MÓDULO GL (Cuentas de mayor)

1. En la sociedad FICO es necesario crear tres nuevas cuentas de mayor. Las

características de las mismas son:
a. Cuenta incluida en el grupo 621, para registrar un nuevo alquiler. Puede
crearla usando como modelo alguna de las ya existentes en esta sociedad,
dentro de este mismo grupo. Debe activarla para contabilidad de Costes, si
fuera necesario.
b. Cuenta incluida en el grupo 625, para registrar un nuevo seguro. Puede crearla
usando como modelo alguna de las ya existentes en esta sociedad, dentro de
este mismo grupo. Debe activarla para contabilidad de Costes si fuera
necesario.
c. Cuenta incluida en el grupo 572, para registrar una nueva cuenta corriente en
moneda extranjera. Puede crearla usando como modelo la cuenta ya existente
572901, pero cambiando la moneda y poniendo libras esterlinas en su lugar.
Debe activarla para contabilidad de Costes si fuera necesario.
2. Acceda al informe de plan de cuentas para verificar que las cuentas creadas en el
punto anterior figuran en el mismo, lo cual indicará que han sido creadas
correctamente y podrán ser usadas en su sociedad.
3. Contabilice un documento por valor de 200 euros usando las cuentas creadas en el
punto anterior (las dos cuentas de gastos deben ir al debe, por valor de 100 euros cada
una, y debe saldarse el asiento usando la cuenta de bancos). Reflejar el documento
contable en el mes de septiembre 2019. Este movimiento debe imputarse contra el
centro de costes 201.
4. Como el documento creado anteriormente lo usaremos con frecuencia, debe
guardarlo como modelo de imputación.
5. Duplique el documento contabilizado en el punto 3, usando para ello el procedimiento
de “Contabilización con modelo”.
6. Recupere el modelo de imputación creado el punto 4 y contabilice el documento
derivado del mismo, pero registrando un importe de 150 euros en cada cuenta de
gastos, e imputando la operación contra el centro de costes 202.
7. Vuelva a recuperar el modelo de imputación pero ahora registre 200 euros en cada
cuenta de gastos y guarde el documento como preliminar.
8. Visualice los movimientos contabilizados en las cuentas de gastos que creó en el
apartado 1. Analice los resultados de la consulta y verifique que en cada una de ellas
tiene los siguientes dos movimientos:
a. 100.
b. 150.
9. Repita la consulta del apartado 8 pero marcando adicionalmente el flag de
“documentos preliminares”. Verifique que aparecen contabilizados en sus cuentas de
gastos los siguientes movimientos:
a. 100.
b. 150.
c. 200.
10. Anule el documento que por valor de 100 euros contabilizó en la cuenta del grupo 621.
Repita la consulta del punto 8 y verifique que ahora le aparecen los siguientes
movimientos:
a. 100
b. 150
c. -100
MÓDULO AP (Proveedores)

1. En la sociedad FICO debemos dar de alta un nuevo proveedor (elija usted mismo el
nombre que quiere darle). Su NIF es el 11111111H, le pagaremos con transferencia
bancaria, su condición de pago es la 0002 y su cuenta corriente es la siguiente:
a. 2100 5494 30 0200012891

El resto de datos puede tomarlos usando como modelo el proveedor 8000000555 ya

existente en dicha sociedad.

2. Debemos contabilizar cinco facturas contra este proveedor con los siguientes importes
(IVA S4 en todos los casos):
a. 456.
b. 345.
c. 900.
d. 4333.
e. 213.

Las tres primeras deben registrarse contra la cuenta del grupo 621 que haya creado en
el punto 1. Las dos siguientes contra la cuenta del grupo 625 creadas en ese mismo
apartado.

Los centros de costes a imputar en cada caso son los siguientes:

a. 9000.
b. 9001.
c. 9002.
d. 9000.
e. 9003.
3. Adicionalmente a las facturas anteriores debemos entregar y contabilizar a nuestro
proveedor un anticipo de 550 euros. Lo cargaremos contra la cuenta del grupo 572,
creada en el punto 1.
4. Analizaremos la cuenta de nuestro proveedor para identificar las facturas
contabilizadas y verificar que tenemos un saldo pendiente de pago de 6.247 euros.
5. Lanzamos la misma consulta del punto 4, pero marcando el indicador de “Operaciones
CME”. Identificaremos el anticipo entregado y verificaremos que el saldo pendiente se
deduce por el importe del mismo.
6. Pagaremos la factura de 456 euros de forma individual, pero con una salida de banco
de sólo 400 euros. La diferencia dejaremos que la salde automáticamente el sistema.
Emplearemos como cuenta de banco la del grupo 572 que hayamos creado en el punto
1. Lanzaremos de nuevo la consulta del punto 4 y verificamos que el saldo pendiente
se ha reducido en el importe de la factura pagada.
7. Lanzamos de nuevo la consulta del punto 4, pero marcando sólo el indicador de
partidas compensadas. Deberemos comprobar que el listado muestra sólo la factura
que acabamos de pagar.
8. Pagaremos la factura de 345 euros de forma individual, pero con una salida de banco
de sólo 300 euros. La diferencia la saldaremos manualmente mediante la opción de
“Eliminación de diferencias” y la llevaremos contra al cuenta “778100”. Emplearemos
como cuenta de banco la del grupo 572 que hayamos creado en el punto 1.
Lanzaremos de nuevo la consulta del punto 4 y verificamos que el saldo pendiente se
ha reducido en el importe de las facturas pagadas.
9. Lanzamos de nuevo la consulta del punto 4, pero marcando sólo el indicador de
partidas compensadas. Deberemos comprobar que el listado muestra sólo las dos
facturas que acabamos de pagar.
10. Pagaremos la factura de 900 euros de forma individual. Emplearemos como cuenta de
banco la del grupo 572 que hayamos creado en el punto 1. Lanzaremos de nuevo la
consulta del punto 4 y verificamos que el saldo pendiente se ha reducido en el importe
de las facturas pagadas.
11. Lanzamos de nuevo la consulta del punto 4, pero marcando sólo el indicador de
partidas compensadas. Deberemos comprobar que el listado muestra las tres facturas
que acabamos de pagar.
12. Pagaremos parcialmente la factura de 4333 euros de forma individual. El pago
realizado será sólo de 300 euros. El resto se pagará posteriormente. Emplearemos
como cuenta de banco la del grupo 572 que hayamos creado en el punto 1.
Lanzaremos de nuevo la consulta del punto 4 y verificamos que la partida pagada
parcialmente sigue figurando como partida abierta y que se ha generado una partida
abierta al debe por valor de 300 euros.
13. Lanzamos de nuevo la consulta del punto 4, pero marcando sólo el indicador de
partidas compensadas. Deberemos comprobar que el listado muestra sólo las tres
facturas que acabamos de pagar, pero no la pagada parciamente.
14. Anularemos todos los documentos de pago realizados en los apartados anteriores.
Debe anularse tanto la compensación como el documento de pago.
15. Ejecutamos la transacción de pagos masivos y generamos una propuesta de pagos que
nos permita pagar las cinco facturas del proveedor que estamos en este caso práctico.
Como base puede usar los parámetros de la propuesta de pagos: 27.08.2019 con
identificador 00001. Deberá adaptar los parámetros del modelo a las necesidades de
su pago. Deber generar también el fichero de pagos que se enviará al banco.
16. Tras contabilizar el pago de la propuesta del punto anterior acceda a la cuenta del
proveedor y verifique que no quedan partidas pendientes de pago (salvo el anticipo).
Compruebe que sus cinco facturas se muestran como partidas compensadas tras
contabilizar el pago.
MÓDULO BL (Bancos)

1. Registre estas tres operaciones (con fecha 03.09.2019) en el libro de caja de la

sociedad FICO:
a. Factura de taxi por valor de 15,20 euros. Centro de costes 9001.
b. Pago a acreedor (contra el acreedor creado anteriormente) por 22,50 euros.
c. Contra contado material de oficina por 12,34 euros. Centro de costes 9002.
IVA del tipo “S4”.
2. Contabilice los documentos contables correspondientes a estas operaciones de caja.
3. Cargue el fichero de extracto bancario que se adjunta en el correo (cada alumno debe
cargar el fichero que lleva su nombre). Puede tomar los parámetros de la transacción
de carga de extractos de la variante GMG082019, creada por el usuario USR07.
Deberá cambiar la ruta del fichero para indicar dónde lo tenga almacenado en su
equipo. Esta variante no contabilizará los movimientos del extracto, sólo los subirá a
SAP.
4. Acceda a la transacción de tratamiento posterior del extracto bancario y contabilicen
los dos movimientos que se han cargado en el extracto del punto 3.

MÓDULO AM (Activos Fijos)

1. Cree dos activos fijos dentro de la clase de activos 3000. Impute su amortización
contra el centro de costes 9002. Solo es necesario que rellene el campo de
“denominación” y el centro de costes, el resto de campos los rellenará SAP
automáticamente.
2. Registre sus facturas de alta (fecha contable del día de ejecución del ejercicio) contra
el proveedor creado en este ejercicio por un valor de 8300 euros para el primero y
9230 para el segundo. IVA del tipo S4 en ambas facturas.
3. Acceda al maestro de cada activo y verifique que se haya actualizado tanto el
proveedor contra el que ha registrado la factura como su fecha de alta y de inicio de
amortización. Compruebe en el apartado correspondiente que la parte económica
también es correcta y coincidente con la factura registrada.
4. Contabilice una baja parcial (20%) sin ingreso para el primero de los activos. Fecha
contable 20/10/2019.
5. Contabilice una baja total con ingreso y cliente para el segundo de los activos. Fecha
20/10/2019. Emplee como transitoria la cuenta de ingreso 778310.
6. Acceda al maestro de cada activo y verifique que se hayan actualizado las bajas
contabilizadas en cada caso. Verifique que los valores económicos y las amortizaciones
planificadas han sido actualizados correctamente.