FORMULA DENUNCIA.

Sr. Juez:
Santiago Andrés Nardelli, DNI 21.449.275 Senador de la
Provincia de Buenos Aires, María Graciela Ocaña, DNI 14.184.382 ex
titular del Ministerio de Salud de la Nación, con domicilio en calle 51
entre 7 y 8 de la ciudad de La Plata, provincia de Buenos Aires Juan
Carlos Robles, DNI 13.338.723 Secretario Gremial Sindicato de
Chóferes de Camiones de Mar del Plata con domicilio en calle Ricardo
Palma 2362 de la ciudad de Mar del Plata; Ramón Lorenzo Alderete,
DNI 18.525.326 Secretario Protesorero Sindicato de Chóferes de
Camiones de Mar del Plata con domicilio en calle Alberti 7849 de la
ciudad de Mar del Plata; Carlos Raúl Popp, DNI 20.494.564 con
domicilio en la calle 13 87 de la ciudad de Balcarce; Guillermo López,
DNI 18.139.920 con domicilio en la calle Sicilia 4025 de la ciudad de
Mar del Plata todos por derecho propio, constituyendo domicilio
procesal en la calle Azcuenaga 1077 piso 5 oficina A de la Ciudad
Autónoma de Buenos Aires, nos presentamos ante V. S. y decimos:

I.- OBJETO.
A fin de clarificar los hechos que motivan la presente denuncia,
efectuaré una síntesis de las circunstancias que conformaron el
contexto fáctico y jurídico de las conductas desplegadas por la
Asociación Mutual de Trabajadores Camioneros de Mar del Plata, para
intentar darle un viso de legalidad a un accionar absolutamente
fraudulento, al pretender subsanar mediante la convocatoria realizada
el 10 de diciembre de 2010 la falta de cumplimiento de la normativa
vigente, respecto de la obligación de presentar a consideración de la
Asamblea Ordinaria una vez por año el Inventario, Balance General,
Cuenta de Gastos y Recursos, así como la Memoria presentada por el
Órgano Directivo y el informe del Órgano de Fiscalización.

Así mismo, hacemos extensivo la responsabilidad por las

conductas denunciadas al INSTITUTO NACIONAL DE
ASOCIATIVISMO Y ECONOMÍA SOCIAL (INAES) y a la DIRECCIÓN
PROVINCIAL DE PERSONAS JURÍDICAS DE LA PROVINCIA DE
BUENOS AIRES por el incumplimiento de los deberes de fiscalización
establecidos por la normativa Nacional y Provincial en la materia.

II.- HECHOS.

En la edición del Diario El Atlántico de fecha 10 de Noviembre de

2010, en su pág. 5 (cuya copia simple en 1 fs. se aduna), La
Asociación Mutual de Trabajadores Camioneros de Mar del Plata
publicó la convocatoria para el día 10 de Diciembre de 2010 a una
Asamblea Extraordinaria para tratar el siguiente Orden del Día:

1. Lectura del Acta Anterior;

2. Ratificar la aprobación de la Memoria, Inventario, Balance
General, Cuenta de Gastos y Recursos e informe del Órgano de
Fiscalización correspondientes a los ejercicios sociales cerrados
al 31 de mayo de los años: 1998, 1999, 2000, 2001, 2002, 2003,
2004, 2005, 2006, 2007, 2008, 2009 y 2010;
3. Elección de dos asambleístas para firmar el acta.

La ley 20.321 establece en su art. 24 que “…Las Asambleas

Ordinarias se realizarán una vez por año, dentro de los cuatro meses
posteriores a la clausura de cada ejercicio y en ellas se deberá:
a) Considerar el Inventario, Balance General, Cuenta de Gastos y
Recursos, así como la Memoria presentada por el Órgano
Directivo y el Informe del Órgano de Fiscalización.
b) Elegir a los integrantes de los órganos sociales electivos que
reemplacen a los que finalizan su mandato.
c) Aprobar o ratificar toda retribución fijada a los miembros de los
órganos Directivo y de Fiscalización.
d) Tratar cualquier otro asunto incluido en la convocatoria…”.
 Es decir, la ley establece en forma imperativa que el tratamiento
de los temas introducidos en la Asamblea Extraordinaria convocada
para el día 10 de Diciembre de 2010 deben ser tratados en Asamblea
Ordinaria.

A tal efecto el art. 19 de la ley establece que “…Las asociaciones

mutuales están obligadas a presentar al Instituto Nacional de
Acción Mutual (actual INAES) y poner a disposición de los socios, en
la secretaría de la entidad, con diez días hábiles de anticipación a la
fecha de la Asamblea, la convocatoria, orden del día y detalle
completo de cualquier asunto a considerarse en la misma; en
caso de tratarse de una Asamblea Ordinaria deberán agregarse a
los documentos mencionados la Memoria del ejercicio, Inventario,
Balance General, Cuenta de Gastos y Recursos e Informe del
Órgano de Fiscalización…”.

En el presente caso, nos encontramos ante un incumplimiento de

los miembros del Órgano Directivo de la Mutual, que durante 13
ejercicios ha omitido cumplir con la obligación legal de rendir cuentas
ante los asociados de la mutual del manejo de los fondos cuya
responsabilidad se les ha confiado.

El art. 16 de la ley citada establece como deber del Órgano

Directivo convocar a asambleas (inc. C) y a presentar a la Asamblea
General Ordinaria la Memoria, Balance General, Inventario, Cuenta de
Gastos y Recursos e informe del Órgano de Fiscalización
correspondiente al ejercicio fenecido (inc. F).

Asimismo, resulta patente la responsabilidad del Órgano de

Fiscalización dado que en los términos del art. 17 es su deber “…
Dictaminar sobre la Memoria, Balance General, Inventario, Cuenta de
Gastos y Recursos presentados por el Órgano Directivo…” y “…
Convocar a Asamblea Ordinaria cuando omitiera hacerlo el Órgano
Directivo…”.
 Como puede apreciarse, la conducta denunciada de los
integrantes del Órgano Directivo y del Órgano de Fiscalización de la
Asociación Mutual de Trabajadores Camioneros de Mar del Plata
podría tipificarse dentro de la defraudación por administración infiel
contemplada en el inc. 7 del art. 173 del Código Penal, que reprime la
conducta del “…que, por disposición de la ley, de la autoridad o por un
acto jurídico, tuviera a su cargo el manejo, la administración o el
cuidado de bienes o intereses pecuniarios ajenos, y con el fin de
procurar para sí o para un tercero un lucro indebido o para causar
daño, violando sus deberes perjudicare los intereses confiados u
obligare abusivamente al titular de éstos…”

Por lo expuesto solicitamos se investigue la conducta asumida por

el Directorio del INAES toda vez que en lo términos del Decreto 721/00
tiene entre sus funciones y atribuciones “…Verificar el cumplimiento de
las obligaciones a que están sujetas las Asociaciones Mutuales,
Cooperativas y personas físicas o jurídicas referidas a las
competencias del Instituto…”.

Dicha obligación se hace extensiva al Presidente del Directorio que tiene la

obligación legal de “…Observar y hacer observar el régimen legal que
regula el funcionamiento de las Asociaciones Mutuales y las Cooperativas
establecido por las Leyes Nros. 20.321 y 20.337 y por las normas que en el
futuro se dicten al respecto y sus disposiciones complementarias…”
.
El incumplimiento denunciado por parte de la autoridades a cargo del INAES
de las atribuciones y funciones establecidas legalmente podrían configurar el
incumplimiento de los deberes de funcionario público –art. 248 C.P.-.

Los argumentos expuestos son extensivos a Dirección de

Legitimaciones de Personas Jurídicas, dependiente de la Dirección Provincial
de Personas Jurídicas, dado que tiene la obligación, en su carácter de
autoridad provincial de aplicación, “…Verificar el debido cumplimiento por parte
de las sociedades comerciales, asociaciones civiles, mutualidades y
fundaciones de las obligaciones que las leyes generales o especiales
establezcan para las mismas como, así mismo el cumplimiento de las
obligaciones impuestas por otros organismos de contralor específicos…”.

La presunta omisión en la rendición de cuentas por parte de los

miembros del órgano de administración durante, nada más ni nada menos, que
13 ejercicios, tendría como fin el ocultamiento de presuntas maniobras
irregulares en la administración de los bienes y fondos de la asociación mutual.
A continuación describiremos algunas de las presuntas irregularidades
cometidas por los integrantes del consejo directivo del a mutual.

En la memoria y balance general correspondiente al ejercicio social n°

29 puede observarse una comunicación dirigida genéricamente a los asociados
por parte también de un “genérico” “El Consejo Directivo” en la que se informa
lo siguiente: “debemos dar cuenta también que gracias al generoso aporte
efectuado por el Secretario General de nuestro gremio hermano, Don Hugo
Antonio Moyano, hoy se encuentran finalizadas las obras de construcción del
nuevo quincho para nuestro camping y gracias a la donación de generosos
subsidios hemos podido culminar todas estas tareas”.

Pues bien, más allá de que no parecería encontrarse registrado

contablemente ni, el “generoso” aporte del secretario general del “gremio
hermano”, Don Hugo Antonio Moyano, ni los “generosos” subsidios, aquí no se
aclara el grado de parentesco de los aportantes. La realidad es que el
mentando “quincho” no funciona ni funcionó jamás. Se encuentra cerrado, por
lo que se impone investigar exactamente en que fueron utilizados los
“generosos” aportes y subsidios.

Del mismo modo, la mutual habría recurrido a un modo de

financiamiento alternativo consistente en la emisión de”bonos donación”. Estos
bonos que podían tomar la forma de “bono contribución rifa” y/o bono
contribución de las empresas” y que podían alcanzar entre $ 1000, $ 500 o $
60. Pues bien, los fondos obtenidos por estos medios no encontrarían reflejo en
la contabilidad de la mutual. Esta situación fue denunciada oportunamente al
INAES y al Director de Mutuales de la Dirección de Personas Jurídicas de la
Provincia de Buenos Aires mediante carta documento en fecha 27 de
noviembre de 2010 por el Sr. Ramón Lorenzo Alderete y Juan Carlos Robles.

Otro punto a considerar guarda relación con el mismo objeto social de la

mutual. El mismo sería el de brindar una serie de beneficios complementarios
a los que ya tienen vigencia en el gremio (según reza la página web de la
mutual). Pero ello está lejos de ser así. Consideremos los beneficios médicos:
la mutual ofrece, por ejemplo, servicio médico a domicilio, urgencias y
emergencias médicas a través de una empresa privada.

Este servicio presuntamente adicional debe ser brindando

obligatoriamente por la Obra Social de Camioneros ya que se encuentra
incluido en el Programa Medico Obligatorio (PMO).

Este Programa de Salud se refiere al Conjunto de Prestaciones

esenciales que deben garantizar los Agentes del Seguro a sus beneficiarios. Es
de carácter obligatorio para los Agentes del Seguro de Salud, quienes no son
meramente financiadores del sistema, sino, y por sobre todo, responsables de
la cobertura de salud de la población beneficiaria

El punto 2.2 del Anexo I de la Resolución del Ministerio de Salud de la

Nación Nro 201/2002 dispone que: “Las prestaciones a brindar son: Se asegura
la consulta en consultorio e internación. Se asegura la consulta de urgencia y
emergencia en domicilio”

La mutual le cobra a sus afiliados por un servicio que obligatoriamente

deben recibir por su obra social en forma gratuita. Existiría de esta forma una
indebida duplicación de ingresos ya que la Obra Social del Gremio recibe los
aportes de ley para su financiamiento y cumplir con estas prestaciones y por
otro lado la mutual cobra por un servicio que ya está garantizado. No hay
prestación complementaria alguna. Lo mismo ocurriría con: odontología,
oftalmología, hipoacusia y ortopedia.
 Del mismo modo, deberá investigarse la “particular” relación entre la
firma “Rojo Total SRL” y la mutual. La relación resulta tan particular que la
empresa y la mutual comparten desde su objeto social hasta el contador
público. Sin dejar de mencionar que, sugestivamente, los socios gerentes de la
persona jurídica resultan ser la hermana y yerno del Secretario General del
gremio “hermano”.

Irma Eva Moyano y su marido Juan Domingo Ruiz han constituido

la sociedad de responsabilidad limitada “Rojo Total”, según lo publicado
en el Boletín Oficial de la Provincia de Buenos Aires el 01/12/2005,
fijando su objeto social en la realización por sí o por terceros o
asociada a terceros, toda clase de actividades de prestación de
servicios como: de cuidadores; serenos; mensajería; transporte de
personas y cosas; gastronómicos; controles de gestión; limpieza y
mantenimiento de interiores y exteriores de edificaciones; de lavandería
para hoteles, restaurantes, clínicas; acompañamiento de turistas
nacionales y extranjeros; cuidado y acompañamiento de personas, con
domicilio en Strobel 5732, Mar del Plata, provincia de Buenos Aires.

Casualidades o causalidades del destino. La empresa “Rojo Total”

compartiría su objeto social con el de los servicios que brinda la mutual.

El 27/03/2006, se produce la desvinculación definitiva de ambos

de la sociedad quienes ceden sus cuotas de capital a la señorita
SILVIA MONICA DAMICO CUIL 27129404456 y a MELCHOR
OSVALDO CABRAL, CUIL 2014490472, cambiando la sociedad su
denominación de un color a un implemento para ventilarse: “Abanico
S.R.L.”

Pero llama la atención la permanencia de la contadora Mirian

Mabel Zangrilli en las actuaciones de la empresa vinculada a Irma Eva
Moyano. Cabe destacar que la contadora Zangrilli también presta sus
servicios profesionales a las Asociación Mutual de Camioneros de Mar
del Plata.

El matrimonio Moyano - Ruiz, también es propietario de un piso

en la calle Montes de Oca 401 de la Ciudad Autónoma de Buenos
Aires. Según surge de los datos obrantes en el Registro de la
Propiedad Inmueble inscriptos el 11 de junio de 1998 a nombre de Ruiz
Juan Domingo DNI Nro 10.114.975 casado en primeras nupcias con
Eva Irma Moyano ambos con domicilio de Mar del Plata. La
compraventa fue certificada por el escribano Bruzzo por U$S 184.000.-
escriturándose entonces una Unidad Funcional con una superficie total
de 257,10 Mts2 con una unidad complementaria en I pt asotano de
3,48 mts2.

Por todo ello es que estimamos que corresponde radicar la

presente denuncia solicitando se investigue las conductas desplegadas
y oportunamente, de corroborarse lo denunciado, se apliquen las
sanciones previstas en el Código Penal.

III.- PRUEBA.

a) Se acompaña la siguiente documentación en copia:

1) Copia simple de la pág. 5 del Diario El Atlántico
de fecha 10 de Noviembre de 2010;
2) Memorias y balances General Ejercicio Social Nº
28
3) Memorias y balances General Ejercicio Social Nº
29
4) Memorias y balances General Ejercicio Social Nº
30

VI.- PETITORIO.
Por lo expuesto solicitamos:
1) Se tenga por presentada la denuncia;
2) Se tenga por constituido el domicilio;