Unidad 3 – Fase 3 – Realizar informe del estudio financiero

Presentado por: María Paula Álvarez Gómez

Curso: 106000A_954

Grupo: 40

Tutora: Jenny Alexandra Ibáñez

Universidad Nacional Abierta y a Distancia - UNAD

Escuela de Ciencias Administrativas Contables Económicas y de Negocios -
ECACEN
Programa de Administración de Empresas
2021
 Introducción

En la fase 3 se presenta el Estudio financiero del proyecto del caso de estudio

“FitnessGym”, en el cual se especifica las transacciones realizadas a una fecha

determinada, con el fin de proyectar hacia un futuro, los resultados financieros, que nos

permiten identificar la rentabilidad y sostenibilidad del proyecto.

La realización de un análisis financiero sirve para tomar decisiones internas, pero

también tiene aplicaciones externas que pueden contribuir al crecimiento de la

organización, como son: los clientes, proveedores, acreedores, y especialmente a los

inversionistas o entidades financieras de crédito, que les permite identificar la capacidad

de endeudamiento de la empresa.
 Desarrollo de la actividad

D) Presupuesto para mantenimiento y limpieza

Mantener en buenas condiciones el edificio y los equipamientos del centro deportivo es

un objetivo clave. El exceso de mantenimiento supone un derroche de recursos, y el

escaso mantenimiento corresponde a una caída importante de la calidad percibida por

los usuarios. A mayor tiempo de uso de las instalaciones mayores necesidades de

mantenimiento.

Planificar a tres años el mantenimiento de las instalaciones teniendo en cuenta aspectos

como la ocupación, el número de actividades o el tamaño de tu centro deportivo.

Podemos dedicar entre un 0.75% y un 5% de la inversión en local y equipamiento en

asegurar el correcto mantenimiento de las instalaciones.

De acuerdo con la decisión, el simulador presentará en una tabla, una estimación del

gasto en mantenimiento y limpieza para los próximos periodos.

Gastos de AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

mantenimiento y 0,75 1,75 2,5

limpieza

Para nuestra organización el orden y la limpieza serán un factor muy importante por eso

mantendremos unos altos niveles de inversión para velar por el buen mantenimiento y la

limpieza de las instalaciones y los equipamientos con los cuales los usuarios tienen

contacto o visibilizan.
  El primer año decidimos asignar un valor porcentual del 0,75 de inversión puesto

que en este primer año no consideramos que nuestras instalaciones y equipamientos

no se verán tan defectuosas por tal motivo proyectamos que no será necesario gastar

demasiado en mantenimiento y limpieza.

 El segundo año la inversión que se planea es de 1,75 este año tiene un aumento en

este gasto porque deducimos que las instalaciones y equipamientos por el uso

tendrán mayor decadencia.

 Para el 3 año el porcentaje de inversión es 2,5 planeamos que en este año las

instalaciones sufrirán el paso del tiempo, y el desgaste del uso de los usuarios a los

momentos de las realizaciones de actividades deportivas.

Gastos Mantenimiento

Variación salario

Recepción comercial +6 Para este gasto de personal

aumentamos 6% porque
comprendemos que este
departamento amerita tener
un reconocimiento por la
labor tan ardua que se
realiza desde esta área que
es la de atraer clientes.

Fisioterapeuta +7 Estimamos este aumento

del 7% por la labor que
tienen este personal en la
recuperación de los clientes
puesto que depende de los
usuarios del trabajo
mancomunado de los
fisioterapeutas que los
usuarios logren ver
mejorías productivas en el
centro deportivo.
Dirección: +10 Tenemos en cuenta este
aumento del 10% por la
responsabilidad y el
compromiso para nuestros
líderes en la organización,
dirección y control del
centro deportivo.

Monitor-asesor deportivo +8 El aumento es de 8%;

valoramos el trabajo que
realizan los monitores y
asesores deportivos debido
a que en ellos se refleja el
trabajo en conjunto que se
hace con los usuarios en la
preparación y rutinas de
ejercicios.

Mantenimiento y limpieza 4% Apreciamos la función

principal que realiza este
departamento por lo tanto
optamos por aumentar en
4% el salario puesto que
tenemos claro que debemos
mantener unos estándares
altos de calidad para la
buena percepción de los
clientes.

E) Gastos de personal

Decidimos cuánto personal queremos en cada departamento, así como su salario, su

perfil y el nivel de formación. Recordando la importancia que tienen las personas dentro

de una empresa, y más aún cuando éstas tienen contacto directo con el cliente. Las

personas aportan ventajas competitivas a la empresa y le permiten diferenciarse de la

competencia.

Según el distrito escogido y el número de población para el gimnasio y con relación a la

tabla sugerida en el anexo 4 se designan el número de trabajadores por zona.

 Población total por distrito. Habitantes
Año actual
Distrito Población por
distrito
Distrito 1 248.777

El área apropiada para la implementación del gimnasio es de 3.500 (m2) metros

cuadrados: 70 m2 x 50m2., con una ratio de 1, 5 m2/cliente, en donde el cliente se

siente confortable y la capacidad de referencia es de 2.333 clientes.

Como el número aproximado de clientes se estima en 2.333 y tomando los datos de la

anterior plantilla se estiman los empleados en el rango de (3000m2).

Número de empleados por departamento y su justificación:

 Recepción – Comercial: En esta área se designaran 5 funcionarios los cuales

estarán repartidos de la siguiente manera, 2 recepcionistas que son las

encargadas de recibir a los clientes nuevos y antiguos, son la cara amable de la

empresa por tal razón deben tener una muy buena presentación, capacitaciones

continuas sobre atención al cliente y manejo interpersonal; una persona

encargada de las afiliaciones la cual se encargara de inscribir a los clientes,

 darles la información requerida para tal fin y se encargara de realizarle

seguimiento de los usuarios del gimnasio para resolver cualquier inquietud que

se les ofrezca en cuanto a servicios promociones o cualquier beneficio que se le

otorgue; en el área comercial que pertenece a la misma dependencia de la

recepción se le designaran dos personas las cuales tendrán la responsabilidad de

promocionar, convencer y mantener a los posibles clientes o los ya existentes de

los beneficios de pertenecer a esta institución (gimnasio), este personal requerirá

de capacitaciones constantes ya que son las personas que representan en primera

medida a la empresa.

 Fisioterapeuta: Contará con dos encargados en esta área con experiencia y

estudios certificados ya que una buena parte de los clientes necesitara de sus

servicios, estos también estarán interactuando con los instructores para guiarlos

en los diferentes programas o actividades que en el gimnasio se requieran con el

fin de brindar un servicio de calidad y seguro.

 Dirección: En la dirección se contratarán dos funcionarios encargados de la

dirección y toma de decisiones en el gimnasio, uno estará encargado de la parte

comercial y financiera y el otro en la parte de talento humano y gestión de

personal.

 Monitor: Para esta dependencia se destinara un funcionario que posea un buen

manejo de personal, liderazgo y que realice sus funciones de forma eficaz y

confiable, el coordinador estará encargado de coordinar o monitor es el

encargado de que los clientes se sientan a gusto con el servicio por medio del

monitoreo de actividades por medio de las cuales se medirá el grado de

satisfacción de los clientes y así poder cumplir con las metas y objetivos de

fidelización por medio de un buen servicio, dándole solución a los posibles

 inconvenientes que puedan surgir y coordinando con el resto del equipo de

trabajo todas las actividades a realizar de forma exitosa.(este monitor debe tener

una preparación en manejo de personal, actividades físicas y capacitación en

primeros auxilios, debe ser capaz de dar solución en las diferentes dependencias

de forma rápida y segura), deberá estar encargado de las áreas comunes también.

 Asesor Deportivo: Por la cantidad de clientes se establecerán tres instructores

que estarán repartidos en las áreas de (SALA FITNESS, SCUASH-PADEL,

SALA DE ACTIVIDADES) dos instructores y uno en el área de la PISCINA,

los tres deben tener experiencia en el área y curso de salvavidas ya que de no

presentarse al trabajo alguno de los tres los dos anteriores tengan la capacitación

y experiencia suficiente para cubrir el área que sea requerida.

 Mantenimiento y limpieza: En esta dependencia se contará con tres

trabajadores los cuales estarán distribuidos de la siguiente forma: un encargado

del mantenimiento de las máquinas y equipos del gimnasio, el cual revisara de

manera diaria estos verificando su estado y necesidades que los equipos puedan

presentar; dos funcionarios encargados de la higiene y demás oficios que se

requieran para que los empleados y clientes se sientan a gusto en el gimnasio.

Presentamos una tabla con una referencia sobre los sueldos brutos por departamento.

Puede aumentar o disminuir en un 18% el nivel salarial medio del centro deportivo, que

se aplicará a los sueldos presentados en la tabla. El nivel salarial condicionará el coste

de personal, que verá reflejado posteriormente en la cuenta de resultados.

Nivel salarial. Variación sobre estándar.

Porcentaje variación 4,0

salario.
Valor 80.000

Dimensionamiento de la plantilla.

Sueldos brutos recomendados. Por departamento

Dirección 41.600
Recep-Comercial 104.000
Asesor-Monitor 83.200
Fisioterapeuta 41.600
Mantenimiento y Limpieza 62.400

Es importante saber dimensionar bien al personal. En el caso que se desee ofrecer un

mejor servicio, incrementar la plantilla, tener en cuenta que incrementarán los costes de

personal. En el caso que, nos preocupe más el nivel de costes del personal, podemos

ajustar el tamaño de la plantilla. Seguidamente, poder introducir la decisión sobre

dimensionamiento de la plantilla. La variación puede ser diferente por departamento. El

cálculo del coste de personal tendrá en cuenta también la variación que realicemos sobre

el nivel salarial y el gasto en formación.