Columna1 Columna2

1 Activo
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110505 Caja general
11050501 Caja general
110510 Cajas menores
11051001 Cajas menores
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
11100501 Moneda nacional
11100502 Pagos en línea
1120 Cuentas de ahorro
112005 Bancos
11200501 Bancos
1145 Inversiones en efectivo
114505 Fiducias
11450501 Fiducias
11450597 D. fiscal fiducias
12 Inversiones en asociadas
1205 Acciones
120535 Comercio al por mayor y al por menor
12053501 Comercio al por mayor y al por menor
12053502 Reajuste fiscal
12053503 Método de participación
1295 Acciones o derechos en clubes deportivos
129515 Acciones o derechos en clubes deportivos
12951501 Acciones o derechos en clubes deportivos
129595 Otras inversiones
12959501 Otras inversiones
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
1305 Clientes nacionales
130505 Clientes nacionales
13050501 Clientes nacionales
130510 Clientes del exterior
13051001 Clientes del exterior
1325 Cuentas por cobrar a socios y accionistas
132510 A accionistas
13251001 A accionistas
1330 Anticipos y avances
133005 A proveedores
13300501 A proveedores
13300597 D. fiscal a proveedores
133010 A contratistas
13301001 A contratistas
13301097 D. fiscal a contratistas
133015 A trabajadores
13301501 Eventos
13301502 Otros
13301597 D. fiscal anticipos a trabajadores
133095 Otros
13309501 Otros
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o
135510 Anticipo de impuestos de industria y com.
13551001 Anticipo de impuestos de industria y com.
135515 Anticipo Retención en la fuente
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5%
13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5%
13551503 Anticipo Retención en la fuente 4%
13551504 Devolución Retención en la fuente 4%
13551505 Anticipo Retención en la fuente 6%
13551506 Devolución retención en la fuente 6%
13551507 Anticipo Retención en la fuente 10%
13551508 Devolución Retención en la fuente 10%
13551509 Anticipo Retención en la fuente 11%
13551510 Devolución en ventas Retefuente 11%
13551511 Anticipo Retención en la fuente 7%
13551512 Devolución Retención en la fuente 7%
13551513 Anticipo Retención en la fuente 3,5%
13551514 Devolución Retención en la fuente 3,5%
13551515 Anticipo Retención en la fuente 2%
13551516 Devolución Retención en la fuente 2%
13551517 Anticipo Retención en la fuente 1%
13551518 Devolución Retención en la fuente 1%
135517 Impuesto a las ventas retenido
13551701 Impuesto a las ventas retenido 15%
13551702 Devolución impuesto a las ventas retenido 15%
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
13551801 Rete Ica 11,04
13551802 Devolución Rete Ica 11,04
13551803 Rete Ica 13,08
13551804 Devolución Rete Ica 13,08
13551805 Rete Ica 9,66
13551806 Devolución Rete Ica 9,66
13551807 Rete Ica 8
13551808 Devolución Rete Ica 8
13551809 Rete Ica 7
13551810 Devolución Rete Ica 7
13551811 Rete Ica 6.9
13551812 Devolución Rete Ica 6.9
13551813 Rete Ica 4
13551814 Devolución Rete Ica 4
13551815 Impuesto de industria y comercio retenido
13551816 Autorretencion impuesto de industria y comercio
13551817 Autorretencion avisos y tableros
13551818 Anticipo de impuesto de industria y comercio
135595 Anticipo Autorrenta
13559501 Anticipo Autorrenta 0.40%
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores
136515 Educación
13651501 Educación
136525 Calamidad domestica
13652501 Calamidad domestica
1380 Deudores varios
138095 Otros
13809501 Incapacidades
13809502 Otros deudores
1399 Provisiones
139905 Clientes
13990501 Clientes
13990597 D. fiscal clientes
14 Inventarios
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143501 Mercancías no fabricadas
14350101 Mercancías no fabricadas
14350102 Partes Eléctricas
1498 Otros
149801 Otros
14980101 Otros
15 Propiedad planta y equipo
1504 Terrenos
150405 Urbanos
15040505 Urbanos
15040597 D. fiscal revaluación urbanos
1516 Construcciones y edificaciones
151605 Edificios
15160501 Edificios
15160597 D. fiscal edificios
151610 Edificios
15161001 Oficinas
15161097 D. fiscal revaluación construcciones
1520 Maquinaria y equipo
152005 Maquinaria y equipo
15200501 Maquinaria y equipo
 1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres
15240501 Muebles y enseres
15240597 D. fiscal muebles y enseres
152410 Equipos
15241001 Equipos
15241097 D. fiscal equipos
1528 Equipo de computación y comunicación
152805 Equipos de procesamiento de datos
15280501 Equipos de procesamiento de datos
15280597 D. fiscal equipos de procesamiento de datos
15280599 Iva mayor valor Equipo de procesamiento de datos
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Vehículos en leasing
15400501 Vehículos en leasing
15400597 D. fiscal vehículos leasing
1592 Depreciación acumulada
159205 Construcciones y edificaciones
15920501 Construcciones y edificaciones
15920597 D. fiscal valor de salvamento construcciones
159215 Equipo de oficina
15921501 Equipo de oficina
15921597 D. fiscal equipo de oficina
159220 Equipo de computación y comunicación
15922001 Equipo de computación y comunicación
15922097 D. fiscal equipo de computación y comunicación
159235 Flota y equipo de transporte
15923501 Flota y equipo de transporte
15923597 D. fiscal depreciación flota
16 Intangibles
1635 Licencias
163501 Derecho de uso
16350101 Derecho de uso
16350197 D. fiscal derecho de uso
163515 Marca adquirida
16351501 Marca adquirida
16351597 D. fiscal marca adquirida
17 Otros activos no financieros
1720 Entidades controladas en forma conjunta
172020 Negocios conjuntos
17202001 Negocios conjuntos
18 Impuesto a las ganancias
1805 Impuesto corriente
180505 Renta y complementarios
18050501 Autorretencion servicios
18050502 Retención en la fuente compras 1.5%
18050503 Tarjetas de crédito
18050504 Servicios 6%
18050505 Autorretencion
18050506 Anticipo sobretasa cree
18050507 Sobrantes en liquidación privada de impuestos
19 Otros activos financieros
1945 De inversiones
194510 De inversiones
19451001 De inversiones
2 Pasivo
21 Pasivos financieros
2105 Bancos nacionales
210510 Pagares
21051001 Colpatria costo amortizado
21051002 BBVA diferencia certificado
2110 Depósitos recibidos
211095 Otros
21109501 Otros
22 Proveedores
2205 Proveedores nacionales
220505 Proveedores nacionales
22050501 Proveedores nacionales
2210 Proveedores del exterior
221005 Proveedores del exterior
22100501 Proveedores del exterior
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2305 Cuentas corrientes comerciales
230505 Cuentas corrientes comerciales
23050501 Cuentas corrientes comerciales
2335 Costos y gastos por pagar
233525 Honorarios
23352501 Honorarios
233595 Otros
23359501 Otros
2365 Retenciones en la fuente
236505 Salarios y pagos laborales
23650501 Salarios y pagos laborales
236510 Dividendos y/o participaciones
236515 Honorarios
23651501 Honorarios
23651502 Devolución Honorarios
23651503 Retención 7%
23651504 Devolución retención 7%
23651505 Retención 3,5%
23651506 Devolución retención 3,5%
23651507 Retención 2%
23651508 Devolución retención 2%
23651509 Retención 1%
23651510 Devolución retención 1%
236520 Comisiones
23652001 Comisiones
23652002 Devolución Comisiones
236525 Servicios
23652501 Servicios 6%
23652502 Devolución Servicios 6%
23652503 Servicios 4%
23652504 Devolución Servicios 4%
23652505 Servicios  1 %
23652506 Devolución servicios  1 %
236530 Arrendamientos
23653001 Arrendamientos
236535 Rendimientos financieros
23653501 Rendimientos financieros
23653502 Rendimientos financieros 7 %
23653503 Devolución rendimientos financieros 7 %
236540 Retención por compras
23654001 Retención por compras 2,5%
23654002 Devolución Retención por compras 2,5%
23654004 Retención por compras 3,5%
23654005 Devolución Retención por compras 3,5%
236570 Otras retenciones
23657001 Otras retenciones  2 %
23657002 Devolución otras retenciones  2 %
236575 Autorretenciones
23657501 Autorretenciones
23657502 Autorrenta 0.40%
2367 Impuesto a las ventas retenido
236701 Impuesto a las ventas retenido
23670101 Impuesto a las ventas retenido 15%
23670102 Devolución Impuesto a las ventas retenido 15%
236705 Retención de impuesto a las ventas Iva
236768 Impuesto a las ventas retenido
23676801 Impuesto a las ventas retenido
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236805 Retención industria y comercio Ica
23680501 Reteica 11,04
23680502 Devolución Reteica 11,04
23680503 Reteica 13,8
23680504 Devolución Reteica 13,8
23680505 Reteica 9,66
23680506 Devolución Reteica 9,66
23680507 Reteica 8
23680508 Devolución Reteica 8
23680509 Reteica 7
23680510 Devolución Reteica 7
23680511 Reteica 6,9
23680512 Devolución Reteica 6,9
23680513 Reteica 4,14
23680514 Devolución Reteica 4,14
2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps
237006 Aporte a administradoras de riesgos profesionales
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL
237010 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación
23701002 Sena
23701003 Icbf
237015 Aportes arl
23701501 Aportes arl
237025 Embargos judiciales
23702501 Embargos judiciales
237030 Libranzas
23703001 Libranzas
237045 Fondos
23704501 Fondos
237050 Ahorro afc
23705001 Ahorro afc
2380 Acreedores varios
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones
238095 Otros
23809501 Otros
24 Pasivos por impuestos
2404 De renta y complementarios corriente
240405 Vigencia fiscal corriente
24040501 Vigencia fiscal corriente
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240805 Iva generado en ventas
24080501 Iva generado en ventas
240806 Iva generado
24080601 Iva generado
24080602 Iva generado
240810 Iva descontable por compras
24081001 Iva descontable por compras 19%
24081002 Iva Devolución en compras 19%
24081003 Iva descontable por compras 5%
24081004 Iva Devolución en compras 5%
240815 Descontable por servicios
24081501 Descontable por servicios
240820 Descontable por devoluciones
24082001 Descontable por devoluciones 19%
24082002 Descontable por devoluciones 5%
240830 Descontable régimen simplificado
24083001 Descontable régimen simplificado
2464 De licores, cervezas y cigarrillos
246401 Impuesto por valor en ventas
246402 Impuesto por valor en devolucion en ventas
246403 Impuesto por valor en compras
246404 Impuesto por valor en devolucion en compras
2495 Otros
249501 Impuesto al consumo nacional
24950101 Impuesto al consumo en ventas
24950102 Impuesto al consumo en devolucion en ventas
24950103 Impuesto al consumo en compras
24950104 Impuesto al consumo en devolucion en compras
25 Beneficios a empleados
2505 Salarios por pagar
250505 Salarios por pagar
25050501 Salarios por pagar
2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales
251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales
25101001 Cesantías
2515 Intereses sobre cesantías
251501 Intereses sobre cesantías
25150101 Intereses sobre cesantías
2520 Prima de servicios
252001 Prima de servicios
25200101 Prima de servicios
2525 Vacaciones
252501 Vacaciones
25250101 Vacaciones
28 Pasivos no financieros
2805 Anticipos y avances recibidos
280505 De clientes
28050501 De clientes
2815 Ingresos recibidos para terceros
281505 Valores recibidos para terceros
28150501 Valores recibidos para terceros
 3 Patrimonio
31 Capital social
3105 Capital suscrito y pagado
310505 Capital suscrito y pagado
31050501 Capital autorizado
310510 Capital por suscribir (db)
31051001 Capital por suscribir (db)
3115 Aportes sociales
311505 Cuotas o Partes de Interés Social
31150501 Cuotas o Partes de Interés Social
32 Superávit de capital
3205 Prima en colocación de acciones cuotas o partes d
320505 Prima en colocación de acciones
32050501 Prima en colocación de acciones
320520 Superávit por el método de participación
32052001 Superávit por el método de participación
33 Reservas
3305 Reservas obligatorias
330505 Reservas obligatorias
33050501 Reserva legal
36 Resultado del ejercicio
3605 Utilidad del ejercicio
360505 Utilidad del ejercicio
360597 Utilidad del ejercicio Fiscal
3610 Perdida del ejercicio
361005 Perdida del ejercicio
361097 Perdida del ejercicio Fiscal
37 Resultados de ejercicios anteriores
3705 Resultados de ejercicios anteriores
370505 Resultados de ejercicios anteriores
37050501 Utilidades o excedentes acumulados
3710 Convergencia
371005 Convergencia
37100501 Otros aportes de capital
39 Afectaciones fiscales de ingresos y gastos
3905 Resultados fiscales de ventas en ganancia ocasional
390505 Resultados fiscales de ventas en ganancia ocasional
39050501 Resultados fiscales de ventas en ganancia ocasional
4 Ingresos
41 Ingresos de actividades ordinarias
4135 Comercio al por mayor y al detal
413501 Comercio al por mayor y al detal
41350101 Comercio al por mayor y al detal
41350102 Descuentos
41350103 Partes Eléctricas
41350197 D. fiscal Comercio al por mayor y al detal
4175 Devolución en ventas
417505 Devolución
41750501 Devolución en ventas
41750502 Devolución en servicios
41750503 Devolución en descuentos
41750597 D. fiscal devolución en ventas
4180 Servicios
418001 Servicios
41800101 Servicios
41800102 Descuentos en servicios
41800197 D. fiscal servicios
42 Otros ingresos de actividades ordinarias
4210 Financieros
421020 Diferencia en cambio
42102001 Diferencia en cambio
42102097 D. fiscal diferencia en cambio
421040 Descuentos comerciales condicionados
42104001 Descuentos comerciales condicionados
42104097 D. fiscal descuentos comerciales condicionados
4218 Ingresos método de participación
421805 De sociedades anónimas y/o asimiladas
42180501 De sociedades anónimas y/o asimiladas
42180597 D. fiscal de sociedades anónimas y/o asimiladas
4295 Diversos
429505 Aprovechamientos
42950501 Aprovechamientos
42950597 D. fiscal aprovechamientos
429581 Ajuste al peso
42958101 Ajuste al peso
42958197 D. fiscal ajuste al peso
429595 Ingresos diversos POS
43 Ganancias
4305 Propiedad planta y equipo
430505 Revaluación
43050501 Revaluación de terrenos y edificaciones
43050597 D. fiscal revaluación de terrenos y edificaciones
430510 Salvamento
43051001 Salvamento
43051097 D. fiscal salvamento
44 Ingresos fiscales
4405 Ingresos por ganancia ocasional
440505 Ingresos por ganancia ocasional
44050501 Ingresos por ganancia ocasional
44050597 D. fiscal Ingresos por ganancia ocasional
 4410 Ingresos renta ordinaria
441005 Recuperación de deducciones fiscales
44100501 Recuperación de depreciación
44100597 D. fiscal recuperación de depreciación
5 Gasto
51 Administrativos
5105 Gastos de personal
510503 Salario integral
51050301 Salario integral
51050397 D. fiscal salario integral
510506 Sueldos
51050601 Sueldos
51050697 D. fiscal sueldos
510512 Apoyo sostenimiento aprendices
51051201 Apoyo sostenimiento aprendices
51051297 D. fiscal apoyo sostenimiento aprendices
510515 Horas extras y recargos
51051501 Horas extras y recargos
51051597 D. fiscal horas extras y recargos
510524 Incapacidades
51052401 Incapacidades
51052497 D. fiscal incapacidades
510527 Auxilio de transporte
51052701 Auxilio de transporte
51052797 D. fiscal auxilio de transporte
510530 Cesantías
51053001 Cesantías
51053097 D. fiscal cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
51053301 Intereses sobre cesantías
51053397 D. fiscal intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
51053601 Prima de servicios
51053697 D. fiscal prima de servicios
510539 Vacaciones
51053901 Vacaciones
51053997 D. fiscal vacaciones
510545 Auxilios
51054501 Educativo
51054502 Auxilio transporte
51054597 D. fiscal auxilio transporte
510548 Bonificaciones
51054801 Bonificaciones
51054897 D. fiscal bonificaciones
510551 Dotación y suministro a trabajadores
51055101 Dotación y suministro a trabajadores
51055197 D. fiscal dotación y suministro a trabajadores
510560 Indemnizaciones laborales
51056001 Indemnizaciones laborales
51056097 D. fiscal indemnizaciones laborales
510563 Capacitación al personal
51056301 Capacitación al personal
51056397 D. fiscal capacitación al personal
510566 Gastos deportivos y de recreación
51056601 Gastos deportivos y de recreación
51056697 D. fiscal gastos deportivos y de recreación
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales
51056897 D. fiscal aportes a administradora de riesgos laborales
510569 Aportes a entidades promotoras de salud eps
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps
51056997 D. fiscal aportes a entidades promotoras de salud eps
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
51057097 D. fiscal aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
51057201 Aportes cajas de compensación familiar
51057297 D. fiscal aportes cajas de compensación familiar
510575 Aportes icbf
51057501 Aportes icbf
51057597 D. fiscal aportes icbf
510578 Aportes Sena
51057801 Aportes Sena
51057897 D. fiscal aportes Sena
510584 Gastos médicos y drogas
51058401 Gastos médicos y drogas
51058497 D. fiscal gastos médicos y drogas
510595 Otros
51059501 Bienestar y atención a empleados
51059597 D. fiscal bienestar y atención a empleados
5110 Honorarios
511010 Revisoría fiscal
51101001 Honorarios - Revisoría fiscal
511015 Auditoria externa
511020 Avalúos
511025 Asesoría jurídica
51102501 Honorarios - Asesoría jurídica
511035 Asesoría técnica
5115 Impuestos
511505 Industria y comercio
 511515 A la propiedad raíz
511540 De vehículos
511570 Prorrateo de Iva
511595 Otros impuestos
5120 Arrendamientos
512010 Construcciones y edificaciones
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
512020 Equipo de oficina
51202001 Arrendamientos - Equipo de oficina
512025 Equipo de computación
51202501 Arrendamiento - Equipo de computación y comunicación
512095 Bodegaje
5125 Contribuciones y afiliaciones
512510 Afiliaciones y sostenimiento
5130 Seguros
513010 Cumplimiento
513015 Corriente débil
513020 Vida colectiva
513030 Terremoto
51303001 Seguros - Terremoto
513035 Sustracción y hurto
513040 Flota y equipo de transporte
513070 Rotura de maquinaria
513075 Obligatorio accidente de transito
5135 Servicios
513505 Aseo y vigilancia
51350501 Servicios - Aseo y vigilancia
513520 Procesamiento electrónico de datos
51352001 Servicios - Procesamiento electrónico de datos
513525 Acueducto y alcantarillado
51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
513530 Energía eléctrica
51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica
513535 Teléfono
51353501 Servicios públicos - Teléfono
51353502 Servicios públicos - Celular
513540 Correo portes y telegramas
513550 Transporte fletes y acarreos
513555 Gas
51355501 Servicios públicos - Gas
513595 Otros
5140 Gastos legales
514005 Notariales
51400501 Notariales
514010 Registro mercantil
51401001 Registro mercantil
514015 Tramites y licencias
514095 Otros
5145 Mantenimiento y reparaciones
514510 Construcciones y edificaciones
51451001 Mantenimientos - Construcciones y edificaciones
514520 Equipo de oficina
514525 Equipo de computación y comunicación
51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación
514540 Flota y equipo de transporte
5150 Adecuación e instalación
515005 Instalaciones eléctricas
515010 Arreglos ornamentales
515015 Reparaciones locativas
515020 Adecuación de puestos de trabajo
5155 Gastos de viaje
515505 Alojamiento y manutención
51550501 Gastos de viaje - Alojamiento y manutención
515515 Pasajes aéreos
51551501 Gastos de viaje - Pasajes aéreos
515520 Pasajes terrestres
51552001 Gastos de viaje - Pasajes terrestres
515595 Otros gastos de viaje
5160 Depreciaciones
516005 Construcciones y edificaciones
516015 Equipo de oficina
51601501 Equipo de oficina
51601597 D. fiscal equipo de oficina
516020 Equipo de computación y comunicación
51602001 Equipo de computación y comunicación
51602097 D. fiscal equipo de computación y comunicación
516035 Flota y equipo de transporte
51603501 Flota y equipo de transporte
51603597 D. fiscal flota y equipo de transporte
5165 Amortizaciones
516510 Intangibles
516515 Cargos diferidos
5195 Diversos
519510 Libros suscripciones periódicos y revistas
519520 Gastos de representación y relaciones publicas
519525 Elementos de aseo y cafetería
51952501 Elementos de aseo y cafetería
519530 Útiles papelería y fotocopias
51953001 Útiles papelería y fotocopias
519535 Combustibles y lubricantes
51953501 Combustibles y lubricantes
519545 Taxis y buses
51954501 Taxis y buses
519560 Casino y restaurante
51956001 Casino y restaurante
519565 Parqueaderos
51956501 Parqueaderos
519595 Otros
5199 Otros gastos
519905 Inversiones
519999 Otros gastos
51999999 Pregúntale a tu contador
52 Ventas
5205 Gastos de personal
520503 Salario integral
52050301 Salario integral
52050397 D. fiscal salario integral
520506 Sueldos
52050601 Sueldos
52050697 D. fiscal sueldos
520512 Apoyo sostenimiento aprendices
52051201 Apoyo sostenimiento aprendices
52051297 D. fiscal apoyo sostenimiento aprendices
520515 Horas extras y recargos
52051501 Horas extras y recargos
52051597 D. fiscal horas extras y recargos
520524 Incapacidades
52052401 Incapacidades
52052497 D. fiscal incapacidades
520527 Auxilio de transporte
52052701 Auxilio de transporte
52052797 D. fiscal auxilio de transporte
520530 Cesantías
52053001 Cesantías
52053097 D. fiscal cesantías
520533 Intereses sobre cesantías
52053301 Intereses sobre cesantías
52053397 D. fiscal intereses sobre cesantías
520536 Prima de servicios
52053601 Prima de servicios
52053697 D. fiscal prima de servicios
520539 Vacaciones
52053901 Vacaciones
52053997 D. fiscal vacaciones
520545 Auxilios
52054501 Educativo
52054502 Auxilio transporte
52054597 D. fiscal auxilio transporte
520548 Bonificaciones
52054801 Bonificaciones
52054897 D. fiscal bonificaciones
520551 Dotación y suministro a trabajadores
52055101 Dotación y suministro a trabajadores
52055197 D. fiscal dotación y suministro a trabajadores
520560 Indemnizaciones laborales
52056001 Indemnizaciones laborales
52056097 D. fiscal indemnizaciones laborales
520563 Capacitación al personal
52056301 Capacitación al personal
52056397 D. fiscal capacitación al personal
520566 Gastos deportivos y de recreación
52056601 Gastos deportivos y de recreación
52056697 D. fiscal gastos deportivos y de recreación
520568 Aportes a administradora de riesgos laborales
52056801 Aportes a administradora de riesgos laborales
52056897 D. fiscal aportes a administradora de riesgos laborales
520569 Aportes a entidades promotoras de salud eps
52056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps
52056997 D. fiscal aportes a entidades promotoras de salud eps
520570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
52057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
52057097 D. fiscal aporte a fondos de pensión y/o cesantías
520572 Aportes cajas de compensación familiar
52057201 Aportes cajas de compensación familiar
52057297 D. fiscal aportes cajas de compensación familiar
520575 Aportes icbf
52057501 Aportes icbf
52057597 D. fiscal aportes icbf
520578 Aportes Sena
52057801 Aportes Sena
52057897 D. fiscal aportes Sena
520584 Gastos médicos y drogas
52058401 Gastos médicos y drogas
52058497 D. fiscal gastos médicos y drogas
520595 Otros
52059501 Bienestar y atención a empleados
52059597 D. fiscal bienestar y atención a empleados
5235 Servicios
523510 Temporales
523535 Teléfono
 523540 Correo portes y telegramas
523560 Publicidad propaganda y promoción
5255 Gastos de viaje
525515 Pasajes aéreos comercial
5295 Diversos
529505 Comisiones
52950501 Comisiones
529545 Taxis y buses
529595 Gastos diversos
53 Otros gastos de actividades ordinarias
5305 Financieros
530505 Gastos bancarios
530515 Comisiones
530520 Intereses
530525 Diferencia en cambio
530535 Descuentos comerciales condicionados
53053501 Descuentos comerciales condicionados
53053502 Descuentos comerciales condicionados POS
5310 Perdida en venta y retiro de bienes
531030 Retiro de propiedades planta y equipo
5315 Gastos extraordinarios
531515 Costos y gastos de ejercicios anteriores
531520 Impuestos asumidos
531525 Costos y gastos no deducibles
5395 Gastos diversos
539520 Multas sanciones y litigios
539525 Donaciones
539581 Ajuste al peso
539595 Otros
54 Impuesto de renta y complementarios
5405 Impuesto de renta y complementarios
540505 Impuesto de renta y complementarios
540510 Cree
540515 Impuesto a la riqueza
6 Costos de venta
61 Costo de ventas y de prestación de servicios
6135 Comercio al por mayor y al por menor
613505 Comercio al por mayor y al por menor
61350501 Comercio al por mayor y al por menor
61350502 Partes Eléctricas
6180 Servicios
618001 Servicios
61800101 Servicios
7 Costos de producción
71 Costos de producción o de operación
 7105 Costos de producción o de operación
710505 Costos de producción o de operación
71050501 Materia prima
72 Mano de obra directa
7205 Mano de obra directa
720503 Salario integral
72050301 Salario integral
720506 Sueldos
72050601 Sueldos
720512 Apoyo sostenimiento aprendices
72051201 Apoyo sostenimiento aprendices
720515 Horas extras y recargos
72051501 Horas extras y recargos
720524 Incapacidades
72052401 Incapacidades
720527 Auxilio de transporte
72052701 Auxilio de transporte
720530 Cesantías
72053001 Cesantías
720533 Intereses sobre cesantías
72053301 Intereses sobre cesantías
720536 Prima de servicios
72053601 Prima de servicios
720539 Vacaciones
72053901 Vacaciones
720545 Auxilios
720548 Bonificaciones
72054801 Bonificaciones
720551 Dotación y suministro a trabajadores
720560 Indemnizaciones laborales
72056001 Indemnizaciones laborales
720563 Capacitación al personal
720566 Gastos deportivos y de recreación
720568 Aportes a administradora de riesgos laborales
72056801 Aportes a administradora de riesgos laborales
720569 Aportes a entidades promotoras de salud eps
72056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps
720570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
72057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
720572 Aportes cajas de compensación familiar
72057201 Aportes cajas de compensación familiar
720575 Aportes icbf
72057501 Aportes icbf
720578 Aportes Sena
72057801 Aportes Sena
 720584 Gastos médicos y drogas
720595 Otros
73 Costos indirectos
7305 Costos indirectos
730505 Costos indirectos
73050501 Costos indirectos
74 Contratos de servicios
7405 Contratos de servicios
740505 Contratos de servicios
74050501 Contratos de servicios
8 Cuentas de orden deudoras
81 Derechos contingentes
9 Cuentas de orden acreedoras
99 Cuentas de orden acreedoras
9999 Cuenta puente
999999 Cuenta puente
99999999 Cuenta puente
AUXILIAR CLASE DESCRIPCION DE LA CLASE GRUPO DESCRIPCION DE GRUPO
11050501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11050501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
11100501 1 Activo 11 Efectivo y equivalentes de efect
13050501 1 Activo 13 Deudores comerciales y otras c
13551501 1 Activo 13 Deudores comerciales y otras c
14350101 1 Activo 14 Inventarios
14350101 1 Activo 14 Inventarios
14350101 1 Activo 14 Inventarios
14350101 1 Activo 14 Inventarios
14350101 1 Activo 14 Inventarios
14980101 1 Activo 14 Inventarios
15200501 1 Activo 15 Propiedad planta y equipo
15922097 1 Activo 15 Propiedad planta y equipo
22050501 2 Pasivo 22 Proveedores
23654001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23654001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23654001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23654001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23700501 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23700501 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23700601 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23700601 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23701001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23701002 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23701003 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23803001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
23803001 2 Pasivo 23 Acreedores comerciales y otras
24080601 2 Pasivo 24 Pasivos por impuestos
24081001 2 Pasivo 24 Pasivos por impuestos
24081001 2 Pasivo 24 Pasivos por impuestos
24081001 2 Pasivo 24 Pasivos por impuestos
24081001 2 Pasivo 24 Pasivos por impuestos
25050501 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25050501 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25101001 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25101001 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25150101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25150101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25200101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25200101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25250101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
25250101 2 Pasivo 25 Beneficios a empleados
31150501 3 Patrimonio 31 Capital social
31150501 3 Patrimonio 31 Capital social
41350101 4 Ingresos 41 Ingresos de actividades ordinar
51050601 5 Gasto 51 Administrativos
51053001 5 Gasto 51 Administrativos
51053301 5 Gasto 51 Administrativos
51053601 5 Gasto 51 Administrativos
51053901 5 Gasto 51 Administrativos
51056801 5 Gasto 51 Administrativos
51056901 5 Gasto 51 Administrativos
51057001 5 Gasto 51 Administrativos
51057201 5 Gasto 51 Administrativos
51057501 5 Gasto 51 Administrativos
51057801 5 Gasto 51 Administrativos
51602001 5 Gasto 51 Administrativos
52050601 5 Gasto 52 Ventas
52052701 5 Gasto 52 Ventas
52053001 5 Gasto 52 Ventas
52053301 5 Gasto 52 Ventas
52053601 5 Gasto 52 Ventas
52053901 5 Gasto 52 Ventas
52056801 5 Gasto 52 Ventas
52056901 5 Gasto 52 Ventas
52057001 5 Gasto 52 Ventas
52057201 5 Gasto 52 Ventas
52057501 5 Gasto 52 Ventas
52057801 5 Gasto 52 Ventas
61350501 6 Costos de venta 61 Costo de ventas y de prestación
CUENTA DESCRIPCION DE CUENTA DESCRIPCIÓN AUXILIAR
1105 Caja Caja general
1105 Caja Caja general
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1110 Bancos Moneda nacional
1305 Clientes nacionales Clientes nacionales
1355 Anticipo de impuestos y contrib Anticipo Retención en la fuente 2,5%
1435 Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas
1435 Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas
1435 Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas
1435 Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas
1435 Mercancías no fabricadas por la Mercancías no fabricadas
1498 Otros Otros
1520 Maquinaria y equipo Maquinaria y equipo
1592 Depreciación acumulada D. fiscal equipo de computación y comunicación
2205 Proveedores nacionales Proveedores nacionales
2365 Retenciones en la fuente Retención por compras 2,5%
2365 Retenciones en la fuente Retención por compras 2,5%
2365 Retenciones en la fuente Retención por compras 2,5%
2365 Retenciones en la fuente Retención por compras 2,5%
2370 Aportes a empresas promotorasAportes a entidades promotoras de salud eps
2370 Aportes a empresas promotorasAportes a entidades promotoras de salud eps
2370 Aportes a empresas promotorasAporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL
2370 Aportes a empresas promotorasAporte a administradoras de riesgos profesionales, ARL
2370 Aportes a empresas promotorasAportes al icbf Sena y cajas de compensación
2370 Aportes a empresas promotorasSena
2370 Aportes a empresas promotorasIcbf
2380 Acreedores varios Fondos de cesantías y/o pensiones
2380 Acreedores varios Fondos de cesantías y/o pensiones
2408 Impuesto sobre las ventas por pIva generado
2408 Impuesto sobre las ventas por pIva descontable por compras 19%
2408 Impuesto sobre las ventas por pIva descontable por compras 19%
2408 Impuesto sobre las ventas por pIva descontable por compras 19%
2408 Impuesto sobre las ventas por pIva descontable por compras 19%
2505 Salarios por pagar Salarios por pagar
2505 Salarios por pagar Salarios por pagar
2510 Pasivo estimado para obligacionCesantías
2510 Pasivo estimado para obligacionCesantías
2515 Intereses sobre cesantías Intereses sobre cesantías
2515 Intereses sobre cesantías Intereses sobre cesantías
2520 Prima de servicios Prima de servicios
2520 Prima de servicios Prima de servicios
2525 Vacaciones Vacaciones
2525 Vacaciones Vacaciones
3115 Aportes sociales Cuotas o Partes de Interés Social
3115 Aportes sociales Cuotas o Partes de Interés Social
4135 Comercio al por mayor y al detalComercio al por mayor y al detal
5105 Gastos de personal Sueldos
5105 Gastos de personal Cesantías
5105 Gastos de personal Intereses sobre cesantías
5105 Gastos de personal Prima de servicios
5105 Gastos de personal Vacaciones
5105 Gastos de personal Aportes a administradora de riesgos laborales
5105 Gastos de personal Aportes a entidades promotoras de salud eps
5105 Gastos de personal Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
5105 Gastos de personal Aportes cajas de compensación familiar
5105 Gastos de personal Aportes icbf
5105 Gastos de personal Aportes Sena
5160 Depreciaciones Equipo de computación y comunicación
5205 Gastos de personal Sueldos
5205 Gastos de personal Auxilio de transporte
5205 Gastos de personal Cesantías
5205 Gastos de personal Intereses sobre cesantías
5205 Gastos de personal Prima de servicios
5205 Gastos de personal Vacaciones
5205 Gastos de personal Aportes a administradora de riesgos laborales
5205 Gastos de personal Aportes a entidades promotoras de salud eps
5205 Gastos de personal Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
5205 Gastos de personal Aportes cajas de compensación familiar
5205 Gastos de personal Aportes icbf
5205 Gastos de personal Aportes Sena
6135 Comercio al por mayor y al por Comercio al por mayor y al por menor
SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ACTUAL
0 0 6,990,000 -6990000
0 28379400 0 28379400
50000000 0 0 50000000
180000000 0 0 180000000
0 0 2912500 -2912500
0 0 16310000 -16310000
0 0 1398000 -1398000
0 0 2760000 -2760000
0 0 1762454 -1762454
0 18919600 0 18919600
0 1015000 0 1015000
15000000 0 0 15000000
0 0 23333333.33 -23333333.33
0 2500000 0 2500000
0 6000000 0 6000000
0 14000000 0 14000000
0 1200000 0 1200000
30000000 0 0 30000000
0 0 49583 -49583
0 11417000 11417000 0
0 0 62500 -62500
0 0 150000 -150000
0 0 350000 -350000
0 0 30000 -30000
0 0 225000 -225000
0 0 375000 -375000
0 0 9396 -9396
0 0 15660 -15660
0 0 192000 -192000
0 0 96000 -96000
0 0 144000 -144000
0 0 480000 -480000
0 0 288000 -288000
0 0 7714000 -7714000
0 475000 0 475000
0 1140000 0 1140000
0 2660000 0 2660000
0 228000 0 228000
0 2760000 2760000 0
0 1762454 1762454 0
0 0 250000 -250000
0 0 158871 -158871
0 0 30000 -30000
0 0 19065 -19065
 0 0 250000 -250000
0 0 158871 -158871
0 0 125000 -125000
0 0 75000 -75000
-65000000 0 0 -65000000
-210000000 0 0 -210000000
0 0 40600000 -40600000
0 3000000 0 3000000
0 250000 0 250000
0 30000 0 30000
0 250000 0 250000
0 125000 0 125000
0 15660 0 15660
0 255000 0 255000
0 360000 0 360000
0 120000 0 120000
0 90000 0 90000
0 60000 0 60000
0 49583 0 49583
0 1800000 0 1800000
0 106454 0 106454
0 158871 0 158871
0 19065 0 19065
0 158871 0 158871
0 75000 0 75000
0 9396 0 9396
0 153000 0 153000
0 216000 0 216000
0 72000 0 72000
0 54000 0 54000
0 36000 0 36000
0 23333333.33 0 23333333.33
123,253,687.33 123253687.33
CLASE - all -
DESCRIPCION DE LA CLASE - all -

GRUPO DESCRIPCION DE GRUPO CUENTA

11 Efectivo y equivalentes de e1105
1110
13 Deudores comerciales y otra1305
1355
14 Inventarios 1435
1498
15 Propiedad planta y equipo 1520
1592
22 Proveedores 2205
23 Acreedores comerciales y ot2365
2370
2380
24 Pasivos por impuestos 2408
25 Beneficios a empleados 2505
2510
2515
2520
2525
31 Capital social 3115
41 Ingresos de actividades ordi 4135
51 Administrativos 5105
5160
52 Ventas 5205
61 Costo de ventas y de prestac6135
Total Result
DESCRIPCION DE CUENTA Suma de SALDO ACTUAL
Caja 21389400
Bancos 204857046
Clientes nacionales 18919600
Anticipo de impuestos y contribuciones o 1015000
Mercancías no fabricadas por la empresa 14166666.67
Otros 1200000
Maquinaria y equipo 30000000
Depreciación acumulada -49583
Proveedores nacionales 0
Retenciones en la fuente -592500
Aportes a empresas promotoras de salud eps -1057056
Acreedores varios -768000
Impuesto sobre las ventas por pagar -3211000
Salarios por pagar 0
Pasivo estimado para obligaciones laborales -408871
Intereses sobre cesantías -49065
Prima de servicios -408871
Vacaciones -200000
Aportes sociales -275000000
Comercio al por mayor y al detal -40600000
Gastos de personal 4555660
Depreciaciones 49583
Gastos de personal 2858657
Comercio al por mayor y al por menor 23333333.33
1.49011611938477E-08
EMPRESA PRUEBA 1
NIT:89043926859-2
ESTADO DE RESULTADO
DEL 1 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2020
EN PESOS

Ingresos operacionales
Comercio al por mayor y al detal
(=)Total ingresos operacionales
(-)Devoluciones
(-)Descuentos
(=)Ingresos Operacionales Netos
(-)Comercio al por mayor y al por menor
(=)Resultado bruto
(-)Gastos Operacionales
Gastos Administracion
Gastos de personal $ 4,555,660
Depreciaciones $ 49,583
Gastos de Ventas
Gastos de personal $ 2,858,657
Resultado operacional
Otros ingresos
Otros egresos
Resultado antes de impuestos
$ 40,600,000
$ 40,600,000
0
0
$ 40,600,000
23,333,333
$ 17,266,667
$ 7,463,900
$ 4,605,243

$ 2,858,657

$ 9,802,767
0
0
$ 9,802,767
EMPRESA
NIT89043926859-2
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE 2020
EN PESOS

ACTIVOS Caja
ACTIVOS CORRIENTES Bancos
Clientes nacionales
Anticipo de impuestos y contribuciones o
Mercancías no fabricadas por la empresa
Otros
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TOTAL NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS
 $ 21,389,400 PASIVO
$ 204,857,046 PASIVO CORRIENTES
$ 18,919,600
$ 1,015,000
$ 14,166,667
$ 1,200,000
$ 261,547,713

$ 30,000,000
$ 49,583

TOTAL PASIVO CORRIENTE

$ 29,950,417
TOTAL PSIVOS NO CORRIENTES
$ 29,950,417

$ 291,498,130

PATRIMONIO
Proveedores nacionales $0
Retenciones en la fuente $ 592,500
Aportes a empresas promotoras de salud eps $ 1,057,056
Acreedores varios $ 768,000
Impuesto sobre las ventas por pagar $ 3,211,000
Salarios por pagar $0
Pasivo estimado para obligaciones laborales $ 408,871
Intereses sobre cesantías $ 49,065
Prima de servicios $ 408,871
Vacaciones $ 200,000

$ 6,695,363

Aportes sociales $ 275,000,000

Utilidddel ejercicio $ 9,802,767

TOTALPATRIMONIO $ 284,802,767

TOTAL PASIVOPATROMINOIO $ 291,498,130

$0