RENTA LUISA TORRES

TALLER EXCEL

PROCEDIMIENTO TRIBUTARIO

PRESENTA.

DEIBY YOHAN JIMENEZ EUSSE ID: 583996

MAURICIO RAMOS GONZALES ID: 508960

DOC.
DUMAR FREDY ALVAREZ HERNANDEZ
NRC: 930

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

PROGRAMA: CONTADURÍA PÚBLICA IX SEMESTRE
VILLAVICENCIO-META
2022
NISTRATIVAS
 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO
1) CUENTA AHORRO $ 168,570,000
CAJA GENERAL $ 86,153,000
BANCOS NACIONALES $ 816,924,000
TOTAL EFECTIVO

La Comercializadora nos informa sus saldos de la cuenta Clientes nacionales por edades calcule la p
2) TIEMPO DE MORA SALDO CARTERA
De tres a 6 meses $246,752,000
De Seis a 12 meses $195,780,000
Más de 12 meses $24,580,000

ART 145 DEL E.T.N

3) CALCULO COSTO DE VENTAS

INVENTA INCIAL ENERO 2021 963,530,000

MAS COMPRAS AÑO 2021 2,186,350,000
MERC DISPO VENTA 3,149,880,000
INVEN FINAL DICIEMB 2021, SIN AJUSTE PERDIDA 798,625,000
COSTO D EVENTAS 2,351,255,000

El jefe de Almacén reporta perdidas en el inventario por $ 46.731.000* Articulo 64 E.T.N

CALCULO DEPRECIACION
4) La sociedad reporta los siguientes activos, sus saldos y su depreciación en el método de Línea Rec

Clase de Activo Costo Contable

Terrenos 916,750,000
Maquinaria y E 2,963,950,000
Edificios 1,926,850,000
Vehículos 968,530,000
Equipo de compu 68,350,000
TOTALES

DEDUCCION IMPUESTOS
5) La sociedad nos informa que durante el periodo gravable causo y pago los siguientes impuestos :

IMPUESTO PREDIAL 18,730,000

VEHICULOS 3,860,000
4 X MIL 1,256,000
 IMPUESTO ICO 4,326,000
IMPUESTOS DEPARTAMENTALES 4,174.000

6) DEDUCCION DE GASTOS LABORALES

SALARIOS $ 218,675,000
CAJA COMPENSACION $ 8,747,000
SENA $ 3,373,000
ICBF $ 6,562,000
SALUD $ 22,588,000
PENSION $ 31,241,000
TOTAL DEDUCIBLE $ 291,186,000

7) PROVEDDORES Y OBLIGACIONES FINANCIERAS

COLANTA S.A $ 798,950,000

CORBETA S.A $ 246,342,000
NUTRESA S.A $ 497,240,000
TOTAL PROVEEDORES $ 1,542,532,000

BANCO COLOMBIA $ 1,283,423,000

BANCO LAS VILLAS $ 871,326,000
BANCO CAJA SOCIAL $ 472,535,000
TOTAL OBLIGACONES FINANCIERAS $ 2,627,284,000

8) INGRESOS DEL PERIODO

INGRESO X VENTA DE BIENES $ 5,315,450,000

INGRESO X COMISIONES $ 412,158,000
INGRESO X INDEMNIZACION $ 298,736,000

9) COSTOS DEDUCIBLES DE RENTA

GASTOS DE MANTENIMIENTO $ 696,350,000

GASTO REPRESENTACIOIN GERENTE $ 98,100,000
GASTOS PUBLCIDAD $ 432,280,000
TOTAL GASTOS $ 1,226,730,000

10)

11) DATOS EXOGENA DEL PERIODO GRAVABLE

RETENCIONES X VENTA $ 86,932,000

 RETENCION X COMISIONES $ 33,735,000
TOTAL RETENCIONES $ 120,667,000

12) DATOS F0RMULARIO ANTERIOR

PATRIMONIO LIQUIDO 2019 $ 4,626,532,000

ANTICIPO PERIODO 2020 $ 325,437,000
 $ 1,071,647,000

nta Clientes nacionales por edades calcule la provisión de Renta General… Fiscal.
PORCENTAJE PROVICION SALDO FISCAL
5% $12,337,600 $234,414,400
10% $19,578,000
15% $3,687,000

PEGAR LA TABLA

PORCENTAJE DEPRECIACION SALDO

EST SITUACION FINC

ESTA RESULTA

r $ 46.731.000* Articulo 64 E.T.N

y su depreciación en el método de Línea Recta. Articulo 69 E.T.N.

depreciación Saldo
NA 916,750,000
$ 296,395,000 $ 2,667,555,000
$ 42,776,070 $ 1,884,073,930
$ 96,853,000 $ 871,677,000
$ 13,670,000 $ 54,680,000
$ 449,694,070 6,394,735,930

able causo y pago los siguientes impuestos : Articulo 115 del E.T.N.
DEDUCCION
100% 18,730,000
50% 1,930,000
50% 628,000
50% 2,163,000
NA NO DEDUCIBLE

ART 45 E.T.N
COMENTARIO CALCULA METODO 1 PARA CALCULAR ANTICIPO 2021