas el número de unidades a vender

Consumo Final Privado según PBI 2021 (I y II Trim.) 15%
Personal de Oficina 2
Salario (S/.) 1,200.00