DETALLE COSTOS ANUALES DEL PRODUCTO

4° 5° 6°
UNIDADES A PRODUCIR 1° AÑO 6,222 6533 6860
6222 UNIDADES
MATERIA PRIMA

BACILLUS SPP
COADYUVANTES

INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO Unidad Total Año 1 Total Año 2

ARRIENDO LABORATORIO UST CON 138,300 1,659,600 1,659,600

REMUNERACIONES DIRECTOR Y BIOTECNÓLOGOS 195,750 2,349,000 2,349,000
REMUNERACIONES TESISTAS 30,000 360,000 0
EQUIPOS Y SOFTWARE 1,935,700 1,935,700 0
FUNGIBLES 2,310,000 2,310,000 0
OTROS GASTOS 580,000 580,000 0
TOTAL 5,189,750 9,194,300 4,008,600

PATENTAR EL PRODUCTO
PATENTE AÑO 3 10,000,000
10,000,000
COSTOS FIJOS
LUZ 35,000 420,000
AGUA 30,000 360,000
TOTAL 65,000 780,000

COSTOS VARIABLES

MATERIA PRIMA 520 3,235,440

IMPLEMENTOS PARA ENSAYOS 300 1,866,600
OTROS FUNGIBLES 100 622,200
ENVASES 320 1,991,040
ETIQUETAS AUTOADHESIVAS 40 248,880
EMBALAJE 90 559,980
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 140 871,080
TOTAL 1,510 9,395,220

ACTIVO DEPRECIABLE
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y PUESTA EN MARCHA 1,000,000 1,000,000
TOTAL 1,000,000 1,000,000

TOTAL COSTOS 11,175,220

Precio 30,000
Cantidad 6,222
Costo Variable 1,510
Costo Fijo 780,000
Ut. En Venta II 0
Inversión Inicial 135,000,000
Capital de Trab 9,799,650 5% sobre las ventas brutas del último año
Amortización 200,000
Ingreso por Venta 0
Tasa de Descuento 12.00%
Tasa de Crecimiento 5%
Investigación y Desarrollo 9,194,300 4,008,600
Patentar Prod. 10,000,000

0 1 2 3
Ingreso - - - -
Costo Variable - - - -
Costo Fijo - - - -
Ut. En Venta II - - - -
Suma - - - -
Impuesto - - - -
Suma - - - -
Inversión In. -135,000,000 - - -
Capital de Trab -9,799,650 - - -
I&D - -9,194,300 -4,008,600 -
Patentar Prod. - - - -10,000,000
Amortización - - - -
Ingreso por Venta - - - -
FNC -144,799,650 -9,194,300 -4,008,600 -10,000,000

VAN 157,249,311 SE ACEPTA EL PROYECTO. Es viable el proyecto, ya que se r

TIR 29.14% SE ACEPTA EL PROYECTO. La tasa de descuento máxima pa

% $
0
12%
397,684,319
157,249,311
FLUJO CAJA
450,000,000
29.14% 0
400,000,000
397,684,319
350,000,000
300,000,000
250,000,000
200,000,000
150,000,000 1
100,000,000
50,000,000
0
0
%
150,000,000 1
100,000,000
50,000,000
0
0
%
 4 5 6
186,660,000 195,993,000 205,792,650
-9,395,220 -9,864,981 -10,358,230
-780,000 -780,000 -780,000
0 0
176,484,780 185,348,019 194,654,420
0 0 0
176,484,780 185,348,019 194,654,420
- -
- - 9,799,650
- - 0
- - 0
-200,000 -200,000 -200,000
0 0 0
176,284,780 185,148,019 204,254,070

able el proyecto, ya que se recupera la inversión inicial, habiendo una ganancia por $157.249.311.-
asa de descuento máxima para obtener el punto de equilibrio es de 29,14%

FLUJO CAJA PROYECTO

84,319

157,249,311

0
0 0 0
% $
 157,249,311

0
0 0 0
% $
Probabilidades si el VAN cambia, según las variables precio, unidades y patentamiento.
La certeza de que el VAN sea $500 millones es de 74,89%
Sensibilidad: Se refiere a si las 3 variables elegidas influyen en el VAN. Es decir lo que mas influye en la
variación del VAN son las unidades a producir.
La certeza de que el VAN sea $0 es de 100%
que mas influye en la