Venta paquete de empanadas x 10 unidades

ENER OCTUBR
O FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE E NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES PROMEDIO
200,0 230,0 245,0 258,0 270,0 305,0 320,0 355,0 366,0 380,0 460,0 510,0 3.899,0 324,9

Pronostico 2020
JUNI
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO O TOTALES PROMEDIO
489,3 514,6 539,9 565,2 590,5 615,8 3.315,5 552,6

x y X2 Y2 X*Y

1 200,0 1 40000 200 Y(13)= 489,3484848

2 230,0 4 52900 460 Y(14)= 514,6456876

3 245,0 9 60025 735 Y(15)= 539,9428904

4 258,0 16 66564 1032 Y(16)= 565,2400932

5 270,0 25 72900 1350 Y(17)= 590,537296

6 305,0 36 93025 1830 Y(18)= 615,8344988

7 320,0 49 102400 2240

8 355,0 64 126025 2840

9 366,0 81 133956 3294

10 380,0 100 144400 3800

11 460,0 121 211600 5060

12 510,0 144 260100 6120

∑ 78 3.899,0 650 1363895 28961

13 489,3 169 239461,9396 6361,530303
 14 514,6 196 264860,1838 7205,039627

15 539,9 225 291538,3249 8099,143357

16 565,2 256 319496,363 9043,841492

17 590,5 289 348734,298 10039,13403

18 615,8 324 379252,13 11085,02098

∑ 171 7.214,5 2109 3207238,24 80794,71

Cálculo de costo unitario por

empanada

Consumo en Precio del

Total cantidad
producción insumo por Total costo
insumo por
por un solo paquete de consumo
empanada
Materiales zapatos empanada
Insumo Cantidad Cantidad Valor Valor
$ $
300,00
Masa (gr) 30,00 80,00 800,00
$ $
100,00
Carne (gr) 10,00 110,00 1.100,00
$ $
100,00
Papa (gr) 10,00 50,00 500,00
$ $
30,00
Cebolla (gr) 3,00 40,00 400,00
Sal (gr) 1,00 10,00 $ $
 10,00 100,00
$ $
10,00
Ajo (gr) 1,00 10,00 100,00
$ $
50,00
Aceite (onz) 5,00 60,00 600,00
$ $
20,00
Condimentos (gr) 2,00 5,00 50,00
$ $
1,00
Empaque (unidad 0,10 10,00 100,00
Costo unitario $
por MP 3.750,00

Producción ENERO FEBRERO MARZO

Total costo MP Unidades Total costo MP Unidades Total costo MP
Producción Unidades (mes) (mes) (mes) (mes) (mes) (mes)
Paquete de empanadas mensual $ $ $
489,35 514,65 539,94
2020 1.835.056,82 1.929.921,33 2.024.785,84

Total costo Costo por Total costo Costo por Total costo Costo por
MOD y CIF Unidad MOD y MOD y CIF Unidad MOD y MOD y CIF Unidad MOD y
(mes) CIF (mes) (mes) CIF (mes) (mes) CIF (mes)
PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE
Mano de obra EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS
Total costo MOD producción $ $ $ $ $ $
mensual 1.100.000 2.247,89 1.100.000 2.137,39 1.100.000 2.037,25
Total CIF (15% de la MOD) $ $ $ $ $ $
mensual 165.000 337,18 165.000 320,61 165.000 305,59
 $ $ $ $ $ $
Costo MOD y CIF 1.265.000,00 2.585,07 1.265.000,00 2.458,00 1.265.000,00 2.342,84

Costo total Costo total Costo total

Costo unitario total Total costo Total costo Total costo
unitario unitario unitario
Costo total de producción P.Z
Producción $
ABRIL $ MAYO $ $ JUNIO $ $
mensual 2017 Unidades 3.100.056,82
Total costo 6.335,07
Unidades 3.194.921,33
Total costo 6.208,00 Total costo
Unidades 3.289.785,84 6.092,84
Producción (mes) MP (mes) (mes) MP (mes) (mes) MP (mes)
Paquete de empanadas $ Precio Venta $ $9.050 $
565,24 590,54 615,83
mensual 2020 2.119.650,35 2.214.514,86 2.309.379,37

Total costo Costo por Total costo Costo por Total costo Costo por
MOD y CIF Unidad MOD MOD y CIF Unidad MOD MOD y CIF Unidad MOD
(mes) y CIF (mes) (mes) y CIF (mes) (mes) y CIF (mes)

PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE PAQUETE DE

EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS EMPANADAS
Mano de obra
Total costo MOD producción $ $ $ $ $ $
mensual 1.100.000 1.946,08 1.100.000 1.862,71 1.100.000 1.786,19
Total CIF (15% de la MOD) $ $ $ $ $ $
mensual 165.000 291,91 165.000 279,41 165.000 267,93
$ $ $ $ $ $
Costo MOD y CIF 1.265.000,00 2.237,99 1.265.000,00 2.142,12 1.265.000,00 2.054,12

Costo total Costo total Costo total

Costo unitario total Total costo Total costo Total costo
unitario unitario unitario
Costo total de producción $ $ $ $ $ $
P.Z mensual 2017 3.384.650,35 5.987,99 3.479.514,86 5.892,12 3.574.379,37 5.804,12
 Gastos fijos y variables ejecutados en el año 2019

Concepto gasto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBR
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Agua 80.000 81.600 83.232 84.897 86.595 88.326 90.093 91.895 $ 93.733 95.607 $ 97.520 $ 99.4

Variación   1600 1632 1665 1698 1732 1767 1802 1838 1875 1912 19
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Luz 120.000 123.600 127.308 131.127 135.061 139.113 143.286 147.585 $ 152.012 156.573 $ 161.270 $ 166.10

Variación 3600 3708 3819 3934 4052 4173 4299 4428 4560 4697 48
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Gas 90.000 93.150 96.410 99.785 103.277 106.892 110.633 114.505 $ 118.513 122.661 $ 126.954 $ 131.39

Variación 3150 3260 3374 3492 3615 3741 3872 4008 4148 4293 44
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Teléfono 58.000 58.000 58.000 58.000 58.000 58.000 58.000 58.000 $ 58.000 58.000 $ 58.000 $ 58.0

Variación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios $ $ $ $ $ $ $ $ $
generales 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 $ 120.000 120.000 $ 120.000 $ 120.00

Variación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cafetería y $ $ $ $ $ $ $ $ $
aseo 60.000 60.600 61.206 61.818 62.436 63.061 63.691 64.328 $ 64.971 65.621 $ 66.277 $ 66.9

Variación 600 606 612 618 624 631 637 643 650 656 6
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Publicidad 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 $ 60.000 60.000 $ 60.000 $ 60.0

Variación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Arriendo 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 $ 500.000 500.000 $ 500.000 $ 500.00

Variación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Total mensual 1.088.000 1.096.950 1.106.156 1.115.627 1.125.369 1.135.392 1.145.703 1.156.313 $ 1.167.229 1.178.462 $ 1.190.021 $ 1.201.91
 PRONOSTICOS
GASTOS 2020

Concepto gasto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO Totales Promedio
$ $ $ $ $ $ $ $
Agua 101.420 101.420 101.420 101.420 101.420 101.420 608.522 101.420
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Luz 170.946 170.946 170.946 170.946 170.946 170.946 1.025.677 170.946
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Gas 135.841 135.841 135.841 135.841 135.841 135.841 815.044 135.841
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Teléfono 63.800 63.800 63.800 63.800 63.800 63.800 382.800 63.800
Variación                
Servicios $ $ $ $ $ $ $ $
generales 132.000 132.000 132.000 132.000 132.000 132.000 792.000 132.000
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Cafetería y aseo 67.603 67.603 67.603 67.603 67.603 67.603 405.617 67.603
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Publicidad 66.000 66.000 66.000 66.000 66.000 66.000 396.000 66.000
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Arriendo 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 3.300.000 550.000
Variación                
$ $ $ $ $ $ $ $
Total mensual 1.287.610 1.287.610 1.287.610 1.287.610 1.287.610 1.287.610 7.725.660 1.287.610
Análisis presupuestal año 2020

Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ $ $ $ $ $
Producción calzado para dama 3.100.057 3.194.921 3.289.786 3.384.650 3.479.515 3.574.379
$ $ $ $ $ $
Agua 101.420 101.420 101.420 101.420 101.420 101.420
$ $ $ $ $ $
Luz 170.946 170.946 170.946 170.946 170.946 170.946
$ $ $ $ $ $
Gas 135.841 135.841 135.841 135.841 135.841 135.841
$ $ $ $ $ $
Teléfono 63.800 63.800 63.800 63.800 63.800 63.800
$ $ $ $ $ $
Servicios generales 132.000 132.000 132.000 132.000 132.000 132.000
$ $ $ $ $ $
Cafetería y aseo 67.603 67.603 67.603 67.603 67.603 67.603
$ $ $ $ $ $
Publicidad 66.000 66.000 66.000 66.000 66.000 66.000
$ $ $ $ $ $
Arriendo 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000
$ $ $ $ $ $
Subtotal 4.387.667 4.482.531 4.577.396 4.672.260 4.767.125 4.861.989
Imprevistos (PROMEDIO DOS CIF más $ $ $ $ $ $
15%) 24.750 24.750 24.750 24.750 24.750 24.750
$ $ $ $ $ $
Total costos y gastos 4.412.417 4.507.281 4.602.146 4.697.010 4.791.875 4.886.739

Ingresos presupuestados ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

$ $ $ $ $ $
Producción calzado para dama 4.428.653 4.657.595 4.886.537 5.115.479 5.344.421 5.573.364
$ $ $ $ $ $
Menos costos y gastos presupuestados 4.412.417 4.507.281 4.602.146 4.697.010 4.791.875 4.886.739
 $ $ $ $ $ $
Utilidad Bruta 16.236 150.313 284.391 418.469 552.547 686.624

Parcial Presupuestos

Fundación Universitaria Unipanamericana

Presupuestos

Sandra Milena Amaya Bermudez

Angely Sandoval
Laura Rivera
Cali 2020