con los siguientes datos eleabore el cuadro de flujo de caja (con financiamiento) para 5años

y considerar solo los impuestos (IUE=25%)

CANTIDAD A PRODUCIR (UNID.)
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
25000 25000 28000 28000

. COSTO UNIT. VARIABLE ES DE /UNIDAD

.se comercializara a un precio de 18$/Unidad
.costos fijos anuales a 130000 $

INVERSIONES TOTALES DATOS

Inversiones fijas 50,000.0 Valor residual 1000
Inversiones diferidas 10,000.0 Depresiacion/Año 3500
Capital de operaciones 25,000.0 Impuestos(IUE) 25%
total 85,000.0
INTEREZ 7%
PLAZO 5
METODO ALEMAN O Amortizacion constante
CUADRO DE PRESTAMO (PAGO VARIABLE)
PLAZO MONTO INTEREZ AMORT PAGO
1 50000.00 3500 10000.00 13500.00
2 40000.00 2800 10000.00 12800.00
3 30000.00 2100 10000.00 12100.00
4 20000.00 1400 10000.00 11400.00
5 10000.00 700 10000.00 10700.00
TOTALES 10500 50000.00 60500.00

APALANCAMIENTO BANCARIO
DETALLE $ % TASA TASA PROMEDIO
PRESTAMO 50,000.0 58.8% 7% 4.1%
APORTE PROPIO 35,000.00 41.2% 20% 8.2%
TOTAL INVERSIONES 85,000.0 12.4%
AÑO 5
30000

PRECIO 18
COSTO UNITARIO 12

DETALLE 0 1 2
$ INGRESOS (I)
$/año Ingresos ppor venta 450,000 450,000
Valor residual
Recuperacion del capital
Prestamo 50,000
Otros Ingresos
INGRESOS TOTALES (I) 50,000 450,000 450,000
EGRESOS €
Inversion fija 50,000
inversion diferida 10,000
Capital de Operaciones 25,000
Costos fijos 130,000 130,000
Costos variables 300,000 300,000
Depresiacion 3,500 3,500
Amortizacion diferida 2,000 2,000
Interes banco 3,500 2,800
EGRESOS TOTALES € 85,000 439,000 438,300
U. BRUTA (I-E) - 35,000 11,000 11,700
IUE (25%) 2,750 2,925
U. NETAS (U. brutas depresiables) - 35,000 8,250 8,775
Depresiacion 3,500 3,500
Amortizacion diferida 2,000 2,000
Amortizacion prestamo 10,000 10,000
FLUJO DE CAJA NETO - 35,000 3,750 4,275

Tomar en cuenta para el proyecto una tasa de rentabilidad para los inversionistas de

R 20%

CALCULAR EL VAN 23,169.12 EL PROYECTO ES RENTABLE PORQUE EL VAN ES >

CALCULAR EL TIR 28% ESTOY GANADO UN 28%
 3 4 5

504,000 504,000 540,000

1,000
25,000

504,000 504,000 566,000

130,000 130,000 130,000

336,000 336,000 360,000
3,500 3,500 3,500
2,000 2,000 2,000
2,100 1,400 700
473,600 472,900 496,200
30,400 31,100 69,800
7,600 7,775 17,450
22,800 23,325 52,350
3,500 3,500 3,500
2,000 2,000 2,000
10,000 10,000 10,000
18,300 18,825 47,850

ionistas de

TABLE PORQUE EL VAN ES > A 0

con los siguientes datos eleabore el cuadro de flujo de caja (con financiamiento) para 5años
y considerar solo los impuestos (IUE=25%)
CANTIDAD A PRODUCIR (UNID.)
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
25000 25000 28000 28000

. COSTO UNIT. VARIABLE ES DE /UNIDAD

.se comercializara a un precio de 18$/Unidad
.costos fijos anuales a 130000 $

INVERSIONES TOTALES DATOS

Inversiones fijas 50,000.0 Valor residual 73750
Inversiones diferidas 10,000.0 Depresiacion/Año 3500
Capital de operaciones 25,000.0 Impuestos(IUE) 25%
total 85,000.0
INTEREZ 7%
PLAZO 5
METODO ALEMAN O Amortizacion constante
CUADRO DE PRESTAMO (PAGO VARIABLE)
PLAZO MONTO INTEREZ AMORT PAGO
1 0 0.00 0.00
2 0.00 0 0.00 0.00
3 0.00 0 0.00 0.00
4 0.00 0 0.00 0.00
5 0.00 0 0.00 0.00
TOTALES 0 0.00 0.00

APALANCAMIENTO BANCARIO
DETALLE $ % TASA TASA PROMEDIO
PRESTAMO - 0.0% 7% 0.0%
APORTE PROPIO 85,000.00 100.0% 20% 20.0%
TOTAL INVERSIONES 85,000.0 20.0%
 AÑO 5
30000

PRECIO 18
COSTO UNITARIO 12

S DETALLE 0 1 2 3
$ INGRESOS (I)
$/año Ingresos ppor venta 450,000 450,000 504,000
Valor residual
Recuperacion del capital
Prestamo -
Otros Ingresos
INGRESOS TOTALES (I) - 450,000 450,000 504,000
EGRESOS €
Inversion fija 50,000
inversion diferida 10,000
Capital de Operaciones 25,000
Costos fijos 130,000 130,000 130,000
Costos variables 300,000 300,000 336,000
Depresiacion 3,500 3,500 3,500
Amortizacion diferida 2,000 2,000 2,000
Interes banco - - -
EGRESOS TOTALES € 85,000 435,500 435,500 471,500
U. BRUTA (I-E) - 85,000 14,500 14,500 32,500
IUE (25%) 3,625 3,625 8,125
U. NETAS (U. brutas depresia- 85,000 10,875 10,875 24,375
Depresiacion 3,500 3,500 3,500
Amortizacion diferida 2,000 2,000 2,000
Amortizacion prestamo - - -
FLUJO DE CAJA NETO - 85,000 16,375 16,375 29,875

Tomar en cuenta para el proyecto una tasa de rentabilidad para los inversionistas de

R 20%

CALCULAR EL VAN 17,100.49 EL PROYECTO NO ES RENTABLE

CALCULAR EL TIR 26% Los inversionistas quieren ganar el 20% pero este proyec
 4 5

504,000 540,000
73,750
25,000

504,000 638,750

130,000 130,000
336,000 360,000
3,500 3,500
2,000 2,000
- -
471,500 495,500
32,500 143,250
8,125 35,813
24,375 107,438
3,500 3,500
2,000 2,000
- -
29,875 112,938

ersionistas de

anar el 20% pero este proyecto solo llega hasta el 18%, no es rentable