BALANCE GENERAL

CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSFERIDAS INVENTARIO RESULTADO X NATURALEZA
CTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 489,964.00 477,430.00 12,534.00 12,534.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 12,000.00 12,000.00 12,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 567,452.00 471,857.00 95,595.00 95,595.00
14 CTAS POR COBRAR ACCIONUSTAS 16,852.00 10,240.00 6,612.00 6,612.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 32,026.00 4,290.00 27,736.00 27,736.00
19 DESVALORIZAION DE EXISTENCIAS 1,958.00 1,958.00 1,958.00
20 MERCADERIAS 619,770.00 504,950.00 114,820.00 114,820.00
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 10,905.00 3,000.00 7,905.00 7,905.00
30 INVERSIONES INMOBILIARIAS 60,000.00 20,000.00 40,000.00 40,000.00
33 INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO 497,649.00 8,540.00 489,109.00 489,109.00
38 OTROS ACTIVOS 39,800.00 4,086.00 35,714.00 35,714.00
39 DEPRECIAC.Y AMORTIZAC.ACUM. 71,058.00 71,058.00 71,058.00
40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES X PAGAR 21,934.00 28,421.00 6,487.00 6,487.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 57,845.00 59,845.00 2,000.00 2,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 568,538.00 688,830.00 120,292.00 120,292.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 20,000.00 100,000.00 80,000.00 80,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 5,318.00 34,292.00 28,974.00 28,974.00
50 CAPITAL 100,000.00 100,000.00 100,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 15,800.00 15,800.00 15,800.00
58 RESERVAS 27,750.00 27,750.00 27,750.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 42,950.00 119,779.00 76,829.00 76,829.00
60 COMPRAS 501,210.00 501,210.00 501,210.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 501,210.00 501,210.00 504,950.00 3,740.00
62 GASTOS DE PERSONAL,DIRECTORES Y GERENTES 84,346.00 84,346.00 84,346.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 92,340.00 92,340.00 92,340.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 65,210.00 65,210.00 65,210.00
66 PERDIDAA POR MEDICION DE ACTIVO NO FINANCIEROS 10,868.00 10,868.00 10,868.00
67 GASTOS FINANCIEROS 14,245.00 14,245.00 14,245.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 40,532.00 40,532.00 40,532.00
69 COSTO DE VENTAS 504,950.00 504,950.00 504,950.00
70 VENTAS 1,946.00 982,248.00 980,302.00 980,302.00
74 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFICAC.CONCEDIDOS 2,954.00 2,954.00 2,954.00
75 OTROS GASTOS DE GESTION 120,640.00 120,640.00 120,640.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 25,380.00 25,380.00 25,380.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 296,673.00 296,673.00 296,673.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 169,456.00 169,456.00 169,456.00
95 GASTOS DE VENTAS 112,972.00 112,972.00 112,972.00
96 GASTOS FINANCIEROS 14,245.00 14,245.00 14,245.00
4,678,277.00 4,678,277.00 2,455,353.00 2,455,353.00 801,623.00 801,623.00 842,025.00 531,148.00 815,445.00 1,126,322.00
310,877.00 310,877.00
0.00 0.00 842,025.00 842,025.00 1,126,322.00 1,126,322.00
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 118,560.00
(+) COMPRAS 501,210.00
619,770.00
(-) INVENTARIO FINAL -114,820.00
COSTO DE VENTAS 504,950.00

DATOS ADICIONALES

CUENTA 16 27,736.00
25% Corriente 6,934.00
75% No Corriente 20,802.00

CUENTA 38 35,714.00
25% Corriente 8,928.50
75% No Corriente 26,785.50

CUENTA 45 80,000.00
15% Corriente 12,000.00
85% No Corriente 68,000.00

CUENTA 46 28,974.00
20% Corriente 5,794.80
80% No Corriente 23,179.20
RESULTADO X FUNCION
PERDIDAS GANANCIAS

10,868.00

504,950.00
980,302.00
2,954.00
120,640.00
25,380.00

169,456.00
112,972.00
14,245.00
815,445.00 1,126,322.00
310,877.00
1,126,322.00 1,126,322.00
 COMERCIAL EL REY S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en Miles de Soles)
ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 12,534 10
Inversiones Financieras 12,000 11
Cuentas por Cobrar Comerciales 93,637 12. - 19.
Otras Cuentas por Cobrar Diversas 13,546 14 + 16
Existencias 122,725 clase 2 - 29
Otros Activos 8,929 38
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 263,371

Activo no Corriente
Inversiones Inmobiliarias 40,000.00 30
Otras Cuentas por Cobrar 20,802.00 14 + 16
Inmueble Maquinaria y Equipo 489,109 33
Depreciación y Amortizacion acumulada -71,058 39
Otros Activos 26,786 38
Total Activo No Corriente 505,639

TOTAL ACTIVO 769,009

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
Sobregiro Bancario 0 104
Obligaciones Financieras 12,000 45
Cuentas por Pagar Comerciales 120,292 42
Otras Cuentas por Pagar 119,234 40 + 41 + 46
Total Pasivo Corriente 251,526

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 68,000 45
Otras Cuentas por Pagar 23,179 46
Total Pasivo No Corriente 91,179

TOTAL PASIVO 342,705

Patrimonio
Capital Social 100,000 50
Capital Adicional 15,800 52
Reservas 27,750 58
Resultados Acumulados 76,829 59
Resultado del Ejerciccio 205,925
Total Patrimonio 426,304

TOTAL PASIVO T PATRIMONIO 769,009

0
 COMERCIAL LORETO S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2016
( Expresado en Miles de Soles )

VENTAS
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 977,348.00
Costo de Ventas ( Operacionales ) ( 504,950.00 )
UTILIDAD BRUTA 472,398.00
Gastos de Ventas ( 112,972.00 )
Gastos de Administracion ( 169,456.00 )
Otros Ingresos 120,640.00
Otros Gastos ( 10,868.00 )
UTILIDAD OPERATIVA 299,742.00
Ingresos Financieros 25,380.00
Gastos Financieros ( 14,245.00 )
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES
Y DEL MPUESTO A LA RENTA 310,877.00

Participacion de los Trabajadores 8% ( 24,870.2 )

Impuesto a la Renta 28% ( 80,081.9 )
UTILIDAD DEL EJERCICIO 205,924.92
70-74
69

95
94
75
66

77
67
 CUENTAS DEL MAYOR SUMAS DEL MAYOR SALDOS
CTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 889,291.00 895,034.00 5,743.00
11 INVERSIONES FINANCIERAS 12,000.00 12,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 998,922.00 915,758.00 83,164.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 27,250.00 2,250.00 25,000.00
19 DESVALORIZAION DE EXISTENCIAS 1,425.00 1,425.00
20 MERCADERIAS 880,810.00 762,732.00 118,078.00
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS 19,777.00 19,777.00
30 INVERSIONES INMOBILIARIAS 40,000.00 5,250.00 34,750.00
33 INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO 334,939.00 10,000.00 324,939.00
38 OTROS ACTIVOS 13,000.00 4,000.00 9,000.00
39 DEPRECIAC.Y AMORTIZAC.ACUM. 39,021.00 39,021.00
40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONES Y APORTES X PAGAR 27,075.00 34,123.00 7,048.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 83,200.00 86,700.00 3,500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 880,181.00 988,729.00 108,548.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 40,000.00 100,000.00 60,000.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 7,250.00 20,846.00 13,596.00
50 CAPITAL 80,000.00 80,000.00
52 CAPITAL ADICIONAL 11,000.00 11,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACION 14,000.00 14,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 58,200.00 58,200.00
60 COMPRAS 752,078.00 752,078.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 752,078.00 752,078.00
62 GASTOS DE PERSONAL,DIRECTORES Y GERENTES 98,642.00 98,642.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 105,072.00 105,072.00
66 PERDIDAA POR MEDICION DE ACTIVO NO FINANCIEROS 8,760.00 8,760.00
67 GASTOS FINANCIEROS 17,006.00 17,006.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 20,036.00 20,036.00
69 COSTO DE VENTAS 762,732.00 762,732.00
70 VENTAS 2,354.00 1,185,793.00 1,183,439.00
74 DESCUENTOS,REBAJAS Y BONIFICAC.CONCEDIDOS 2,628.00 2,628.00
75 OTROS GASTOS DE GESTION 40,000.00 40,000.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 16,064.00 16,064.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 240,756.00 240,756.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 108,764.00 108,764.00
95 GASTOS DE VENTAS 114,986.00 114,986.00
96 GASTOS FINANCIEROS 17,006.00 17,006.00
6,263,759.00 6,263,759.00 2,634,418.00 2,634,418.00

0.00 0.00
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 128,732.00
(+) COMPRAS 752,078.00
880,810.00
(-) INVENTARIO FINAL -118,078.00
COSTO DE VENTAS 762,732.00

DATOS ADICIONALES

CUENTA 10 -5,743.00
Efectivo 9,695.00
BCP -5,890.00
BBVA -9,548.00

CUENTA 16 25,000.00
15% Corriente 3,750.00
85% No Corriente 21,250.00

CUENTA 38 9,000.00
25% Corriente 2,250.00
75% No Corriente 6,750.00

CUENTA 45 60,000.00
10% Corriente 6,000.00
90% No Corriente 54,000.00

CUENTA 46 13,596.00
15% Corriente 2,039.40
85% No Corriente 11,556.60
 COMERCIAL MORENITA S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre de 2016
(Expresado en Miles de Soles)
ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 9,695 10
Inversiones Financieras 12,000 11
Cuentas por Cobrar Comerciales 81,739 12. - 19.
Otras Cuentas por Cobrar Diversas 3,750 14 + 16
Existencias 137,855 clase 2 - 29
Otros Activos 2,250 38
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 247,289

Activo no Corriente
Inversiones Inmobiliarias 34,750.00 30
Otras Cuentas por Cobrar 21,250.00 14 + 16
Inmueble Maquinaria y Equipo 324,939 33
Depreciación y Amortizacion acumulada -39,021 39
Otros Activos 6,750 38
Total Activo No Corriente 348,668

TOTAL ACTIVO 595,957

PASIVO Y PATRIMONIO

Pasivo Corriente
Sobregiro Bancario 15,438 104
Obligaciones Financieras 6,000 45
Cuentas por Pagar Comerciales 108,548 42
Otras Cuentas por Pagar 88,421 40 + 41 + 46
Total Pasivo Corriente 218,407

Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras 54,000 45
Otras Cuentas por Pagar 11,557 46
Total Pasivo No Corriente 65,557

TOTAL PASIVO 283,964

Patrimonio
Capital Social 80,000 50
Capital Adicional 11,000 52
Excedente de Revaluacion 14,000 57
Resultados Acumulados 58,200 59
Resultado del Ejerciccio 148,793
Total Patrimonio 311,993

TOTAL PASIVO T PATRIMONIO 595,957

0
 COMERCIAL MORENITA S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de Diciembre de 2016
( Expresado en Miles de Soles )

VENTAS
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 1,180,811.00
Costo de Ventas ( Operacionales ) ( 762,732.00 )
UTILIDAD BRUTA 418,079.00
Gastos de Ventas ( 114,986.00 )
Gastos de Administracion ( 108,764.00 )
Otros Ingresos 40,000.00
Otros Gastos ( 8,760.00 )
UTILIDAD OPERATIVA 225,569.00
Ingresos Financieros 16,064.00
Gastos Financieros ( 17,006.00 )
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES
Y DEL MPUESTO A LA RENTA 224,627.00

Participacion de los Trabajadores 8% ( 17,970 )

Impuesto a la Renta 28% ( 57,864 )
UTILIDAD DEL EJERCICIO 148,793
 70-74
69

95
94
75
66

77
67

Agregar en Situacion Financiera en

Otras Cuentas por Pagar (Pasivo Corriente)