El mes de agosto del 2017 y de acuerdo a las especificaciones técnicas emitidas por la empresa

FLSMIDTH el Sr. Wilfredo Sánchez realiza un pedido de compra de acero en formato de perfiles
laminados en caliente para la construcción de estructuras metálicas para la Nueva Línea de
Producción de Cemento de FANCESA, con base en la aprobación por parte de Directorio del
Documento de Proyecto a Diseño Final realizada en el año 2013.

El Departamento de Adquisiciones gestionó el pedido mediante una licitación pública

internacional, cuyas ofertas fueron calificadas por una Comisión de Calificación, misma que
recomendó adjudicar el pedido a la empresa CMN de España por un monto de 1,568,121.56
dólares americanos a ser pagados 100% anticipadamente a la salida del material de Europa.
Finalmente ese anticipo fue dividido en 2 partes por el encargado de adquisiciones Fernando
Serrudo, una del 40% contra boleta de garantía y otra del 60% contra Carta de Crédito, siempre
manteniendo que el material sería enviado únicamente después del pago del 100% por
anticipado.

Se realizaron los pagos del 40% y el 60% por las instancias correspondientes llegando finalmente
al proveedor el 100% en fecha 15 de enero de 2019, con fecha de entrega del material el 31 de
marzo de 2019, 75 días después de recibido el pago del 100%.

En de ha 15 de marzo, por una equivocación del departamento de Finanzas, se intenta ejecutar

la boleta de garantía del 40% pese a que el 68% del material ya estaba en el puerto de Arica en
Chile.

Pese a los reclamos del proveedor y a su posición de detener la provisión hasta que se realice
una adenda, el departamento de Finanzas termina ejecutando la boleta de garantía, por lo que
el proveedor viaja a Bolivia para conciliar. Dicha conciliación se realiza entre el Gerente General
de FANCESA, su abogado y el representante de CMN en la CAINCO en fecha 9 de mayo de 2019
y se determina que el material se entregará en 3 lotes, de 60% a 30 días, de 94% a 90 días y de
100% a 120 días y que se pagará el restante 40% que se había ejecutado, siempre y cuando
llegue todo el material a Sucre.

Por todo lo conciliado se generó el 5 de junio de 2019 una carta de crédito por el 40% con el BCP
a ser pagado siempre y cuando el proveedor entregue todo el material en Sucre y exista la
conformidad de la Unidad Solicitante del pedido. Lamentablemente el departamento de
Finanzas solicita quitar esa condición de seguridad en fecha 18 de septiembre de 2019,
garantizando que el material sería entregado en Sucre, pese a esa modificación, modificándose
de esa manera las condiciones de la carta de crédito en fecha 23 de septiembre de 2019.

Todas las aprobaciones de pagos y modificaciones fueron realizadas por las gerencias
correspondientes y de acuerdo al procedimiento de FANCESA, arribando el 68% del material a
Sucre en fecha 27 de diciembre del 2019.

Posteriormente el BCP envío la documentación generada por el proveedor indicando que se

habían cumplido las condiciones establecidas para el pago de la Carta de crédito, pero FANCESA
generó una discrepancia porque los documentos no correspondían a un nuevo embarque, sino
que eran los documentos del embarque del 68% que había sido embarcado en marzo de 2019 y
que el proveedor solamente había cambiado las fechas.

Pese a las solicitudes a la Gerente de Finanzas María Elena Orellana, no hizo ninguna gestión
para evitar el pago, por lo cual, una vez cumplidos los 120 días para la entrega de todo el material
y faltando aún el 32% del mismo por entregar, se solicitó un proceso civil por incumplimiento
del proveedor.

Dicho proceso civil desencadenó en la orden del juzgado 12 en lo civil y comercial para la
pignoración de los fondos de FANCESA en la carta de crédito y el Directorio determinó NO
PAGAR la misma.

Dicha orden se cumplió y estaba a punto de retornar el dinero a FANCESA, pese a que el BCP
había determinado pagar con SU dinero la carta de crédito, cuando parte del Directorio de
FANCESA, sin pedir permiso PREVIO al pleno del Directorio, ni a la Junta de Accionistas, en
detrimento de FANCESA firmó un convenio con el BCP aceptando la deuda, sacando otro crédito
y abandonando cualquier proceso civil o penal contra el BCP, pese a que el 32% del material no
llegó.