UNIDADES PRODUCIR POR AÑO

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6

Unidades a vender 5000 6500 7500 8500 9500 10500

Inventario final deseado (8%) 400 520 600 680 760 840
Total necesidades 5400 7020 8100 9180 10260 11340
Inventario Inicial 200 400 520 600 680 760
Unidades a producir 5200 6620 7580 8580 9580 10580

inventario inicial 200

 mas 20%demanda P
año 7 año 8 año 9 año 10 TOTAL COSTO PRODUCCION UNITARIO
11500 12500 13500 14500 99500
INVENTARIO INICIAL
920 1000 1080 1160 1160
12420 13500 14580 15660 100660 MATERIA PRIMA cacao
840 920 1000 1080 200 ANÍS 
11580 12580 13580 14580 100460 NUEZ MOSCADA
PIMIENTA DULCE 
100,460 AZÚCAR LIGHT
MANO DE OBRA
COSTO EMPAQUE
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÒN
SERVICIOS PÚBLICOS ENERGÍA 
SERVICIOS PÚBLICOS AGUA
TOTAL
TO PRODUCCION UNITARIO

COSTO
UNIDAD
UNITARIO
1 lb $ 3,231
1g $ 100
3g $ 750
6g $ 500
30g $ 294
1 $ 6,900
1 $ 1,000
TOS DE FABRICACIÒN
1 $52,77 pesos
1 $ 1,669
TOTAL $ 14,496
CUENTA DESCRIPCIÒN

1528 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN

SUBTOTAL

1524 EQUIPOS DE OFICINA

SUBTOTAL

1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE

SUBTOTAL

1710 CARGOS DIFERIDOS

1710 CARGOS DIFERIDOS

SUBTOTAL

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SUBTOTAL

2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA

SUBTOTAL

2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

SUBTOTAL
TOTAL GENERAL
 PLAN DE INVERSION

RUBRO CANTIDAD

Computadores 1
Equipos de procesamiento de datos
Impresora multifuncional 1
Equipos de telecomunicaciones Telefono fijo 4

SUBTOTAL 6

Escritorio 4

Silla interlocutatora 4

Archivador 4

Muebles y enseres Pizarra 1

Mesas de trabajo 4

SUBTOTAL 17

Cortador de cerdas

Maquinaria y equipo 1
Máquina de insertado

Máquina de recorte y redondeo de las cerdas

Flota y equipo de transporte Transporte 12

SUBTOTAL 13

Resma de papel 8
Esferos 6
A-Z 12
Útiles y papelería Cosedora 3
Perforadora 3
Cinta 6
Marcadores 6
 Pauta television 5
Publicidad, propaganda y avisos Pauta web 1
Avisos 1
Papel Higienico 24
Toallas de mano 24
Papeleras 2
Bolsas para la basura 5
Jabon liquido manos 12
Jabon en polvo 24
Elementos de aseo y cafetería
Kit implementos de aseo 2
Cloros 12
Café 144
Azucar 12
Basos desechables 1
Aromaticas 48
SUBTOTAL
Arrendamientos Canon de arrendamiento 12
Agua - Alcantarillado - Aseo 12
Servicios Luz 12
Internet / Telefonia 12
Mantenimiento de equipo Mantenimiento Preventivo 4
SUBTOTAL 52
Coordinador Financiero 12
Gerente Administrativo 12
Asistente Talento Humano 12
Coordinador Comercial 12
Asistente Produccion 12
Operario 12
SUBTOTAL
Constitucion de Sociedad 1
Inmpuesto de registro (con cuantia) 1
Gastos legales Matricula Persona Juridica 1
Formulario de Registro Mercantil 1
Inscripcion de los libros 1
Otros 12
SUBTOTAL
TOTAL GENERAL
UNIDAD TECNICA
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
DE MEDIDA

Unidades $ 1,400,000 $ 1,400,000

Unidades $ 1,800,000 $ 1,800,000
Unidades $ 80,000 $ 320,000

$ 3,280,000 $ 3,520,000

MATERIA
Unidades $ 140,000 $ 560,000
PRIMA
Unidades $ 220,000 $ 880,000
AZÚCAR
Unidades $ 400,000 $ 1,600,000
LIGHT
Unidades $ 200,000 $ 200,000

SERVICIO
S
Unidades $ 12,000 $ 48,000 PÚBLICO
S
ENERGÍA 
$ 972,000 $ 3,040,000

SERVICIO
S
PÚBLICO
Unidades $ 56,000,000 $ 56,000,000 S AGUA

MANO DE
OBRA
Mensual $ 3,500,000 $ 42,000,000
COSTO
$ 59,500,000 $ 98,000,000 EMPAQU
E
Unidades $ 8,000 $ 64,000 TOTAL
Cajas x 12 $ 35,000 $ 210,000
Unidades $ 63,000 $ 756,000
Unidades $ 10,200 $ 30,600
Unidades $ 10,900 $ 32,700
Unidades $ 5,000 $ 30,000
Unidades $ 13,500 $ 81,000
 Minuto $ 1,400,000 $ 7,000,000
Año $ 2,380,000 $ 2,380,000
Unidades $ 650,000 $ 650,000
Unidades $ 11,475 $ 275,400
Unidades $ 20,950 $ 502,800
Unidades $ 42,900 $ 85,800
Unidades $ 7,990 $ 39,950
Unidades $ 34,860 $ 418,320
Unisades $ 5,000 $ 120,000
Unidades $ 13,900 $ 27,800
Unidades $ 13,990 $ 167,880
Libras $ 7,997 $ 1,151,568
Unidades $ 8,590 $ 103,080
Caja x 3000 Unds $ 174,250 $ 174,250
Caja 20 Unds 2700 $ 129,600
$ 4,920,202 $ 14,430,748
Mensual $ 11,000,000 $ 132,000,000
Mensual $ 74,025 $ 888,300
Mensual $ 3,850 $ 46,200
Mensual $ 176,000 $ 2,112,000
Trimestral $ 580,000 $ 2,320,000
$ 11,833,875 $ 137,366,500
Mensual $ 3,031,239 $ 36,374,868
Mensual $ 4,133,508 $ 49,602,096
Mensual $ 2,170,540 $ 26,046,480
Mensual $ 3,031,239 $ 36,374,868
Mensual $ 2,170,540 $ 26,046,480
Mensual $ 1,245,482 $ 14,945,784
$ 15,782,548 $ 189,390,576
Unidades $ 34,000 $ 34,000
Unidades $ 70,000 $ 70,000
Unidades $ 131,000 $ 131,000
Unidades $ 4,500 $ 4,500
Unidades $ 12,000 $ 12,000
Mensual $ 2,000,000 $ 24,000,000
$ 2,251,500 $ 24,251,500
$ 98,540,125 $ 469,999,324
 Precio por
libra
Cantidad  Precio
chocolate
la villa
$3.231 x
1 LIBRA $ 3,231
libra

30 $4.450 ---- $294 --- 30

GRAMOS 454g g

$52,77
2 HORAS 19.000 mes
pesos

$0,83484 x
2 LITROS $ 1,669
litro

3 HORAS $1.150 x
$ 6,900
x persona hora

$ 1,000

15,000
 TALENTO HU

NOMINA MEN

DIAS
NOMBRE/CARGO IDENTIFICACION SALARIO
TRABAJADOS

30 COORDINADOR FINANCIERO PENDIENTE $ 2,200,000

30 GERENTE ADMINISTRATIVO PENDIENTE $ 3,000,000
30 ASISTENTE TALENTO HUMANO PENDIENTE $ 1,500,000
30 COORDINADOR COMERCIAL PENDIENTE $ 2,200,000
30 ASISTENTE PRODUCCION PENDIENTE $ 1,500,000
30 OPERARIO PENDIENTE $ 828,616
TOTAL $ 11,228,616

TOTAL GASTO NOMINAL

 TALENTO HUMANO

NOMINA MENSUAL

SUBSIDIO DEDUCCIONES

subsidio
Transpote Turnos Anticipos Ahorro SALUD PENSION
extralegal
$ 88,000 $ 88,000
$ 120,000 $ 120,000
$ 88,211 $ 60,000 $ 60,000
$ 88,000 $ 88,000
$ 88,211 $ 60,000 $ 60,000
$ 88,211 $ 33,145 $ 33,145
$ 264,633 $ - $ - $ - $ - $ 449,145 $ 449,145

TOTAL GASTO NOMINAL

 0.09 12.00 2.45% 1.00
510570001 510568001 510575001

GASTOS DEL EMPLEADOR

TOTAL

PAGADO SALUD PENSION ARL CCF

$ 2,024,000 $ 187,000 $ 264,000 $ 53,988 $ 22,000

$ 2,760,000 $ 255,000 $ 360,000 $ 73,620 $ 30,000
$ 1,468,211 $ 127,500 $ 180,000 $ 36,810 $ 15,000
$ 2,024,000 $ 187,000 $ 264,000 $ 53,988 $ 22,000
$ 1,468,211 $ 127,500 $ 180,000 $ 36,810 $ 15,000
$ 850,538 $ 70,432 $ 99,433 $ 20,334 $ 8,286
$ 10,594,960 $ 954,432 $ 1,347,433 $ 275,550 $ 112,286
TOTAL GASTOS DEL EMPLEADOR

$ 20,033,670
 8.33 8.33 12.00 4.17
510530001 510536001 510533001 510539001

ASTOS DEL EMPLEADOR

INT
CESANTIAS PRIMA VACACIONES
CESANTIAS
$ 183,260 $ 183,260 $ 21,991 $ 91,740
$ 249,900 $ 249,900 $ 29,988 $ 125,100
$ 132,297 $ 132,297 $ 15,875 $ 62,550
$ 183,260 $ 183,260 $ 21,991 $ 91,740
$ 132,297 $ 132,297 $ 15,875 $ 62,550
$ 76,371 $ 76,371 $ 9,164 $ 34,553
$ 957,385 $ 957,385 $ 114,884 $ 4,719,355
S DEL EMPLEADOR $ 9,438,711
 PLAN DE COMPRAS Y DE PRODUCCION

PROCESO DETALLE VALOR MENSUAL

Papeleria $ 200,000
Canon de arrendamiento
COSTOS FIJOS

$ 11,000,000
Agua - Alcantarillado - Aseo $ 74,025
ADMINISTRATIVO Luz $ 3,850
Internet / Telefonia $ 176,000
Mantenimiento $ 193,300
Aseo y cafeteria $ 350,000
Valor Costos Fijos $ 11,997,175
VARIABLES

Transporte $ 3,500,000
COSTOS

LOGISTICA Publicidad $ 2,000,000

Otros $ 2,000,000
Valor Costos Variables $ 7,500,000
TOTAL $ 19,497,175
VALOR ANUAL
$ 2,400,000
$ 132,000,000
$ 888,300
$ 46,200
$ 2,112,000
$ 2,319,600
$ 4,200,000
$ 143,966,100
$ 42,000,000

$ 24,000,000

$ 24,000,000
$ 90,000,000
$ 233,966,100
 INFRAESTRUCTURA

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD VALOR UNIDAD TOTAL

Escritorios 4 $ 140,000 $ 560,000
Sillas 4 $ 120,000 $ 480,000
Mesas de trabajo 1 $ 200,000 $ 200,000
Archivadores 4 $ 12,000 $ 48,000
Pizarra 1 $ 200,000 $ 200,000
Valor muebles y enseres $ 672,000 $ 1,488,000
EQUIPOS DE COMPUTO CANTIDAD VALOR U TOTAL
Computadoras 4 $ 1,400,000 $ 5,600,000
Impresoras 1 $ 400,000 $ 400,000
Valor Equipo de Computo $ 1,800,000 $ 6,000,000
EQUIPOS DE OFICINA CANTIDAD VALOR U TOTAL
Telefonos 4 $ 80,000 $ 320,000
Valor Equipo de Oficina $ 80,000 $ 320,000
MAQUINARIA Y EQUIPO CANTIDAD VALOR U TOTAL
Cortador de cerdas
Máquina de insertado
1 $ 56,000,000 $ 56,000,000
Máquina de recorte y redondeo de las
cerdas
Valor Maquinaria y Equipo $ 56,000,000 $ 56,000,000
PRODUCCIÓN (MATERIA PRIMA) CANTIDAD VALOR U TOTAL
Bambu 1 Ton 1 Ton $ 4,300,000 $ 51,600,000
Nylon 600 kg 600 Kg $ 312,900 $ 3,754,800
Pegamento Granulo 20 kg 20 Kg $ 196,000 $ 2,352,000
Embase $ 1,500,000 $ 18,000,000
Embalaje $ 1,200,000 $ 14,400,000
Valor Maquinaria y Equipo $ 7,508,900 $ 90,106,800
TOTAL INFRAESTRUCTURA $ 66,060,900 $ 153,914,800
 BALANCE INICIAL

CUENTA DESCRIPCIÒN ACTIVOS PASIVOS

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
1105 Caja $ 61,592,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 61,592,000
ACTIVO FIJO
1528 Equipo de computo y comunicación $ 7,720,000
1524 Equipo de oficina $ 3,288,000
1512 Maquinaria y equipo en montaje $ 98,000,000
TOTAL ACTIVO FIJO $ 109,008,000
TOTAL ACTIVOS $ 170,600,000
PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE
2150 Bancos (Obligaciones Financieras) $ 110,600,000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 110,600,000
TOTAL PASIVO $ 110,600,000
PATRIMINIO
3115 Aportes sociales $ 60,000,000
TOTAL PATRIMONIO $ 60,000,000
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 170,600,000
ÍNDICE DE PRECIOS AL ÍNDICE DE PRECIOS AL
CONSUMIDOR CONSUMIDOR

AÑO PORCENTAJE CACULO AÑO PORCENTAJE

2019 6% 2.82% 2020 8.82%
2018 3.18% -0.91% 2021 11.64%
2017 4.09% -1.66% 2022 14.46%
2016 5.75% -1.05% 2023 17.28%
2015 6.80% 2024 20.10%
 PRESUPUESTO GENER
IPC

DESCRIPCIÒN RUBRO

Útiles y papelería

Publicidad, propaganda y avisos

CARGOS DIFERIDOS

Elementos de aseo y cafetería

CARGOS DIFERIDOS
Arrendamientos

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Servicios

Mantenimiento de equipo
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
Coordinador Financiero
Gerente Administrativo
Asistente Talento Humano
RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
Coordinador Comercial
Asistente Produccion
Operario
RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
Bambu 1 Ton
Nylon 600 kg
PRODUCCIÓN (MATERIA PRIMA)
 PRODUCCIÓN (MATERIA PRIMA) Pegamento Granulo 20 kg
Embase
Embalaje
PRODUCCIÓN (MATERIA PRIMA)
Cortador de cerdas
Máquina de insertado
DEPRESIACION DEL 3% MAQUINARIA Y EQUIPO Máquina de recorte y redondeo de las cerdas
Embase
Embalaje
DEPRESIACION DEL 3% MAQUINARIA Y EQUIPO
TOTAL PRESUPUESTO GENERAL
 PRESUPUESTO GENERAL PROYECTADO A 5 AÑOS
6% 8.82% 11.64%

COSTO TOTAL AÑO COSTO TOTAL COSTO TOTAL

RUBRO
2019 AÑO 2020 AÑO 2021

Resma de papel $ 64,000 $ 69,645 $ 77,751

Esferos $ 210,000 $ 228,522 $ 255,122
A-Z $ 756,000 $ 822,679 $ 918,439
Cosedora $ 30,600 $ 33,299 $ 37,175
Perforadora $ 32,700 $ 35,584 $ 39,726
Cinta $ 30,000 $ 32,646 $ 36,446
Marcadores $ 81,000 $ 88,144 $ 98,404
Pauta television $ 7,000,000 $ 7,617,400 $ 8,504,065
Pauta web $ 2,380,000 $ 2,589,916 $ 2,891,382
Avisos $ 650,000 $ 707,330 $ 789,663
Papel Higienico $ 275,400 $ 299,690 $ 334,574
Toallas de mano $ 502,800 $ 547,147 $ 610,835
Papeleras $ 85,800 $ 93,368 $ 104,236
Bolsas para la basura $ 39,950 $ 43,474 $ 48,534
Jabon liquido manos $ 418,320 $ 455,216 $ 508,203
Jabon en polvo $ 120,000 $ 130,584 $ 145,784
Kit implementos de aseo $ 27,800 $ 30,252 $ 33,773
Cloros $ 167,880 $ 182,687 $ 203,952
Café $ 1,151,568 $ 1,253,136 $ 1,399,001
Azucar $ 103,080 $ 112,172 $ 125,228
Basos desechables $ 174,250 $ 189,619 $ 211,690
Aromaticas $ 129,600 $ 141,031 $ 157,447
$ 14,430,748 $ 15,703,540 $ 17,531,432
Canon de arrendamiento $ 132,000,000 $ 143,642,400 $ 160,362,375
Agua - Alcantarillado - Aseo $ 888,300 $ 966,648 $ 1,079,166
Luz $ 46,200 $ 50,275 $ 56,127
Internet / Telefonia $ 2,112,000 $ 2,298,278 $ 2,565,798
Mantenimiento Preventivo $ 2,320,000 $ 2,524,624 $ 2,818,490
$ 137,366,500 $ 149,482,225 $ 166,881,956
$ 36,374,868 $ 39,583,131 $ 44,190,608
$ 49,602,096 $ 53,977,001 $ 60,259,924
$ 26,046,480 $ 28,343,780 $ 31,642,995
$ 36,374,868 $ 39,583,131 $ 44,190,608
$ 26,046,480 $ 28,343,780 $ 31,642,995
$ 14,945,784 $ 16,264,002 $ 18,157,132
$ 189,390,576 $ 206,094,825 $ 230,084,262
$ 51,600,000 $ 56,151,120 $ 62,687,110
$ 3,754,800 $ 4,085,973 $ 4,561,581
 $ 2,352,000 $ 2,559,446 $ 2,857,366
$ 18,000,000 $ 19,587,600 $ 21,867,597
$ 14,400,000 $ 15,670,080 $ 17,494,077
$ 90,106,800 $ 98,054,220 $ 109,467,731

eo de las cerdas $ 56,000,000 $ 57,680,000 $ 59,410,400

$ 56,000,000 $ 57,680,000 $ 59,410,400

AL $ 487,294,624 $ 527,014,810 $ 583,375,782
 14.46% 17.28% 20.10%

COSTO TOTAL COSTO TOTAL COSTO TOTAL

AÑO 2022 AÑO 2023 AÑO 2024

$ 88,994 $ 104,373 $ 125,351

$ 292,013 $ 342,472 $ 411,309
$ 1,051,245 $ 1,232,901 $ 1,480,714
$ 42,550 $ 49,903 $ 59,934
$ 45,471 $ 53,328 $ 64,047
$ 41,716 $ 48,925 $ 58,758
$ 112,633 $ 132,096 $ 158,648
$ 9,733,753 $ 11,415,746 $ 13,710,311
$ 3,309,476 $ 3,881,354 $ 4,661,506
$ 903,849 $ 1,060,034 $ 1,273,100
$ 382,954 $ 449,128 $ 539,403
$ 699,162 $ 819,977 $ 984,792
$ 119,308 $ 139,924 $ 168,049
$ 55,552 $ 65,151 $ 78,247
$ 581,689 $ 682,205 $ 819,328
$ 166,864 $ 195,698 $ 235,034
$ 38,657 $ 45,337 $ 54,450
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