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Diplomado Financiero
Diplomado Financiero
su contexto
La fecha de evaluación del módulo I es del 9 al 15 de marzo de 2021.
Para definir a la Educación Financiera, es útil analizar a los dos conceptos que
la integran, “Educación” y “Financiera”. Por un lado la Educación se refiere a
la transmisión de conocimientos, habilidades, valores y hábitos para formar un
aprendizaje determinado. Por otro lado, Financiera se refiere al uso de las
finanzas, es decir, el intercambio de bienes de capital, ya sea entre individuos,
entre empresas o entre estos y gobiernos. De esta manera, podemos decir que
hablamos de transmisión de conocimientos financieros para tener un
aprendizaje en esta materia.
Es necesario que las familias tengan una correcta educación financiera para
una mejorar su situación económica, tanto en lo personal como en lo familiar,
de ahí la importancia de esta materia. En todas las dimensiones se debe de
buscar un sólo fin, lograr una mejor situación financiera a la que se tenía en el
pasado, es decir, una transformación en el bienestar económico.
En los últimos años se han intensificado, a nivel mundial, los esfuerzos para
que las personas obtengan una Educación
Financiera adecuada, con las consecuentes
habilidades y conocimientos para una eficiente
planeación y administración de sus finanzas. El
tema cobra relevancia día a día por el sofisticado
desarrollo de servicios y productos financieros; un
ejemplo son los
novedosos Finance Technology o FinTech, término
utilizado para denominar a las empresas que
ofrecen productos y servicios financieros, haciendo
uso de tecnologías de la información y
comunicación, como páginas de internet, redes
sociales y aplicaciones para celulares, que de no ser
bien comprendidos, pueden significar, más que una
oportunidad, un riesgo para el consumidor.
En dicha ley se establece que una de las funciones del CEF es definir las
políticas de educación financiera y preparar la Estrategia Nacional de
Educación Financiera.
La visión de dicha estrategia es que “todos los mexicanos, cuenten con las
herramientas necesarias para lograr un correcto manejo y planeación de sus
finanzas personales y en su caso, las de su negocio, a partir del conocimiento
de los beneficios y riesgos de los distintos productos y servicios financieros
existentes en el mercado”.
La ENEF cuenta con seis líneas de acción del CEF que consideran las
diferentes etapas de la vida y las circunstancias personales de la población y
de las empresas, así como el contexto y las condiciones sociodemográficas de
segmentos específicos que permitan maximizar el impacto de la estrategia.
Las líneas de acción de la ENEF se complementan y refuerzan entre ellas para
incluir a toda la población y lograr un ecosistema integral en el que la
educación financiera sirva como motor para incrementar el bienestar de la
sociedad en su conjunto.
Líneas de acción
Fomentar el desarrollo de
competencias financieras en la
educación obligatoria, desde
edades tempranas.
Desarrollar, en coordinación
con la iniciativa privada y no
gubernamental, programas de
educación financiera que
atiendan las necesidades
específicas de cada segmento
de la población y de las
empresas.
II.I Concepto
II.III Comportamiento Financiero
En cuanto a la infraestructura, para finales de 2018, había 17,290 sucursales,
un aumento del 1 por ciento con respecto al año anterior. Un total de 54,514
cajeros, con un incremento del 7.5%. En la captación de cuentas, se
incrementó en un 6% para alcanzar la cifra de 101’358,270 de cuentas, los
créditos incrementaron en un 3.4% con 54’574,428. Las cuentas de Ahorro
para el Retiro, alcanzaron 62’879,959 lo que significó un aumento del 4.8%.
Banca múltiple
La CNBV y la SHCP reportan
que en 2019 los activos totales
del sector de Banca Múltiple
alcanzaron los $9,679 miles de
millones de pesos (mmdp), lo
que representó un incremento
anual real de 1.5%.
La Banca de Desarrollo
El Comité Técnico del Focoop se integra por representantes del sector y sus
recursos provienen de aportaciones de las mismas SOCAPs autorizadas
http://focoop.com.mx/
Canales de acceso
Acceso:
Uso:
Distribución de contratos de
crédito, por producto y de
acuerdo al sector al que
pertenecen las instituciones
(banca y entidades de ahorro y
crédito popular).
Para conocer la distribución de la información se puede consultar la siguiente
base de datos: https://www.gob.mx/cnbv/acciones-y-programas/bases-de-
datos-de-inclusion-financiera
II.IV Economía de Género
Tema
III. Educación
Financiera e
Inclusión
III.I Educación
Financiera para
los jóvenes
En México, sólo
el 16% de los
jóvenes ha
intentado
emprender su
propio negocio. A
través de distintos
programas del
gobierno hacia
este sector, resulta estratégico poner a su disposición contenidos de Educación
Financiera, de esto modo, la CONDUSEF impulsado el tema por diversos
medios, destacando los esfuerzos por fomentar la Educación Financiera, en los
que se cuenta con la Semana Nacional de la Educación Financiera (SNEF), en
donde se le otorga a partir de su edición de 2019, una importancia significativa
al sector de jóvenes.
La Asociación de
Bancos de México
(ABM), por su parte,
agrupa a diversas
entidades bancarias
que cuentan con
programas o proyectos
de educación
financiera como el
Centro de Educación
Financiera de Actinver,
el Programa Gremial
de Educación
Financiera de
Asociación de Bancos
de México, Aprende y
Crece de Banco
Azteca, entre otros.
Dichos programas
tienen el objetivo de brindar información clara a los usuarios de distintas
edades, sobre temas financieros que van desde cómo hacer un presupuesto,
ahorrar, invertir hasta las comparaciones necesarias en la adquisición de
productos como seguros y créditos.
En ese sentido, desarrollan acciones para incentivar a las personas a recibir
Educación Financiera. Entre las acciones emprendidas, destacan cursos online,
talleres físicos para personas de distintas edades (desde niñas y niños hasta
adultos), revistas físicas y electrónicas, concursos o convocatorias para
desarrollar cuentos, juegos de mesa, entre otros.
México ocupa el lugar 11 de 14, en relación a los países que “no tiende a vivir
al día”. De hecho 36% de los adultos no tienden a vivir al día en México,
mientras que 64% sí lo hacen. Noruega, por ejemplo, ocupa el primer lugar
con 78% de adultos que no tienden a vivir al día.
Ahora bien, contrario a lo que podría parecer, al contar con un registro de los
gastos de aquellas personas que sí tienen un control en sus gastos, únicamente
8.5% lo lleva en la computadora, mientras que 27.7% lo hacen en papel y
63.8% lo hace mentalmente. (MI028)
Además, si bien a casi todos les enseñaron a ahorrar, sólo 44.4% tiene ahorros
para afrontar una emergencia equivalente a un mes de ingresos. Por último, 9
de cada 10 mexicanos siguen utilizando efectivo y pocos utilizan tarjeta de
débito o crédito. (MI028)
La población
mexicana, además,
prefiere pagar en
efectivo, aún y cuando
tengan tarjeta de
nómina. De hecho, más
de la mitad (50.6%) no
utilizó su tarjeta para
hacer compras en los
últimos tres meses.
Además, la tecnología
en el sector financiero
tampoco es atractiva para los mexicanos, ya que de los que tienen cuentas,
sólo 16.2% tiene contratado servicio de banca por Internet; porque tienen
desconfianza, no saben dónde contratarlo, es complicado, no lo necesita, no
tiene computadora o no tiene Internet. Por último, sólo 1 de cada 10
mexicanos que tienen cuenta, tiene contratado el servicio de banca por celular;
lo anterior porque se tiene desconfianza, no sabe dónde contratarla, es
complicado, no lo necesita, no tiene celular o no tiene Internet. La mayoría de
los mexicanos no sabe que los ahorros que se encuentran en bancos o
instituciones financieras están protegidos por el IPAB (75.1%). (MI030)
La gran mayoría
de los mexicanos
no tienen crédito
formal. De hecho,
45.6% de los
mexicanos no
tienen crédito,
mientras que
16.4% tienen
crédito formal y
25.4% informal,
sólo 12.6% tienen
ambos tipos de crédito. Casi 40% de los mexicanos han solicitado algún
préstamo, obteniéndolo de familiares, amigos, caja de ahorro o casa de
empeño. Además, el crédito o préstamo se utilizó, en mayor medida, para
gastos de comida, servicios, personales o de salud.
Cabe señalar que únicamente 34.3% de los mexicanos tienen crédito bancario,
tarjeta de crédito bancaria, departamental, de tienda de autoservicio o con
alguna otra institución financiera (Infonavit, Fovissste, Fonacot).
Por otro lado, más de 70% de los mexicanos no comparó los productos de
crédito al contratarlo; además, del 30% que sí comparó, más de 73%
acudieron a las sucursales para realizar dicha acción. En cuanto al
conocimiento sobre los intereses, de la población que tiene tarjeta de crédito
departamental o de autoservicio, 6% no sabe si le cobran intereses de los que
tienen tarjeta de crédito bancaria, 3.4% desconoce si le cobran intereses, de los
que tienen tarjeta de nómina 3.8% no sabe si le cobran intereses, de crédito
personal 1.2% no sabe si le cobran intereses, de crédito hipotecario 5.9% no
sabe si le cobran intereses y de un crédito grupal 2.8% no sabe si le cobran
intereses.
Por último, la mayoría de los mexicanos no se atrasó (de julio 2017 a la fecha
de levantamiento julio 2018) en el pago de sus tarjetas de crédito,
departamentales o de servicios: 6 de cada 10 mexicanos pagan sus tarjetas
departamentales o de autoservicio en tiempo y 7 de cada 10 pagan su tarjeta de
crédito bancaria en tiempo, cuándo es crédito de nómina, 9 de cada 10 lo
pagan en tiempo, en crédito grupal, 8 de cada 10 mexicanos paga en tiempo.
Por último, de los mexicanos que tienen crédito más de 58% lo utilizó para
comprar, remodelar, ampliar una casa, comprar terrenos, vehículos, joyas, etc.,
o para
gastos de
comida,
personales o
pago de
servicios.
Datos sobre
seguros
La mayoría
de los
mexicanos
no tienen seguro de ningún tipo (73.1%) porque son muy caros, no saben
cómo funcionan, no los necesita o no le interesan, no se los han ofrecido, no
confía en las aseguradoras, o no tiene dinero o trabajo. Además, de los
Usuarios que cuentan con seguro, sólo 27.6% comparó el producto con
diversas aseguradoras.
De los que tienen seguro, la gran mayoría (74.5%) tienen seguro de vida,
27.5% de gastos médicos, 36.6% de auto, 14.4% contra accidentes, 12.3% de
casa, 2.8% de educación, 2.8% de plan privado de retiro (no AFORE) y 1.2%
de negocios o empresa. A pesar de contar con un seguro, los mexicanos no
siempre saben cuál es el costo de la prima, de hecho, los que menos saben cuál
es el costo de la prima son los que tienen seguro de casa (46.5% sí saben), y
los que más saben cuánto cuesta la prima son los que tienen seguro de auto
(77.5% sí saben.)
-Porque no trabaja
-No sabe cómo tramitarla
-Porque no sabe qué es una cuenta de ahorro para el retiro
-No le interesa
-Piensa que no le conviene
-No tiene dinero suficiente
-Las Afore le dan desconfianza
Por tanto, en el manejo de las AFORES y las cuentas de ahorro para el retiro
se evidencia de que tampoco hay suficiente Educación Financiera, ya que
muchos mexicanos no tienen una cuenta de ahorro para el retiro, o si la tienen,
no siempre reciben sus estados de cuenta que les indique cuánto tienen
ahorrado y cuáles son los intereses reales que han generado a lo largo de los
años.
Casi la mitad de
los mexicanos
encuestados
(49.1%) tiene
conocidos o
familiares que
viven en otro país.
De dicho
porcentaje, 17.3%
ha recibido dinero
de aquellos, es
decir, 6 millones
488 mil 872
mexicanos. La forma por el que la gente recibe dinero de sus familiares o
conocidos que viven en el extranjero es a través empresas, “remesadoras”,
cuentas bancarias, sucursales bancarias, familiares o conocidos, Telecom o
Servicio Postal Mexicano, supermercado o transferencia electrónica y el
dinero lo utiliza para gastos de comida, personales o pago de servicios, atender
una enfermedad, emergencia o imprevisto, educación de los hijos, entre otros.
Además, el dinero que recibe lo manejan casi siempre en efectivo (94.1%).
Por otro lado 34.4 % de la población utilizó algún comercio para retirar
dinero, depositar en efectivo o pagar servicios (luz, agua, predial, etc.). De los
que no han utilizado este servicio, 11% no lo hace porque no sabía que se
podía.
Los mexicanos no
siempre acuden a
sucursal porque no
tienen cuenta o no
utilizan cajeros
porque prefieren ir
a sucursal o no
siempre saben
cómo se utiliza.
La educación
financiera en este
rubro generaría
ahorro de tiempo
y haría más
eficiente el servicio de las instituciones financieras.
Datos sobre
propiedad de activos
La propiedad de
activos es el último
tema que se puede
analizar en la ENIF,
de hecho, este tema
se relaciona con las
propiedades con las
que cuentan los
mexicanos. De los
mexicanos
encuestados, 88.1%
no tiene que pedirle
permiso a nadie para
disponer de su propio dinero; sin embargo, 11.9% equivalente a más de 9
millones de mexicanos que sí deben pedir permiso ya sea a su pareja (75.8%)
o a algún familiar (23.9%).
Por otro lado, poco más de 51% de los mexicanos tienen al menos algún
terreno, auto, vivienda, local u oficina, puesto fijo, o algún otro tipo de
sociedad. Casi 27 millones de mexicanos son propietarios de la propiedad que
habitan. A pesar de ello, no siempre están en posición de venderla o rentarla
en caso de emergencia (46.4%) ya sea porque está a nombre de otra persona,
está hipotecada, porque tiene que pedir autorización a otra persona, porque
está en litigio, o por otras razones. Así, de los mexicanos que dicen ser
propietarios de la vivienda en la que habitan, 4 de cada 10 no pueden utilizar
dicha propiedad como un activo que genere utilidad (mediante venta o renta).
Las respuestas en esta sección demuestran que no siempre hay educación
financiera, incluso de bienes y propiedades, puesto que en muchos casos, los
mexicanos dicen ser propietarios de “activos” pero, en realidad, no son los
propietarios (legalmente) o bien, no pueden aprovechar ese activo para
generar flujo de efectivo (por ejemplo), sino que, lejos de ello, podría
considerarse un pasivo porque al paso del tiempo disminuye su valor (como
un auto-móvil) o porque a pesar de que pudiera aumentar su precio (como un
bien inmueble) hay que hacer reparaciones o mantenimiento, lo que generaría
un gasto.
El Capítulo IV
de la LRAF
regula lo relativo
al Comité de
Educación
Financiera que es
la instancia que
coordina
“esfuerzos,
acciones y
programas en
materia de
educación
financiera de los
integrantes que lo conforman, con el fin de alcanzar una Estrategia Nacional
de Educación Financiera, evitando duplicidad de esfuerzos y propiciando la
maximización de los recursos” (Artículo 188).
Este Comité tiene catorce funciones relacionadas con la difusión, creación de
metodologías, aportaciones, planes de trabajo y actividades de la educación
financiera. Es decir, que se encarga tanto de definir prioridades de la política
de educación financiera como de la preparación de la Estrategia Nacional de
Educación Financiera. El Comité es presidido por la Secretaría de Hacienda y
Crédito Público e integrado por diversas autoridades e instituciones
financieras (Artículo 191).
VI.I Contexto
VI.II Desigualdad
VI.III Pobreza
Nuestras vidas están conectadas y dependen unas de las otras. El bienestar físico,
psicológico y social depende profundamente del bienestar físico, psicológico y
social de otros.
En México el 70% de los cuerpos de agua como ríos, lagos y presas están
contaminados; más de 9 millones de mexicanos no tiene acceso al agua
segura para su salud; y el 54% de
las aguas negras se descargan sin
tratamiento en ríos o arroyos.
VI.VI Economía Social
De acuerdo a la Ley, en México la
economía social (ES) es un sistema
socioeconómico basado en relaciones de
solidaridad, cooperación y reciprocidad,
en donde se privilegia al trabajo y al ser
humano (Ley de Economía social, última
reforma DOF 12-04-2019, art. 3º).
La
idea
de poner al ser humano en el centro, por
encima de las ganancias y del
crecimiento económico ha sido ya
abordada por la Organización de las
Naciones Unidas (ONU) cuando
habla de desarrollo humano. Este
concepto reconoce que crecimiento y
desarrollo son cosas relacionadas
pero distintas y que lo que se busca es
un desarrollo incluyente en donde
nadie quede fuera.
El verdadero desarrollo incluyente intenta contribuir a una colaboración solidaria
incluyente y sostenible, para eliminar la pobreza, reducir la desigualdad y
conservar los recursos naturales, para que así todas las personas tengan
oportunidades para mejorar su vida.
Los socios se benefician de los fondos sociales, que pueden estar destinados
a becas estudiantiles para ellos y sus hijos, o para acciones de mejora
comunitarias (calles, escuelas, centros de salud) y otros beneficios sociales
que decidan los socios en asamblea general.
3) Administración democrática,
participativa, autogestionaria y
emprendedora: los OSSE tienen iniciativa
y todos los asociados o miembros
participan en la toma de decisiones de la
organización. Son autogestionarias
porque se eliminan las jerarquías entre
aquellos que toman decisiones y aquellos
que realizan las labores básicas de su
proceso organizativo; la voz de todos cuenta y se gobiernan a sí mismos. A
través de la buena organización, la cooperación y la confianza se movilizan
para avanzar en sus objetivos.
7) Destino de
excedentes para la
prestación de servicios de
carácter social: Las OSSE
buscan generar un
excedente o ganancias para
poder existir pero las
ganancias son un medio
para lograr el objetivo
común y no un fin. Los
miembros de las OSSE
destinan los excedentes al
desarrollo de su propia empresa u organismo, incluyendo la generación de
reservas o ahorros, a crear fondos educativos para fortalecer las capacidades
de los asociados y de sus familias, entre otros.
10) Cultura solidaria: Para la ES, es muy importante que los asociados den
según su capacidad y reciban según su necesidad. Esto es posible cuando los
miembros son honestos y han desarrollado confianza entre ellos. La
solidaridad es un concepto clave de la ES y se refiere a un valor personal que
muestra la capacidad que tienen los miembros que pertenecen a una
comunidad o a un OSSE de actuar como un todo, de apoyarse unos a otros.
Esto se produce porque los miembros comparten necesidades y objetivos
comunes, gracias a los lazos sociales que les unen. La definición de
solidaridad se basa en el respeto y la empatía que nos permite entender que el
otro necesita de nuestra colaboración o apoyo (Oxfam, n.d).
En México, de acuerdo a un estudio
realizado por el INEGI y con datos
preliminares, se identificó que la
Economía Social participa con el
1.22% en el Producto Interno Bruto
y que ocupa a 4.1 millones de
personas (18% mujeres y 82%
hombres).
https://www.youtube.com/watch?v=RiOdv3bgz4U
https://www.youtube.com/watch?
time_continue=4&v=ARN8UciTt4Q&feature=emb_logo
También existen ejemplos que están en las zonas rurales, como el caso de
la Cooperativa Tosepan Titataniske, ubicada en la Sierra Norte del estado
de Puebla. Esta cooperativa cuenta con una trayectoria de alrededor de 40
años de trabajo en los que han desarrollado alternativas de vivienda, consumo,
educación, turismo, producción (café, pimienta, miel), ahorro y préstamo,
entre otras, todas en beneficio de su comunidad.
Estudios muestran, por ejemplo, que, en promedio, tener más tiempo libre
genera más felicidad que tener más dinero en economías como la de
Estados Unidos (Hershfield et al, 2016).
Ellos son una fuente importante de creación de empleo en el país y son los
más aptos para implementar nuevas tecnologías. Puesto que muchas se
encuentran en diferentes regiones del país, fomentan el desarrollo regional. La
principal contribución al crecimiento de las empresas se encuentra en
las MiPymes. La importancia de las pequeñas y medianas empresas en
México ha crecido a través del tiempo debido al efecto positivo que estas
empresas han tenido sobre la economía de México.
Ante esta situación, lo que hace falta es potenciar los esquemas de negocios de
las diferentes PyMEs, brindando más y mejores productos financieros ágiles
que se adapten a sus necesidades, por sectores.
El tema de las FinTech, tiene mucho que ver para esa potenciación, ya que
pueden brindar productos flexibles para cubrir las necesidades que la
banca tradicional no suele contemplar.
V.II Créditos e incentivos
Una empresa o negocio puede generar
suficientes ingresos para sus gastos
habituales, sin embargo existen otras
opciones de apoyo para su estabilidad y
crecimiento, como créditos que pueden
ayudar a solventar otros gastos que
implican contar con mayor capital para
imprevistos, inversiones para el
crecimiento, la compra de maquinaria,
entre otros. Pongamos en contexto estos
temas:
-Comparar entre las diversas opciones de crédito que ofrecen las instituciones,
para verificar cuál de ellas ofrece los términos más baratos y más convenientes
para las necesidades de cada persona.
-Verificar las fechas límite de pago para no incurrir en falta de pago o mora.
Tasa de interés:
Quien solicita un crédito tiene la opción de contratarlo con una tasa de interés
fija o una tasa de interés variable o bien una combinación de ambas. Por
ejemplo, al inicio del crédito puede cargarse una tasa fija y después de unos
años la tasa puede convertirse en variable. ¿Cuál es la mejor opción? La
decisión dependerá de las necesidades de financiamiento, del monto del
crédito, del plazo del crédito y de los ingresos presentes y futuros del
solicitante del crédito. Entre las ventajas y desventajas de una tasa y otra están
las siguientes:
-La principal ventaja de la tasa de interés variable es que si las tasas de interés
en el mercado bajan, a tasa de interés del crédito también lo hará, por lo que
los pagos mensuales o periódicos podrían bajar. Por otro lado, contratar un
crédito a una tasa fija que sea alta podría ocasionar que en algún momento
durante la vida del crédito el deudor pague una tasa de interés elevada en
comparación con la que podría obtener si obtuviera un nuevo crédito; aunque
en este caso tendría la opción de contratar ese nuevo crédito a una tasa de
interés menor y con ese dinero pagar y cancelar el primer crédito.
Monto del crédito:
Comisiones:
Vencimiento anticipado:
Pagos anticipados:
-En el crédito a plazo el deudor no puede volver a usar el monto del crédito
una vez que se haya pagado o vencido el plazo. Para volver a utilizarlo tendría
que nuevamente solicitar el crédito. En los créditos revolventes, el deudor
puede volver a disponer de la parte de la línea de crédito utilizada
después de que la haya liquidado.
-En el crédito a plazo los pagos periódicos por lo general son por una
cantidad fija que incluye capital e intereses. Los pagos periódicos de los
créditos revolventes no son por la misma cantidad cada periodo ya que el
monto de pago cambia según los abonos y cargos que se hayan hecho a la
línea de crédito.
V.III Instrumentos de fomento
¿Cómo participa el Banco de México en los Intermediarios Financieros de
Fomento?
I.I Antecedentes
Como individuos partícipes de la
sociedad, contamos con metas
establecidas a distintos plazos, las
cuales pueden requerir diferentes
grados de esfuerzo y disciplina,
como comprar una casa, pagar
deudas, viajar o simplemente
tener un fondo de emergencias
para atender imprevistos. La
elaboración de un presupuesto de
gastos es una herramienta útil que
hará posible cumplir los objetivos
previamente trazados.
Es importante considerar que no existe un modelo único para desarrollar un
presupuesto, éste deberá ser realizado de acuerdo con la situación económica de
cada persona, asimismo, no existe una periodicidad preestablecida para su
elaboración, éste puede ser mensual, semanal, quincenal o incluso diaria, eso
dependerá de la cantidad de transacciones que se realicen o del plazo que se
tenga contemplado.
La elaboración de un presupuesto nos lleva a cumplir metas a diferentes plazos,
pudiendo utilizar diferentes modelos para elaborar un presupuesto. El formato
depende de cada persona y del tiempo a considerar, así como de la frecuencia
La elaboración de un presupuesto permitirá tener un control financiero expresado
en términos monetarios, por lo tanto, en él se deben de registrar y considerar los
ingresos que se obtendrán y que son conocidos y recurrentes, los gastos que se
realizarán, tomar en cuenta las posibilidades de que surjan imprevistos, así como
definir la cantidad que se pretende destinar al ahorro, lo cual estará en función a
los componentes previamente señalados.
Entendemos presupuesto como la
planeación del registro de los
ingresos y gastos realizados
durante un periodo de tiempo
previamente delimitado, pudiendo
ser semanal, quincenal o mensual.
Es importante considerar que el
presupuesto tiene que ser realista,
pues debe partir de proyecciones y
cálculos fundamentados en hechos
y no en deseos. Es decir, de los
ingresos que obtenemos
regularmente de nuestra actividad
laboral, cualquiera que esta sea,
así como de compromisos
ineludibles, tales como pago de
pasaje, comida, renta, luz, impuestos, entre otros muchos.
CONDUTIPS. Es importante aprender a decir “No” en el supuesto de contar con
algún ingreso imprevisto o el aumento de la cantidad ahorrada para gastarlo en
bienes o servicios no esenciales y que no se tenían contemplados en el
presupuesto. Se debe evitar dejarse llevar por la opinión de terceros o por trucos
publicitarios. Siempre hay que estar conscientes del presupuesto que hemos
definido y de la importancia de la constancia en el cumplimiento de las metas
financieras, sobre todo aquellas que se contemplan en el largo plazo, pues
requieren de una mayor paciencia. Coloquialmente no hay presupuesto que
aguante todo lo que deseamos, debemos seleccionar.
Es importante decir “NO” a gastos no esenciales
I.II. La satisfacción de necesidades
De acuerdo con la teoría de Abraham Maslow (1908-1970), reconocido como
unos de los fundadores y principales referentes de la psicología humanista, las
personas tienen 5 niveles diferentes de necesidades, pueden ser fisiológicas, de
seguridad, amor y estima, reconocimiento social y hasta alcanzar su
autorrealización. Así lo refirió en su teoría de la Jerarquía de las Necesidades o
Pirámide de Maslow.
1 Necesidades Fisiológicas
2 Seguridad
3 Sentimientos
4 Reconocimiento Social
5 Autorrealización
Estar consciente sobre la
existencia de las necesidades y
su influencia en el ser humano,
nos permitirá establecer
prioridades para la satisfacción y
determinar los recursos que
necesitaremos para ello. En este
sentido, si asociamos estos dos
elementos “Necesidades” y
“Recursos”, nos podremos dar
cuenta que, para la mayoría de
las personas, las necesidades son muchas y los recursos limitados, de ahí la
importancia de identificar qué necesidades son prioritarias, lo cual debe reflejarse
al momento de elaborar el presupuesto.
Es importante destacar, que en todas las etapas de la vida del ser humano existen
necesidades que deben ser
cubiertas, lo que se traduce en que
independientemente de la edad,
siempre se deben buscar los
mecanismos que permitan reunir
los recursos suficientes y la
elaboración de un presupuesto,
sin duda es uno de éstos. Por
ejemplo, no son las mismas
necesidades de un soltero que una persona que tiene pareja, o de otra que ya tiene
un hijo.
I.III Metas Financieras
Una forma de satisfacer las necesidades es fijándonos metas.
Éstas pueden ser de corto,
mediano o largo plazo y
debemos procurar que éstas
representen un beneficio
personal y/o familiar,
preferentemente duradero. Por
ello, es importante que
aprendamos a distinguir entre
una necesidad o un simple
deseo.
Para comenzar a determinar
una meta hay que reconocer y
clasificar los siguientes puntos:
a) Relevante. Dar
prioridad a la
satisfacción de necesidades y no para cumplir simples deseos.
b) Alcanzable. Las metas propuestas deben ser realistas, tomando en cuenta
las limitaciones presupuestales de las personas.
c) Específica. Detallar la meta que se desea alcanzar y cuestionarse los
beneficios que contraerá el cumplimiento de esta meta en el futuro.
d) Medible. Se debe establecer el tiempo y los recursos necesarios para
alcanzar la meta, hacer cortes de tiempo en tiempo para revisar el nivel de
avance es una buena idea.
Una vez que se cuente con orden y control en las finanzas personales, será
posible establecer por escrito las metas planeadas, las cuales deben estar
condicionadas por las realidades particulares de la persona.
Para hacer esta distinción, contamos con el siguiente esquema:
1.- ¿qué se quiere lograr?
2.- ¿en cuánto tiempo?
3.- ¿qué se necesita?
4.- ¿cómo se planea hacer?
5.- ¿cuál es el esfuerzo en términos
del costo total de cada meta?
I.IV Elementos para la
elaboración de un presupuesto
La importancia de realizar y dar
seguimiento puntual a los presupuestos elaborados reside en lograr un control de
los gastos e identificar los gastos innecesarios, conocer las posibilidades o
proyecciones de ahorro para lograr los objetivos que se tracen, para lo cual se
debe estar conscientes de la capacidad de pago con la que se cuenta, para evitar
contraer deudas o el aumento de intereses cuando se contratan créditos bancarios.
Es decir, debemos tener claro que los ingresos regularmente están
preestablecidos, por lo que es el gasto lo que podemos moldear o ajustar.
A continuación, se describen los principales elementos que componen la
elaboración de un presupuesto.
1.- Ingresos.
Los ingresos pueden ser de tres tipos:
Fijos: Son aquellos que se perciben regularmente, por ejemplo: el salario que se
recibe cada quincena, cada mes o una pensión, o un apoyo económico de parte
del gobierno federal.
Variables: Son aquellos que no se reciben de manera constante, por ejemplo: las
ganancias de un taxista, las propinas de un mesero o las ventas de un
comerciante, ya que esos ingresos cambian continuamente o pueden estar sujetos
a condiciones externas, como día de la semana o época del año.
Mixtos: El ingreso cuenta con un monto fijo y una parte que se puede dar en
relación con los resultados. Es el caso de los comisionistas.
2. Gastos. Pueden ser de dos tipos:
Fijos: Son aquellos de los que
no se puede prescindir para la
vida diaria, por ejemplo:
alimentación, colegiaturas,
renta, transporte, luz, gas, entre
otros.
Variables: Están relacionados
con el estilo de vida de cada
persona y su salud, por ejemplo:
la compra de ropa, comidas
fuera de casa, viajes, visitas al
cine, servicios contratados de
manera ocasional, medicinas,
entre otros.
Es importante registrar aquellos ingresos y gastos que se presentan en cierta
temporada del año, por ejemplo: el aguinaldo, el predial, los útiles escolares y los
regalos de cumpleaños. Asimismo, contempla los gastos que se presentan cada
determinado tiempo, como los cortes de cabello, la compra de útiles escolares y
consultas al dentista.
CONDUTIPS. Existen gastos que,
aunque parecen pequeños, pueden
convertirse en una importante fuga en las
finanzas personales vistos a lo largo del
tiempo, sobre todo cuando se realizan de
forma constante. A estos desembolsos se
les conoce como gastos hormiga y deben
ser registrados a fin de localizarlos,
disminuirlos y de ser posible eliminarlos.
Si se quiere aprovechar eventos,
promociones, ventas nocturnas y
liquidaciones para adquirir bienes
específicos, es importante averiguar con
anticipación el precio normal a fin de
confirmar que los descuentos anunciados son reales y realmente están
promoviendo un ahorro. Si se utiliza el crédito para su compra, es más
importante esta evaluación, por los intereses que deberás pagar.
I.V Evaluación de las finanzas personales
El presupuesto debe estar delimitado a un periodo de tiempo, lo más
recomendable es elaborarlo cada mes, pues es el lapso más común para el pago
de diversos servicios como: teléfono, renta, luz, etc. No olvides proyectarlo a un
año e incluir aquellos gastos adicionales como colegiaturas, fechas especiales:
aniversarios, cumpleaños, reyes magos e ingresos adicionales como aguinaldo o
utilidades.
La evaluación constante y el seguimiento a las finanzas personales es una
actividad vital que ayudará a elaborar una mejor planificación presupuestal, así
como a establecer metas realistas y el plazo de cumplimiento de estas, a fin de
evitar reprogramaciones que pueden frustrar el esfuerzo realizado. Para realizar
esta actividad, es importante
reconocer los siguientes
conceptos.
Capacidad de pago.
Para conocer la
capacidad de pago, se
deben sumar los
ingresos y
posteriormente deben
restarse los gastos y la
cantidad de ahorro que
se obtendrá. Lo
anterior con la
finalidad de que sea
posible identificar cuál
es la capacidad de
pago. Dependiendo de
los resultados, podemos situarnos al alguno de los siguientes escenarios.
Ingresos > gastos. Éste es el escenario ideal ya que se cuenta con la oportunidad
de ahorrar, así como de hacer frente a algún imprevisto.
Ingresos = gastos. En este escenario se tienen finanzas equilibradas, sin
embargo, se corre el riesgo de que la ocurrencia de algún imprevisto afecte
negativamente el equilibro.
Ingresos < gastos. Este escenario es una llamada de atención que debe ser
atendida de inmediato, puesto que puede implicar la necesidad, por lo menos
habitual, de pedir prestado para cubrir los gastos del mes, la capacidad de ahorro
se nulifica y existe incertidumbre financiera que puede desenlazar en
sobreendeudamiento.
Sobre las finanzas
personales y las del negocio
o propiedad. Si se está
administrando un negocio
propio (una tienda, una
estética, un taxi, etc.), las
cuentas del negocio deben
permanecer invariablemente
separadas de las personales.
Recuerda que los ingresos
obtenidos del negocio propio
no representan una caja
chica, por lo que es
importante que se asigne un
salario razonable y éste no se
aumente según las necesidades personales en cada oportunidad.
Mezclar las finanzas personales y las del negocio puede llevar a la bancarrota a
las dos.